1、桂阳县移民局专项支出绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况根据桂财指201622 号精神，移民水费附加用于解决水库移民、以及其他连带影响人口的生活困难问题；水费附加项目是为加强和规范水库库区及移民安置区扶助项目管理，改善水库库区及移民安置区群众生产生活条件，促进水库库区及移民安置区经济社会发展。（二）项目绩效目标1. 项目的经济、政治和社会效益性目标项目实施对经济和社会的影响：水费附加合计 146.4 万元，主要用于解决移民村组农田水利配套、农村饮水安全、农村机耕道公路修建、农村文化教育事业、有效解决移民库区和安置区的生产建设难、出行不便等问题,为改善移民生活水平，生产作业提供了有效帮助。
2、项目完成后会改善桂阳县移民的生产生活条件，促进桂阳县移民村组的经济社会发展；项目完成后可增加产值、降低成本、发展特色产业等，具有较好的经济和社会效益。(三)项目组织实施情况分析1.项目资金到位情况分析2016 年财政拨入水费附加费项目资金合计 146.4 万元。2.项目资金实际使用情况分析水费附加合计 146.4 万元，安排扶持的项目确定为 25 个。其中：基础设施建设项目 18 个，投资 107 万元；农村社会事业项目 6 个，投资 21 万元；移民工作经费 1 个 18.4 万元 。3.项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况为加强移民资金管理，进一步规范移民资金会计核
3、算，根据水利部库区建设基金县级报账制实施办法 、 湖南省大中型水库移民条例 、 湖南省水库移民资金管理办法等有关规定，制订桂阳县移民局移民资金管理制度 ，完善内部控制制度，各类移民资金全部实行县级报账制，收支建立项目资金支出台账，确保移民资金报账制顺利实施。工程项目资金的拨付按提出申请、工程股审核、分管领导审核、会计部门审核、局长审批的程序实施。工程项目完工后，应按有关项目管理规定组织验收，并按湖南省水库移民资金内部审计办法的规定进行验收审计后办理竣工结算。4.项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况工程项目完工后，按有关项目规定组织验收，并按湖南省水库移民资金内部审
4、计办法的规定进行验收审计后办理竣工结算。以移民资金为主体的工程竣工结算时预留 5%的质量保证金，用于支付因施工质量问题而发生的维修费用。自工程竣工验收之日起一年内未出现质量问题的，质量保证金退回施工单位。建立相关的项目管理制度和资金报账流程，防止各种违法违纪行为发生，在监督管理中及时发现问题并切实组织整改。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目标目标是工作的导向，科学的绩效评价目标能引导移民部门将工作的重点放在贯彻落实科学发展观上，促进经济社会全面协调可持续发展；反之，如果目标设计失当，就会造成片面追求绩效，搞形象工程、政绩工程的现象，不能使移民扶助专项资金真正用到实处。移民资金的绩效评价目标是
5、改善桂阳县移民的生产生活条件，促进桂阳县移民村组的经济社会发展，有效改善水库移民村组农田水利配套、农村饮水安全、农村机耕道公路修建、农村文化教育事业等基础设施；有效解决移民库区和安置区的生产建设难、出行不便等问题；有效促进水库移民增加产值、降低成本、发展特色产业等，产生较好的经济和社会效益。（二）绩效评价工作情况桂阳县移民局在对水费附加资金绩效评价工作过程中，利用创新思维方式，转变工作作风，以服务移民为我们工作的宗旨，站在与时俱进的角度开展工作，建立水费附加 资金绩效评价体系，使移民扶助资金正确履行职能，真正提升资金的工作绩效。我局明确专门股室及专人负责水费附加资金的绩效评价工作，认真做好前期
6、资料收集、汇总，各股室密切配合，严格按照绩效工作要求及绩效评价体系开展工作。组织实施过程中，严把资金项目的立项这关，使其符合相关要求；对实际到位资金与计划投入资金进行比较，保障移民资金落实到位；核对及时到位资金与应到位资金，督查资金落实的及时性。项目完工后，核算项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，评价项目的实际完成情况；核算项目完成的质量达标产出数和实际产出数的比率，评价项目质量达标情况；核算项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，评价项目完成的及时率；核算完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，评价项目的成本节约程度。三、项目主要绩效及评价结论（一）资金支付进度水费附加项目
7、计划下达时间为 2016 年 10 月，25 个项目于 12月之前验收完毕，2016 年 2 月资金拨付到位，资金于 2017 年 2 月全部发放到.（二）资金使用情况水费附加合计 146.4 万元，安排扶持的项目确定为 25 个。其中：基础设施建设项目 18 个，投资 107 万元；农村社会事业项目 6 个，投资 21 万元；移民工作经费 1 个 18.4 万元 。（三）评价结论水费附加资金投入的项目按时按质完成，改善了桂阳县移民的生产生活条件，促进了桂阳县移民村组的经济社会发展，有效解决了移民库区和安置区的生产建设难、出行不便等问题，促进了水库移民增加产值、降低成本、发展特色产业，产生较好
8、的经济和社会效益，为构建社会主义和谐社会、发展新农村建设做出相应的贡献。四、存在的问题及建议（一）存在的问题1、水费附加资金相关政策不够完善。2、资金在下拨计划和到项目上，中间资金滞留的时间过长。3、资金对水库库区移民支持力度太小。4、资金拨付后公开公示环节缺少监督。（二）主要经验做法和建议1、完善相关资金法律法规，使水库移民得到真正的实惠，提高移民的生活质量。2、简政放权，在资金计划下达及到项目上，简化相关办事程序，提高资金到账效率，使移民及早享受到扶助政策。3、建议进一步增加专项资金量，做更多更好的项目，并加大小型水库库区移民基础设施建设，带动移民发展特色产业，提高移民年平均收入，加大对移民特困户的扶持力度，使更多移民受益，从而促进经济社会发展。4、加强移民资金的监督力度，完善项目公开公示制度，使移民政策在阳光下发挥更大的经济社会效益。
