1、清产核资方案工作底稿 1 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：现金 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：现金短缺；申报核销金额： 元；申报处理意见： 拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 15 页 ） 1、现金保管人确认的现金盘点表（包括倒退至基准日的记录）；（是，否，不适应） 2、现金保管人对于短款的说明及相关核准文件；（是，否，不适应） 3、由于管理责任造成的，应当有对责任人的责任认定及赔偿情况说明（是，否，不适应） 4、涉及刑事犯罪的应当提供有关司法涉案材料。（是，否，不适应）
2、审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 2 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：（债务单位已不存在）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 15 页 ） 1、法院的破产公告和破产清算的清偿文件；（是，否，不适应） 2、工商部门的注销、吊销证明；（是，否，不适应） 3、政府部门有关行政
3、决定文件；（是，否，不 适应） 4、清算报告（已清算的）；（是，否，不适应） 5、社会中介机构经济鉴证证明（尚未清算的）。（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 3 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名 称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：（债务人为自然人）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 1
4、6 页 ） 1、公安机关出具的债务人失踪证明；（是，否，不适应） 2、公安机关出具的债务人死亡证明；（是，否，不适应） 3、遗产清偿说明；（是，否，不适应） 4、中介机构经济鉴证证明（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定 工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 4 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：（债务人受不可抗力影响）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核
5、减权益（或自列损 益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 16 页 ） 1、战争证明；（是，否，不适应） 2、政治事件证明；（是，否，不适应） 3、自然灾害说明；（是，否，不适应） 4、中介机构经济鉴证证明（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 5 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报 单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：（债务人已诉讼）；申报核销金额：
6、 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 16 页 ） 1、败诉的法院判决、裁定书；（是，否，不适应） 2、胜诉但被法院裁定终（中）止执行书；（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企 业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 6 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：（债务人资不抵债）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核
7、减权益（ 或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 16 页 ） 1、债务人资不抵债、连续三年亏损的证明；（是，否，不适应） 2、连续三年停止经营的证明；（是，否，不适应） 3、依法催收记录；（是，否，不适应） 4、最近三年内无任何业务往来证明；（是，否，不适应） 5、中介机构经济鉴证证明（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 7 清产核资清 查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核
8、人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：（债务人为境外）；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 16 页 ） 1、依法催收记录；（是，否，不适应）催收记录；（是，否，不适应） 2、境 外中介证明；（是，否，不适应） 3、我国驻外机构说明；（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 8 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：
9、 存货 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：存货盘亏、盘盈；申报核销金额： ；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 17 页 ） （一） 存货盘点表；（是，否，不适应） （二） 社会中介机构的经济鉴证证明；（是，否，不适应） （三） 其它应当提供的材料： 1. 存货保管人对于盘盈和盘亏的情况说明；（是，否，不适应） 2. 盘盈存货的价值确定依据（包括相关入库手续、相同相近存货采购发票价格或者其他确定依据）；（是，否，不适应） 3. 盘亏存货的价值确定依据；（是，否，不适 应） 4. 企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部
10、核批文件。（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 9 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称： 存货 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：存货报废、毁损；申报核销金额： ；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 18 页 ） （一）单项或者批量金额较小的存货，由企业内部有关部门出具技术鉴定证明；（是，否，不适应） （二）单项或者批量金
11、额较大的存货，应取得国家有关技术鉴定部门或具有技术鉴定资格的社会中介机构出具的技术鉴定证明；（是，否，不适应） （三）涉 及保险索赔的，应当有保险公司理赔情况说明；（是，否，不适应） （四） 其他应当提供的材料： 1. 企业内部关于存货报废、毁损情况说明及审批文件；（是，否，不适应） 2. 残值情况说明；（是，否，不适应） 3. 企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件。（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。 清产核资方案工作底稿 10 清产核资清查损失现场审查
12、表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称： 存货 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容 ： 申报项目名称：存货被盗；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。 项目情况简介： 已获取关键证据：（手册 18 页 ） 1、向公安机关的报案记录；公安机关立案、破案和结案的证 明材料；（是，否，不适应） 2、涉及责任人的责任认定及赔偿情况说明；（是，否，不适应） 3、涉及保险索赔的，应有保险公司理赔情况说明。（是，否，不适应） 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益（自列损益）。
