1、个人所得税代扣代缴情况自查自纠报告表填报时间： 年 月 日 单位：元（角分）、人代扣代缴单位名称（公章）扣缴单位纳税识别号法定代表人 财务负责人 联系电话2016 年度平均职工人数2016 年底参保人数2016 年度营业收入总额2016 年度账载（实际）工资薪金支出2016 年度账载福利费2016 年度扣缴时计算的工资薪金收入额企业所得税管理机关 国税 地税是否依法准确全员全额明细扣缴申报 是 否有用非本单位雇员信息虚假申报 是 否 具体内容：有对本单位已离职员工仍继续代申报 是 否 具体内容：有支付所得未及时足额扣缴个人所得税 是 否 具体内容：有扣缴个人所得税未明细扣缴申报 是 否 具体内
2、容：有虚报支付所得情况 是 否 具体内容：已及时修正扣缴软件中的相关基础信息 是 否 具体内容：自查自纠前已扣缴申报数 自查自纠整改结果2016 年度支付所得项目 人数（人）个人所得税（元） 应补申报人 数（人）已补申报人数（人）应补申报个人所得税（元）已补申报个人所得税（元）1、工资、薪金所得 2、利息、股息红利所得 3、劳务报酬所得 4、财产转让所得 5、其他项目所得 合计谨声明：在填报自查自纠表前，我已认真阅读了国家税务总局关于印发个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法的通知（国税发2005205 号）的有关内容，此自查自纠表是根据该文件和中华人民共和国税收征收管理法的有关税收规定填报的
3、，是真实的、可靠的、完整、准确的。法定代表人（签字）： 填报经办人（签字）： 年 月 日主管税务机关受理人: 受理日期 年 月 日填表说明：1、本报告表由扣缴单位相关人员在认真阅读国家税务总局关于印发个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法的通知（国税发2005205 号）中有关全员全额明细扣缴申报内容及相关责任义务后，根据单位实际经营情况及扣缴申报情况自行如实填报。2、相关指标口径：2016 年度平均职工人数填报企业所得税年度申报表基础信息表中的“104 从业人数” 或行政机关中的年度实际支付工资人数。2016 年底参保人数填报 2016 年 12 月本单位实际参加基本养老保险人数。2016
4、年度营业收入总额填报企业所得税年度申报表主表中“一、 营业收入”。2016 年度账载（实际）工资薪金支出填报企业所得税年度申报表职工薪酬调整明细表中的“一、工资薪金支出”账载金额。如果扣缴单位账载工资薪金支出小于实际工资薪金支出金额，则按实际工资 薪金支出金额填报2016 年度账载福利费填报企业所得税年度申报表职工薪酬调整明细表中的“二、职工福利费支出” 账载金额 。2016 年度扣缴时计算的工资薪金收入额填报扣缴单位采用金税三期个人所得税扣缴系统申报时纳税人全年的“收入额” 合计。扣 缴计算时间以 2016 年支付的所得期间计算，即以扣缴软件中显示的 2016 年所得月份计算。自查自纠前已扣缴申报人数、应补申报及已补申报人数按实际扣缴申报或补缴申报人数分析计算填报，不得按人次累加。对于非企业所得税纳税人的扣缴单位可不填报以上企业所得税年度申报表中的相关数据。3、具体内容：应包含人数、及虚列扣缴金额，可附表详列4、本表一式两份，主管税务机关受理后退扣缴单位一份，税务机关留存一份
