1、2015 年部门决算分析报告一、部门（单位）情况（一）基本情况1部门职能根据中央和省委建设高素质队伍的要求，开展对政法、林业干部和律师的培训，提高政治业务素质。全面落实国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020 年)，以培养高素质应用型人才为目标，开展普通高等教育、成人高等学历教育。开展法学、林学等方面的学术研究活动，承担国家和省部级科研课题，为省领导、省直有关部门提供智力服务，为推进经济发展和社会进步以及依法治国、依法治省提供服务。2机构情况及增减变动原因我院属省级一级预算部门，正厅级，独立核算，没有下属单位。3人员情况及增减变动原因我院截止 2015 年年底，共有在职人员 480
2、 人，比上一年度减少 5 人，主要为在职人员退休和去世；离退休人员 216 人，比上一年度增加 4 人，为在职人员退休后增加人数。（二）当年取得的主要事业成效我院 2015 年各项工作运转正常，保证了人员经费的支出，保证了教学及办公的开展。在财政的大力支持下，我院进行了 44 个项目的建设，其中采购设备 1253.68 万元，各项工程 1647.9 万元，采购服务 357.41万元，范围包括实训室建设、多媒体改造、办公设备更新、物业管理、礼堂改造、语音室改造、考场建设、数字化校园建设、教学设备更新、电力改造、保安监控系统改造、图书购置、食堂设备更新和各种建筑设施的维修维护工程，通过建设，加强了
3、实训室建设水平，进一步完善了学院各种设施，提高了学院教学水平和办公水平，保证了学生生活和学习环境的安全。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况我院今年收入支出预算均为 11530.31 万元，比上一年度收入预算增加 1286.76 万元，主要是增加了财政补助学生的国家奖助学金和学院学宿费收入增加所致。2015 年度共计完成收入 17838.5 万元，比预算多完成 6308.19 万元，主要是追加了现代职业教育质量提升计划专项资金、省级生均拨款、工资调整后追加的人员经费、精神文明奖和国家奖助学金等。（二）收入支出预算执行情况我院 2015 年度共计完成收入 17838.5 万元，
4、比预算多完成 6308.19万元，增加比率为 54.71%，主要是追加了现代职业教育质量提升计划专项资金、省级生均拨款、工资调整后追加的人员经费、精神文明奖和国家奖助学金等。2015 年度共计完成支出 16740.52 万元，比预算多完成 5210.21 万元，增加比率为 45.19%，主要是追加了现代职业教育质量提升计划专项资金、省级生均拨款、工资调整后追加的人员经费、精神文明奖和国家奖助学金等经费，形成相应的支出增加。1收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况收入预决算差异情况表金额单位：元项目 年初预算数 决算数 与年初预算相比 增减比率栏次 1 2 3 4一、财政拨款收入 39,7
5、33,100.00 94,438,339.71 54,705,239.71 137.68%二、上级补助收入 三、事业收入 75,450,000.00 77,750,886.45 2,300,886.45 3.05%四、经营收入 五、附属单位上缴收入 六、其他收入 120,000.00 6,195,816.53 6,075,816.53 5063.17%本年收入合计 115,303,100.00 178,385,042.69 63,081,942.69 54.71%支出预决算差异情况表（按功能分类）金额单位：元项目(按功能分类) 年初预算数 决算数 与年初预算相比 增减比率栏次 1 2 3 4一
6、、教育支出 100,547,900.00 145,229,684.26 44,681,784.26 44.44%二、社会保障和就业支出 6,122,200.00 13,318,022.98 7,195,822.98 117.54%三、医疗卫生与计划生育支出 6,050,000.00 6,050,000.00 0.00 0.00%四、住房保障支出 2,583,000.00 2,807,500.00 224,500.00 8.69%本年支出合计 115,303,100.00 167,405,207.24 52,102,107.24 45.19%支出预决算差异情况表（按支出性质和经济分类）金额单位：
7、元项目(按支出性质和经济分类) 年初预算数 决算数 与年初预算相比 增减比率栏次 1 2 3 4一、基本支出 104,513,600.00 111,788,823.97 7,275,223.97 6.96%人员经费 69,770,400.00 87,686,690.52 17,916,290.52 25.68%日常公用经费 34,743,200.00 24,102,133.45 -10,641,066.55 -30.63%二、项目支出 10,789,500.00 55,616,383.27 44,826,883.27 415.47%基本建设类项目 行政事业类项目 10,789,500.00 5
8、5,616,383.27 44,826,883.27 415.47%本年支出合计 115,303,100.00 167,405,207.24 52,102,107.24 45.19%支出经济分类 工资福利支出 50,640,400.00 68,907,355.23 18,266,955.23 36.07%商品和服务支出 34,743,200.00 35,231,473.20 488,273.20 1.41%对个人和家庭的补助 27,419,500.00 29,922,435.29 2,502,935.29 9.13%其他资本性支出 2,500,000.00 33,343,943.52 30,8
9、43,943.52 1233.76%本年支出合计 115,303,100.00 167,405,207.24 52,102,107.24 45.19%（2）差异原因分析财政拨款收入今年增加较多，主要是教育收入增加。追加了现代职业教育质量提升计划专项资金、省级生均拨款、工资调整后追加的人员经费、精神文明奖和国家奖助学金等经费。其他收入变化较大，主要是因为省增加了 2014 年度精神文明奖拨款、学生实习实训经费、各种社会考试费等收入。教育支出增加较多，主要是因为加了现代职业教育质量提升计划专项资金、省级生均拨款、工资调整后追加的人员经费、精神文明奖和国家奖助学金等经费，形成相应的支出增加。社会保障
10、和就业支出增加较多，主要是因为进行了工资调整，追加了相应的支出。人员经费和工资福利支出增加较多，主要是进行了在职及招聘人员工资调整，增加了相应支出。日常公用经费减少较多，主要是学院厉行勤俭节约，进行了相应支出。项目和其他资本性支出增加较多，主要是追加了现代职业教育质量提升计划专项资金、省级生均拨款等经费同，形成相应的支出增加。2收入支出结构分析金额单位：元项目 收入决算数 占总收入比重一、财政拨款收入 94,438,339.71 52.94%二、上级补助收入 三、事业收入 77,750,886.45 43.59%四、经营收入 五、附属单位上缴收入 六、其他收入 6,195,816.53 3.4
11、7%本年收入合计 178,385,042.69金额单位：元项目(按支出性质和经济分类)支出决算数 占总支出比重工资福利支出 68,907,355.23 41.16%商品和服务支出 35,231,473.20 21.05%对个人和家庭的补助 29,922,435.29 17.87%其他资本性支出 33,343,943.52 19.92%本年支出合计 167,405,207.243重点经济分类支出执行情况（1）“三公”经费支出情况“三公”经费上下年度支出情况表金额单位：元项目 上一年度支出数 本年度支出数 增减变化数增减比率合计 1,135,473.39 1,461,733.61 326,260.
12、22 28.73%1、因公出国（境）费用 89,117.84 377,607.97 288,490.13 323.72%2、公务接待费 101,745.00 99,067.00 -2,678.00 -2.63%3、公务用车费 944,610.55 985,058.64 40,448.09 4.28%其中：（1）公务用车运行维护费 944,610.55 985,058.64 40,448.09 4.28%（2）公务用车购置 0 0 0 0 “三公”经费预算执行情况表金额单位：元项目 本年度预算数 本年度支出数 增减变化数 增减比率合计 1,430,000.00 1,461,733.61 31,7
13、33.61 2.22%1、因公出国（境）费用377,607.97 377,607.97 2、公务接待费 250,000.00 99,067.00 -150,933.00 -60.37%3、公务用车费 1,180,000.00 985,058.64 -194,941.36 -16.52%其中：（1）公务用车运行维护费1,180,000.00 985,058.64 -194,941.36 -16.52%（2）公务用车购置0 0 0 0 “三公”经费人均支出情况表金额单位：元项目 本年度支出数 本年人数 人均支出数合计 1,461,733.61 2,424.10 1、因公出国（境）费用 377,60
14、7.97 626.22 2、公务接待费 99,067.00 164.29 3、公务用车费 985,058.64 1,633.60 其中：（1）公务用车运行维护费 985,058.64603.00 1,633.60 （2）公务用车购置 0 0 0 我院“三公”经费共计支出 146.17 万元，比年初预算数增加 3.17 万元，增加比率为 2.22%，主要是我院 2015 年经申请省财政同意，增加了因公出国（境）费用 43.5 万元的预算，而此项经费年初预算没有，因此年终决算支出数增加。其中因公出国（境）费用支出 37.76 万元，比年初预算数增加 37.76万元，主要是我院经报请省财政批准，进行
15、了外出培训学习，外出两个团组，共计 9 人，此项经费年初预算没有；公务接待费支出 9.91 万元，比年初预算数减少 15.09 万元，减少比率为 60.37%，主要是学院勤俭节约，压缩了支出；公务用车费预决算数据全部为公务用车运行维护费，没有公务用车购置费，支出 98.51 万元，比年初预算数减少 19.49 万元，减少比率为 16.52%，主要是学院勤俭节约，压缩了支出。我院 2015 年“三公”经费决算数比 2014 年决算数增加 32.63 万元，增加比率为 28.73%，主要是因为因公出国（境）费用增加所致；因公出国（境）费用决算数 37.76 万元，比 2014 年决算数增加 28.
16、85 万元，增加比率为 323.72%，主要是因为我院 2015 年申请了国家外专局的项目，经报请省财政批准，进行了外出培训学习，外出两个团组，共计 9 人，增加了支出；公务接待费决算数 9.91 万元，比 2014 年决算数减少 0.27 万元，减少比率为 2.63%，主要是学院压缩了支出；我院现有公务用车 18 辆，公务用车费预决算数据全部为公务用车运行维护费，没有公务用车购置费，决算数为 98.51 万元，比 2014 年决算数（也全部是公务用车运行维护费，没有购置费）增加了 4.04 万元，增加比率为 4.28%，主要是因为2015 年初结算了部分 2014 年的公务用车费。我院 20
17、15 年因公出国（境）两个团组，共计 9 人；接待 82 批次，共计 953 人；我院 2014 年和 2015 年“三公”经费预决算数据全部为财政专户管理资金，均没有一般公共预算财政拨款支出，也不涉及增减变化及原因。我院现有公务用车 18 辆，没有公务用车购置。（2）会议费支出情况我院 2014 年和 2015 年均没有会议费支出。(3)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施我院重点经济分类支出比较正常，不存在突出问题。（三）年末结转和结余情况1我院 2015 年基本支出结余资金为 4488.51 万元，全部为财政专户管理资金；基本支出结转资金为 204.24 万元，其中：一般公共预算财政拨
18、款结转 5.76 万元，财政专户管理资金结转 198.48 万元；我院 2015 年项目支出结转经费 88 万元，没有项目经费结余。2分单位结余结转情况。我院为省直一级预算部门，没有下属单位，不存在分单位结余结转情况。3结余结转规模较大的原因分析我院 2015 年收入完成较好，同时为了提高高职教育水平，省财政对我院追加了拨款，2014 年结余资金也较多，形成 2015 年结余资金较多。（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施我院 2015 年支出严格按预算执行，存在的问题主要是项目资金支出进度稍慢。主要原因是项目涉及部门较多，沟通不畅。今后要加大项目资金管理力度，及时尽早沟通，保证项目顺利
19、进行。三、资产负债情况分析我院 2015 年资产负债率为 4.12%，比 2014 年降低 0.49%。我院2015 年资产为 52638.18 万元，增加了 4632.12 万元，增加比率为9.65%。主要是财政应返还额度增加了 1167.62 万元，同时学院 2015 年进行了资本性购建，增加了 3299.55 万元的固定资产，增加了 268.55 万元的无形资产；负债减少了 46.31 万元，减少比率为 2.09%，主要是今年学宿费收缴及时，减少了应缴未缴的情况；减少了应付账款；同时各单位的质保金和收取的保证金增加。（一）资产负债结构情况资产负债情况表金额单位：元事业单位 年初数 年末数
20、 与上年相比变化数增减比率一、资产合计 480,060,672.68 526,381,848.19 46,321,175.51 9.65%流动资产 59,564,569.93 70,204,719.92 10,640,149.99 17.86%库存现金 24.93 0.98 -23.95 -96.07%银行存款 22,915,109.49 21,903,943.04 -1,011,166.45 -4.41%短期投资 财政应返还额度 35,251,279.50 46,927,501.63 11,676,222.13 33.12%应收票据 应收账款 预付账款 172,462.68 306,795.
21、87 134,333.19 77.89%其他应收款 1,225,693.33 1,066,478.40 -159,214.93 -12.99%存货 其他流动资产 长期投资 固定资产 417,607,598.75 450,603,124.27 32,995,525.52 7.90%固定资产原价 431,708,092.04 464,703,617.56 32,995,525.52 7.64%减：累计折旧 14,100,493.29 14,100,493.29 0.00 0.00%在建工程 无形资产 2,888,504.00 5,574,004.00 2,685,500.00 92.97%无形资产
22、原价 3,058,150.00 5,743,650.00 2,685,500.00 87.81%减：累计摊销 169,646.00 169,646.00 0.00 0.00%待处置资产损溢 其他 二、负债合计 22,163,151.40 21,700,130.94 -463,020.46 -2.09%流动负债 22,163,151.40 21,700,130.94 -463,020.46 -2.09%短期借款 应缴税费 195,059.09 263,231.86 68,172.77 34.95%应缴国库款 应缴财政专户款 11,214,538.85 208,978.00 -11,005,560
23、.85 -98.14%应付职工薪酬 应付票据 应付账款 2,436,394.11 356,903.00 -2,079,491.11 -85.35%预收账款 其他应付款 8,317,159.35 20,871,018.08 12,553,858.73 150.94%其他流动负债 长期借款 长期应付款 三、净资产合计 457,897,521.28 504,681,717.25 46,784,195.97 10.22%事业基金 37,121,551.37 46,156,744.80 11,019,970.45 29.69%非流动资产基金 420,470,502.75 456,177,128.27 3
24、5,706,625.52 8.49%专用基金 305,467.16 305,467.16 0.00 0.00%修购基金 职工福利基金 其他专用基金 305,467.16 305,467.16 0.00 0.00%财政补助结转 财政补助结余 57,600.00 非财政补助结转 1,984,777.02 非财政补助结余 其他净资产 （二）资产负债对比分析我院 2015 年资产负债率为 4.12%，比 2014 年降低 0.49%。我院资产负债管理较为规范，但也存在一定的问题，主要是资产的二级管理制度不完善，无法形成学院和各部门之间有效的配合，我院正在完善此项工作。 四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。我院执行事业单位财务会计制度，严格遵守国家和河北省的相关财经法规，严格执行学院的财务管理制度，严格预算执行。及时按相关规定进行决算的编制及上报审核工作。（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。我院严格按相关要求进行决算的公开，我院为省直一级预算部门，不存在下属单位。
