1、1风险控制管理制度第一章 总 则为严格防范、控制和化解风险，保持公司安全运营，特制定本工作细则。 第二章 风险管理原则一、建立健全各项规章制度的原则 建立健全各项规章制度是控制业务风险最重要的措施。要在完善各项业务的操作标准流程的基础上，认真制定公司内部业务的管理办法和业务流程，如申报表、资信调查报告、风险预警报告等，并以制度的形式加以确立，并要求每个环节认真落实。 二、风险控制体系完备，组织构架科学合理的原则 业务风险控制为综合风险控制体系。构建一个公司风险管理部门监管，每一级都具有完整的制度、流程和控制手段，从组织结构上严控业务风险。三、职业道德教育与奖惩结合的原则 加强对业务从业人员以及
2、负责人的职业道德教育，以提高风险控制意识，增强对公司忠诚度。在业务风险控制中，应坚持奖励与惩罚相结合的原则。 四、规范性、严肃性和灵活性相结合的原则 在规范制度，严格按各项流程管理的同时，也应注意突出业务快速、灵活的特点，发挥其便捷的服务功能。这就要求业务机构和公司风控部门制定科学合理的工作流程，既严格按规章程序办事，又提高工作效率和工2作灵活性，最大限度地简化手续和环节，优质高效做好服务客户的工作。五、综合控制风险原则 业务管理涉及面广，应发挥综合管理的优势，采用各种手段不断完善风险控制体系和制度，最大限度控制、减小业务的风险。根据公司业务风险管理需要，公司已制定风险控制流程管理制度作为公司
3、风险管理最重要的措施，各经营负责人员及员工必须严格遵守。 第三章 风险控制贷前程序适用于大额业务或期限较长业务。一、准入判断业务人员接到客户申请后，部门负责人与其到现场进行查看，并判断企业是否具备准入条件。风险控制部门负责人在必要时，可与业务人员同时与客户初步接洽。二、资信调查准入判断审查合格的项目，由业务人员进行资信调查工作，并形成资信调查报告。资信调查报告须经主协办人员、部门经理及分管领导进行审核签字确认。经资信调查审查合格的项目，经办人员按公司规定报送审批。主要对借款人的收入情况、还款来源等进行系统调查的同时，还要对借款人的信用高低进行评估、财务分析，以确定借款人将来按照合约规定及时偿还
4、贷款的意愿和能力。其内容包括：品德、才干、经营情况、经营环境等，根据分析的结论，确定授信额度，评估还款能力，预测未来盈利趋势，形成贷前调查报告。 3三、项目审查（一）会前书面审核1、审核内容分为合规性审核、实质性审核。合规性审核包括授信申请资料、企业基础资料、财务资料、业务资料、项目进出资料、项目进度资料及担保人资料等。实质性审核包括资信调查报告的真实性、完整性、财务信息及贷款用途的合理性等。2、审核处理方式1）风险控制人员对业务人员提交的资信调查报告、客户资料进行审查。发现基础资料的真实性、资信调查报告的完整性或准确性存在问题，有权要求业务人员进行修改或补充。2）若审查合格，风险控制人员应及
5、时复核。（二）复核风险控制人员对企业进行复核调查，经其调查且审核通过后安排评审会议。具体如下：1、风控部确定一名风险控制人员与财务/法律审计人员同业务人员同时进行实地调查。2、实地调查应了解企业和项目背景，了解企业负责人的信用和能力，考察企业管理团队和整体素质，企业市场竞争情况、销售和利润，弄清借款用途和还款来源。3、主要核实企业现金流的真实情况，生产型企业，通过考察企业主要生产经营场所，核实企业存、发货明细判断企业生产销售情况；贸易型企业，通过核实企业上、下游客户情况判断企业销售获利情况；在资料审4核和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，得出分析结论，并最终形成
6、复核报告。综合分析的要点包括：1）分析、判断申请人的主体资格、还款意愿；2）分析环境对企业的影响，主要包括：企业在行业中的地位、产品的市场竞争能力等；3）分析企业的还款能力，主要通过对其现金流的分析掌握企业的真实财务状况和偿债能力，预测企业未来的发展趋势，预计在未来的借款期间是否能够产生足够的现金流来偿还借款。4、复核报告应包括但不限于以下主要内容：1）申请人的背景情况；2）项目的基本情况；3）产品销售及市场预测分析；4）财务状况及偿债能力分析；5）借款用途计划及还款来源；6）银行负债及或有负债情况；7）风控措施；8）综合分析风险程度；9）其他需要说明的问题；10）调查结论。四、评审会议（一）
7、评审会议程序1、评审会议召集程序：原则上，评审会议召开前一天，风险控制部门应将会议内容、会议地5点、会议时间等通知参加会议人员；特别紧急的项目，可临时召集会议。2、与会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；3、会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在评审会决议上签字，不得弃权，三分之二以上的与会评审会人员同意视为项目评审通过；5、授权终审人根据评审会意见进行项目终审，对评审会通过项目，授权终审人执行一票否决权；6、评审会的会议纪要视为档案的一部分必须进行归档。五、复议项目1、复议项目概念：审批未获通过，业务分管领导提出复议申请的项目；或是已上评审会，但由于调查资料欠缺或其他原因，但资料齐全后，经风控部门负责人同意可考虑审批的项目。此复议项目在评审会上直接由评审委员决议。2、复议由负责该项目的业务部门申请，风控部组织并召集召开评审会进行审批，并做好项目评审会会议纪要 。3、对于评审会审批结论为不同意的项目，原则上不鼓励重新复议。确需重新复议的，应增加相应的风控措施，降低项目的风险系数，以增加项目重新通过的概率，减少人力物力的重复和浪费。4、提交给评审会的复议项目业务申报书应简要说明前次的审批意见，对前次审批中提出的不同意理由逐一作出分析，为审批中需关注的重要情况提供决策信息。5、同一笔项目原则上最多只能复议一次。6
