1、R/3功能详解 财务会计 SAP中国 第 1 页 共 58 页 9/27/2018 目 录 1 SAP R/3 系统中的财会子系统 .4 1.1 企业结构的变化 . 4 1.2 管理手段 . 4 1.3 决策的基础 . 4 1.4 国际性的应用系统 . 4 1.5 主要功能模块 . 4 1.6 财务会计 . 5 1.6.1 适用性 . 5 1.6.2 集成性 . 5 1.6.3 关于各类凭证的原则 . 5 1.6.4 文档系统 . 5 1.6.5 会计科目表 . 6 1.6.6 货币 . 6 1.6.7 资产负债表 . 6 1.6.8 明细分类帐 . 6 1.6.9 合并财务报表 . 6 1.
2、6.10 法定合并 . 7 1.6.11 应收帐款 . 7 1.6.12 应付帐款 . 7 1.6.13 固定资产会计核算 . 7 1.6.14 特殊分类帐 . 8 2 财会子系统的组织结构 .9 2.1 财务会计和管理会计的集成 . 9 2.2 公司代码 . 9 2.3 集中式公司的管理模式 . 9 2.4 分布式公司的管理模式 . 9 2.4.1 分布式系统 （ ALE） . 10 2.5 集团公司报表 . 10 2.5.1 集团公司 . 10 3 作为系统集成的中心 - 总分类帐 . 10 4 总分类帐基本术语 . 11 4.1 公司代码 . 11 4.2 业务部门 . 11 4.3 凭
3、证 . 11 4.3.1 凭证原则 . 11 4.3.2 基本凭证参数 . 12 4.3.3 更改凭证 . 12 4.4 会计科目表 . 13 4.4.1 会计科目表的组织结构 . 13 4.4.2 在多种语言方面的灵活性 . 13 4.5 总分类帐科目 . 13 4.5.1 总帐科目主记录的结构 . 14 4.5.2 对主记录的处理 . 14 4.5.3 行项目显示 . 14 4.5.4 科目余额 . 15 R/3功能详解 财务会计 SAP中国 第 2 页 共 58 页 9/27/2018 5 总分类帐的主要业务处理 . 15 5.1 计划 . 15 5.2 总分类帐科目记帐 . 16 5.
4、2.1 一次性记帐的原则 . 16 5.2.2 数据集成 . 16 5.2.3 明细分类帐与总分类帐的协调一致 . 17 5.2.4 数据输入的工具 . 17 5.2.5 附加的检验功能 . 17 5.2.6 多种货币的处理能力 . 18 5.2.7 未清项管理 . 18 5.3 结算 . 18 5.3.1 在会计年度内的结算 . 18 5.3.2 年终结算 . 18 5.3.3 结算报表 . 19 6 财务会计信息系统 . 21 7 特别用途的分类帐 . 22 7.1 对象 . 22 7.1.1 分析 . 22 7.2 帐户分配条件与总计格式 . 22 7.2.1 帐户分配 . 22 7.3
5、 货币与数量 . 22 7.3.1 汇率 . 22 7.3.2 数量 . 23 7.4 灵活定义的会计期间 . 23 7.4.1 记帐期间 . 23 7.5 集成性 . 23 7.5.1 概况 . 23 7.5.2 主数据 . 23 7.5.3 来自其他 SAP R/3 应用模块的 数据更新 . 24 7.5.4 直接输入数据 . 24 7.5.5 从非 SAP 的系统来的数据 . 24 7.5.6 与其他 SAP 模块的协调一致 . 24 7.6 分配 . 25 7.6.1 概述 . 25 7.6.2 分配与分摊功能 . 25 7.7 计划 . 26 7.7.1 概述 . 26 7.7.2
6、计划参数 . 26 7.7.3 计划分摊功能 . 26 7.7.4 计划值 . 27 7.8 报表 . 27 7.8.1 概述 27 7.8.2 报表定义 . 28 7.8.3 可变的输出媒介 . 28 7.8.4 交互式报表 . 28 8 财会日历 . 29 9 应收帐款会计核算 . 30 R/3功能详解 财务会计 SAP中国 第 3 页 共 58 页 9/27/2018 9.1 客户主记录 . 30 9.1.1 主记录的重要性 . 30 9.1.2 结构 . 31 9.1.3 编辑主记录 . 32 9.2 科目有关 会计业务 . 33 9.2.1 发票及贷项凭证 . 33 9.2.2 支付 . 34 9.2.3 特殊操作 . 37 9.3 凭证和科目的处理 . 38 9.3.1 凭证和科目的显示 . 38 9.3.2 凭证更改 . 39 9.4 催款通知 . 39 9.4.1 催款程序的功能 .
