企业基本情况-19会计系统内部控制调查表二会计电算化-3.doc

索引号： （审计机关名称） 会计系统内部控制调查表 （二）会计电算化（ 3） 会计期间 被审计企业： 测 试 内 容 是 否 不适用 评价 38是否有适当的防雷设备和措施以防范雷电对 机房、设备的毁坏？ 39是否有安全可靠的接地设备？ 40.计算机系统是否配有稳压电源和应急电源？ 41.是否定期检查、测试硬件的可靠性？ 42.机房是否有必要防卫措施，使得只有经批准的 人员才能进入机房？ 43.是否严格控制外来磁盘进入机房？ 44.是否有防病毒措施：例如备有杀 毒软件盘并不 断更新其版本？ 45.是否建立了适当的系统备份盘和系统恢复制度？ 46.是否定期备份数据文件？ 47.是否将数据文件做两套以上的备份？ 48.是否将多个文件备份盘片分别存放在远离计算 机房的安全之处？ 49.数据文件盘是否建立了内外标签？ 50.数据和系统备份盘是否专人保管？ 调查结论： 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：