1、 天元区 2016年点亮天元专项资金 绩效评价报告 湖南中天华会计师事务所（普通合伙） 2017 年 11 月 1 日 目录 一、项目基本情况 .1 （一）项目概况 . 1 （二）项目单位基本情况 . 2 二、项目资金使用绩效情况 .3 （一）项目资金分配使用情况 . 3 （二）项目组织实施情况 . 5 （三）项目主要绩效 . 5 三、存在的问题及建议 .9 （一）存在的问题 . 9 （二）提出的建议 . 10 四、评价结论和结果应用建议 . 10 （一）评价结论 . 10 （二）结果应用建议 . 11 （三）单位绩效管理建议 . 11 五、附件 . 11 1 天元区 2016 年“点亮天元”
2、项目专项资金绩效评价报告 一、项目基本情况 （一 ）项目概况 2014 年天元区两会期间，政协委员提出了启动点亮天元工程，抓好农村路灯建设提案， 2015年天元区政府工作报告提出，按照政府投入、乡镇配套、村（社区）管理的管理模式，试点推进亮化工程建设。按照报告要求 2014 年、 2015 年天元区先后在所管辖区域乡镇进行亮化工程试点推广，取得了很好的效果，点亮天元项目投资需求加大，建设的积极性高涨，带动示范效应凸显。根据 2016年天元区区政府政府工作报告进一步推进点亮天元工程建设要求，天元区财政局 2016 年预算安排点亮 天元专项资金 285万元，计划在三门、雷打石、群丰等三个乡镇部分村
3、（社区）继续推进点亮天元工程项目建设。项目明细及资金计划详见下表（单位：万元）： 2016年点亮天元项目明细及资金计划表 序号 项目名称 建设规模及内容 财评审定 资金 (万元 ) 立项批准文号 1 株洲市天元区乡村道路路灯 工程内容为新塘村 40 套、栗山村（敬老院 -村部） 10 套、栗山村（湘 92.24 株天交政（ 2016）2 序号 项目名称 建设规模及内容 财评审定 资金 (万元 ) 立项批准文号 亮化工程 -群丰镇 新线） 43 套、妙泉村（湘新线） 6套、妙泉村（旗麦线） 10 套、竹溪村（旗麦线） 20 套、竹溪村（马石线） 7 套等安装高度为 H=6m1*80W 美国芯片L
4、ED 路灯共计 136 套，石塘村（竹石线）安装 40套一体化 LED 太阳能路灯（ 40W LED 灯 H=6m 美国芯片），含路灯安装及路灯沟槽挖填、配套管线埋设等工程。 18 号文 2 株洲市天元区乡村道路路灯亮化工程 -三门镇 工程内容为月星村、燕子村 26套、马道村、苍霞村 50套、高峰村、响水村 42 套等安装高度为 H=6m1*80W 美国芯片 LED 路灯共计 118 套， 2 道路路灯安装及路灯沟槽挖填、配套管线埋设等工程。 67.47 株天交政（ 2016）18 号文 3 株洲市天元区乡村道路路灯亮化工程 -雷打石镇 工程内容为龙泉村 -新林村 36套、中心村 -脉湾村 4
5、7 套、小冲村 19 套、东林村 40 套、胜塘村 24 套等安装高度为 H=6m 1*80W 美国芯片 LED 路灯共计 166 套，含道路路灯及路灯沟槽挖填、配套管线埋设等工程。 106.01 株天交政（ 2016）18 号文 合计 265.72 注 ： 2016 年点亮天元 财政预算资金 285 万元，财评审定资金 265.72 万元，财评审定资金未含项目的审计费、设计费、监理费等支出。 （二）项目单位基本情况 天元区点亮天元项目建设责任单位为天元 区交通公路管理站。株洲市天元区交通公路管理站（以下简称区交管站）是株洲市天元区城乡建设局下属二级机构，属于全额拨款事业单位。区交管站共有人数
6、 12 人，其中在编人员10人，聘用人员 2人。其职责主要负责修订或制定辖区农村公路、水运交通设施规划和计划，并组织实施；制定农村公路管理养护计划，保障农村公路通畅；协助配合上级海事部门，管理辖区湘江水域渡口码头、客运渡船运输安全。 3 （三）项目目标 通过持续推进并优化点亮天元工程建设， 2016年在三门、雷打石、群丰等三个乡镇村（社区）部分村民集中居住点和主干道路组织实 施点亮天元工程建设，（安装）节能路灯或太阳能路灯 460盏，着力解决农村老百姓夜间出行不便的问题，并在一定程度上消除治安隐患， 为农村经济发展、农村生活环境的改善创造有利条件。 二、项目资金使用绩效情况 （一）项目资金分配
7、使用情况 1、项目资金到位情况 2016年天元区财政局审核通过点亮天元建设专项年初预算经费 200 万元，年终追加预算 85万元， 2016 年实际到位财政资金共计 285万元，区财政预算资金到位率为 100%。 2、项目资金实际使用情况 （ 1）总 体使用情况 截止 2017 年 9月 30日，实际支付点 亮天元专项资金 256.09 万元；剩余资金 28.91 万元，其中：群丰镇、雷打石镇分别剩余资金 2.85 万元系预留项目建设的质保金，其他剩余资金系三门镇建 设 项目因 未 结算审计尚 未支付 的工 程 尾款。明 细 详 见下表 （单位：万元）： 单位 预算指标 实际拨付 剩余资金 备
8、注 区交管站 群丰镇 92.24 89.39 2.85 预留质保金 雷打石镇 106.01 103.16 2.85 预留质保金 三门镇 67.47 46.80 20.67 工 程 尾款 4 单位 预算指标 实际拨付 剩余资金 备注 交管站 19.28 16.74 2.54 小计 285.00 256.09 28.91 （ 2）具 体 支出情况 截止 2017 年 9 月 30 日各项目总支出 256.09 万元，其中：工程款 239.35 万元、管理费 3.94 万元、勘察审计费 6.30万元、造价咨询费 1.50 万元、质量检测费 5 万元。支出明细详见下表（单位：万元）： 2016年 20
9、17年点亮天元建设专项资金支出明细 时间 明细 项目 工程款 管理费 勘察 设计费 造价咨询费 质量监测费 合计 2016 年 群丰镇 64.00 64.00 雷打石镇 73.00 73.00 三门镇 46.80 46.80 天元区交管站 1.77 6.30 1.50 5.00 14.57 小计 183.80 1.77 6.30 1.50 5.00 198.37 2017 年 群丰镇 25.39 25.39 雷打石镇 30.16 30.16 天元区交管站 2.17 2.17 小计 55.55 2.17 57.72 合计 群丰镇 89.39 89.39 雷打石镇 103.16 103.16 三门
10、镇 46.80 46.80 天元区交管站 3.94 6.30 1.50 5.00 16.74 合计 239.35 3.94 6.30 1.50 5.00 256.09 注：工程款主要为路灯基础、穿线 、灯杆、灯具、控制箱、安装调试及劳务等费用；管理费主要为用于工程相关方面的公务用车费用；勘测设计费主要为项目设计；质量监理费主要为工程监理。 3、项目资金管理情况 为规范天元区点亮天元建设专项资金的使用，天元5 区交通公路管理站建立了内部控制制度，对项目资金的使用，能依据项目合同签订要求，按进度、领导审批程序进行审核支付，会计核算基本规范，我们抽查了部分会计凭证，未发现支出依据不合规、虚列支出等违
11、规情况。 （二）项目组织实施情况 天元区政府对 点亮天元项目 建设工作进行了部署安排 ，一是对项目管理实行责任分 工，由区政府统一领导，区交管站为建设业主，具体负责设计评审、施工组织、质量监管、资金筹措及工程款支付、工程结（决）算和组织验收等，镇政府负责配套资金（后期维护资金）筹措到位，组织相关村（社区）配合，提供良好的施工建设环境；二是天元区交管站按照分工要求，对点亮天元项目进行深入调研，结合区两型建设、城乡同治和区中短期经济社会规划，为避免重复建设和资源浪费，经过现场勘测和研究协商，并请示区政府同意，确定了 2016 年对群丰镇、雷打石镇、三门镇等镇辖区的部分村（社区）实施点亮工程项目建设
12、。 （三）项目主要绩效 1、项目产出 2016 年天元区交管站能认真落实区政府政府工作报告要求， 按照 政府主导、各方配合、先行先亮、不断推进 的总体思路，基本完成了 点亮天元 项目目标任务。2016年 安装了乡村路灯 460 盏， 标准为： 电杆 H=6MI*80W美6 国芯片 LED路灯 420盏 ， 电杆 H=6MI*40W 一体化 LED太阳能路灯 40 盏 ， 总投资 285 万元 ；安装的 区域范围为天元区辖区内 3个镇 18个村 （社区） 主干线及乡村线道、受益群众 10万人左右， 其中 ：群丰镇所辖 5 个村（社区） 8 条 乡 、 村 线道，安装乡村路灯 176 盏 ； 雷打
13、石镇 所辖 7个村（ 社区）主干线安装乡村路灯 166 盏 ； 三门镇 所辖 6 个村（社区）主干线安装乡村路灯 166 盏 。各 乡镇 、 村 （社区）安装路灯分布情况详见下表（单位：盏）： 群丰镇 雷打石镇 三门镇 7 2、 项目质量 为 保证项目质量， 天元区交管站对 路灯的配置标准和采购安装上线控制价等作了硬性规定，要求做到标准、价格统一 ； 对施工过程中的沟槽土石方 、 预埋管线 、 路灯配电箱 、电力电缆及路灯配线、路灯基础、路灯接地等方面进行了 工程 监管； 工程完工后 ， 工程质量验收必须达到 设计图纸及国家施工验收规范的相关要求 ；验收合格后由施工单位、监理单位、设计单位、建
14、设单位、使用管养单位的法人代表或授权人签字盖章，发放公路工程交工验收证书。 3、项目时效 截 至 2016 年 12 月 31 日止，群丰、雷打石、三门等三镇所有 点亮天元 项目工程已全部完成竣工验收；除三门镇建设工程待结算审计外 ， 群丰镇、雷打石镇所有 点亮天元 建设工程已经完成结算审计。 4、 社 会 效益 （ 1）农 村 基础设施建设日益完善 。点亮天元项目 自2014年实施 以来 ，项目 优先布局实施乡镇集镇、公路干道沿线 ， 村 （社区） 居委会驻地和有 项目整合的村组 ， 细化到每个村 （社区）农村公路，其中主要分布于辖区内的三门、雷打石、群丰等三镇，截止 2017 年 9 月，
15、辖区内共新建安装节能路灯（太阳能）共 1007 盏灯，安装里程县道及县道以8 上 25.2公里、乡道 9.8公里、村道及村道以下 15.3公里。路灯的安装范围 采取 点、线、面 结合的方式 ，实现了 点亮一村带动一片，点亮 一线 带动全区。路灯盏数 不断延伸扩大， 基础设施建设日益完善，路平了，灯亮了，配套设施齐全了， 提 高了村民幸福 指 数。 （ 2）改 善 了农村生态环境。项目的实施 改变了农村祖祖辈辈没有路灯的历史， 减少和改变 了农村夜间公共场所和道路因夜间没有照明乱倾倒垃圾和废弃物，破坏环境卫生和污染环境现象。 乡村路灯的安装不仅改善了村容村貌，还方便了村民的生产和生活，村民的生活习惯也悄然发生变化，现在村民们经常在路灯下休闲、娱乐、交流和跳广场舞等，呈现出一派和谐的景象 。 目前在群丰镇的新塘村 （社区）、三门镇的响水村等区域，基本 实现了村组 道路硬化、卫生净化、环境美化、村 （组） 亮化、生活乐化 的景观 。 （ 3）推动了农村经济建设。项目的实施实现了社会效益、经济效益的有机结合，扭转了农村招商引资的被动局面，彰显了新区的实力和面貌。通过 走访群丰镇新塘村（社区），三门镇的响水村等乡村，发现区域内的农家乐、花卉观赏、配套的敬老院，农贸市场等项目正在悄然升起，引起了各方游客的关注，农村市场体系建设，拉动了乡（村）社区经济的发展。 5、服务对象满意度
