1、 高校财务管理系统技术指标 一、 高校财务管理系统 1.1 财务管理系统 “ 财务管理系统 ” 是整体系统的核心部分。财务人员根据学校业务编制记账凭证、登记账簿、生成帐表，并通过 “ 项目 ” 设置完成对教学经费、科研经费、代管经费等多种指标的控制。 基本功能列表 功能点 主要功能 功能简述 基 础 代 码 设 置 1 会计科目设置 科目的增加、删除、修改、打印 科目复制 科目信息批量生成 科目（可按条件）导入导出 完成对会计科目的设立和管理，会计科目的设置是核算工作的最基础设置。可设置的辅助核算包括：往来对冲 、往来单位、部门、项目、国库科目、资产对账、现金流量、网银、合同核算、辅助科目，以
2、及查询属性、自定义项 2 财政辅助科目设置 财政辅助科目的增加、删除、修改或打印 科目导入导出 科目信息批量生成 完成对财政辅助科目的设立和管理，包括总科目及其下级明细科目，用于会计信息录入的拓展，设置功能包括功能科目、财政支出、预算类型、预算来源等要素 3 经济分 经济分类科目增加、删除、 完成对经济分类支出科目的设立和管理，类科目设置 修改、打印 科目导入导出（按条件） 包括总科目及其下级明细科目。作为会计凭证录入的拓 展信息，体现的是财政资金的用途 4 结算方式设置 结算方式增加、删除、修改和打印 网银结算方式的设定 增加、删除、修改结算方式， “ 结算方式 ”是银行业务会计凭证的分录辅
3、助信息，体现于 “ 银行日记账 ” 5 凭证类别 凭证类别增加、删除、修改和打印 打印格式指定、限制科目指定、凭证字 增加、删除、修改凭证类型，凭证类型是凭证存放、凭证装订、凭证查询的单位 6 凭证来源设置 凭证来源信息的增加、删除、修改和打印 财务系统与周边系统的业务关联，会计凭证可来源与财务系统相关联的其他系统，在其他系统完成的特定业 务处理在财务中自动生成凭证 7 资产类别设置 资产类别信息的增加、删除、修改和打印 增加、删除、修改资产类别代码，对于设置为 “ 资产对帐 ” 类科目，凭证录入时需要录入资产类别代码作为辅助信息 8 常用摘要定义 摘要字典的增加、删除、修改和打印 增加、删除
4、、修改各种常用摘要。在填制会计凭证时可随时调用，必将大大提高业务处理效率 9 常用凭证定义 常用凭证模板的新增、修改、删除与打印 模板明细的定义，包括科目、部门、项目、辅助科目、方向、比例等 增加、删除、修改各种常用凭证的模板。在录入会计凭证时可随时 调用，提高的凭证录入的效率 10 项目分配模板 项目分配模板的新增、修改、删除与打印 模板明细的定义，包括科目、部门、项目、辅助科目、方向、比例、分配对象等 增加、删除、修改各种常用的项目收入分配模式，对于项目收入的分配可直接按收入总金额生成凭证 应包括科研收入凭证 11 国库辅助代码设置 国库支付辅助代码的新增、修改、删除与打印 增加、删除、修
5、改各类国库支付辅助代码，包括预算类型、类款项、支出类型、经济分类、预算属性等代码，是录入 “ 国库支付 ” 业务凭证的辅助信息 12 部门设置 部门代码的新增 、修改、删除与打印 增加、删除、修改部门代码，定义学校各部门的部门编号及其信息，可分级设置，用于对项目进行归属 13 人员设置 人员信息的新增修改删除打印 工资系统人员传输 从工资系统、学生收费系统导入职工、学生人员信息，主要用来满足往来款责任人或项目负责人的制定 收费系统人员传输 14 项目设置 项目信息的新增、修改、删除与打印 批量立项目（可导入） 项目复制 项目合并与结题处理 项目负责人设置 项目签章设置 项目超支控制 需要作经费
6、指标控制的对象，比如预算经费、科研经费、代管经费或是单位基金、基 建、专款等等。项目和科目联合使用，可以同时达到核算和控制两方面作用通过项目帐，我们又可以得到每个项目的发生额和余额数。 15 项目辅助信息设置 项目大类设置 项目类型设置 年终转账类型的定义 项目统计的设置 包括项目大类、项目类型、转账分类、统计属性、项目额度分类、 资金来源设置，这些是项目的辅助信息，主要用于项目账的统计与查询以精细控制 16 项目额度设置 依据控制内容的不同设置额度字典的分类 额度项目的新增、修改、删除与打印 设置是否比例控制、浮动控制及具体比例或限额 在项目整体不超支的前提下，按 项目预算进一步控制到支出科
7、目上，以达到细化预算控制和项目结题审计的需要，比如 “ 设备购置费 ” 、 “ 劳务费 ” 或 “ 招待费 ” 等支出不能超过某种限额或比例 17 科研项 科研项目的新增、修改、 用于从科研项目层面对财务核算项目进目设置 删除与打印 设置科研项目与财务项目的对照或关联关系 科研项目辅助信息，包括密级、资金来源等 行归集统计或额度总控（一个科研项目是指主体项目可能包括若干在财务核算中控制的项目） 18 工程项目设置 基建工程的增加、删除、修改和打印 工程信息的导入导出 工程项目辅助信息设置 完成对基建 工程的设置（指主体工程），下面分为若干具体项目，这些项目构成主体工程的概算 工程项目辅助信息设
8、置，包括工程性质代码、投资来源代码、投资构成代码等 20 往来单位设置 往来单位的新增、修改、删除与打印 往来科目（应收账款、应付账款）核算时所用到的辅助信息，可按往来单位统计债权债务 21 合同类型设置 合同类型的增加、删除、修改和打印 合同管理的辅助信息 22 银行台账设置 台账银行的增加、删除、修改和打印 台账银行的名称、账号 银行台账是出纳的辅助管理功能，包括银行台账的登记、认领、确认收入、转入 暂存、暂存转收入等流程，简化了出纳工作 23 系统参数设置 系统运行的必要参数，有 20几项目参数，包括凭证参数、科目参数、部门项目参数、国库科目参数、会计期间、其他参数等 24 现金流量定义
9、 现金流量项目的增加、删除、修改和打印 项目间的计算关系定义 对于现金、银行存款、零余额账户科目可设置现金流量辅助核算，按月可生成现金流量表 25 转账凭证定义 转账凭证的增加、删除、修改和打印 转账明细的具体定义，包括转入 /转出科目、取数类型、项目转账分类等 年终转账将由系统自动完成，所以要对转账模板进行 定义 数据初始化 1 科目余额初始化 科目年初余额录入 科目年初余额校验 在开始使用系统之前，应先将各级科目的年初余额数据录入系统 2 项目余额初始化 项目年初余额录入 项目总账、总账校验 在开始使用系统之前，应将各项目的年初结余数据录入系统 3 往来账初始化 未还清暂付款初始化 未转出
10、暂存款初始化 将截止到用系统之前，未还清往来款明细录入系统，以便今后还款时对冲 4 项目额度初始 项目额度年初结余录入 项目额度年初结余导入 将截止到用系统之前，将各项目未使用完的剩余额度录入系统，以便今后继 续控制 凭证管 1 凭证录 凭证的录入、修改、删除、 这是软件的核心功能，会计业务通过 “ 凭理 入 对冲、复制、作废等 凭证保存模板、通过模板生成凭证 凭证的输出与接收 校内人员其他收入制单 校外人员劳务费制单 学生劳务费制单 银行来款业务制单 校内网上预约报销制单 自助式报账 证 ” 方式输入系统。凭证录入具有多种辅助业务处理、经费实时控制和随机查询功能，并支持 IC卡读写 至少应包
11、括：科研收入凭证、调账凭证、管理费凭证、结题凭证、结转凭证 2 凭证复核 凭证复核 凭证取消复核 复核录入的凭证，对凭证进行正确性 校验，这是凭证 “ 记账 ” 的前提 3 凭证查询 查询条件的设置 查询结果的生成 通过在界面上选择或输入条件，进行凭证的查询 4 凭证记账 凭证记账前的正确性检测 凭证记账 凭证反记账 将凭证数据记入总账、明细账、日记账、部门账、项目账以及往来账等 5 凭证打印 单张打印 批量打印 各种支出单据打印 将凭证打印存档，并由会计、经手人、出纳等人签字 6 凭证导入 /导出 凭证导出 凭证导入 将本账套的凭证导出，或将其他账套的凭证导入完成数据合并 7 凭证汇总表 汇
12、总条件的设置 汇总结果的生成 装订 凭证必用的统计表，可分级次、时间段、凭证号段生成打印 8 凭证绩效 工作量统计 录入错误统计 对一段时间内每名操作员的凭证录入张数、笔数、单据数、以及错误率作出统计，协助领导作出绩效考核 出纳管理 1 现金、银行日记账 生成条件的设置 日记账的生成 出纳通过生成 “ 现金银行日记帐 ” 进行查询统计 2 资金日报表 当天资金收支余情况汇总生成 当天资金收支余情况明细生成 统计当天现金银行收支结存情况，进行有效管理 3 电子支付日报 当天凭证网上银行转账信息的明细生成 信息导出 统计当天网银转账录 入的信息，包括对公和对私，比如姓名、卡号、对方单位、开户行、账
13、号等，导出后给银行集中转账 5 出纳复核 现金、银行出纳复核 现金、银行出纳取消复核 在出纳真正结算现金或银行之前，再次复核，以确保业务处理的正确性 6 现金流量项目录入 现金流量项目录入 现金流量项目计算与保存 对于现金、银行存款、零余额账户科目的业务，出纳补录现金流量项目，以生成现金流量表 7 支票借据管理 借据类型设置 支票借据录入、修改、删除 支票借据复核（核销） 限额支票的借据单提供管理和查询，包括借和冲销，并影响项目余额起 到控制作用 8 银行台账管理 来款登记 来款认领处理 银行台账查询 登记暂时无法确定收入的银行来款，待确定后自动转为收入 账表打印 1 总账 总账查询 总账打印
14、 可输入条件，查询、打印总账 2 科目余额表 按科目生成各级次余额表 按部门、项目生成科目余额表 可设置条件，生成科目余额表 3 辅助科目余额表 生成财政辅助科目余额表 可设置条件，生成财政辅助科目余额表 4 经济分类科目 生成经济分类支出科目余额表 可设置条件，生成经济分类科目余额表 余额表 5 凭证综合查询 自由设置查询条件、 选择显示列和排序方式 生成查询结果 一种用户自定义条件、使用灵活的凭证查询模式，生成的结果可导出 6 明细账 明细账查询（树状） 明细账打印（账页） 科目明细的查询与打印 7 财政辅助科目明细账 财政辅助科目明细账查询（树状） 财政辅助科目明细账打印（账页） 财政辅助科目明细的查询与打印 8 经济分类支出科目明细账 分类支出科目明细账查询（树状） 分类支出科目明细账打印（账页） 经济分类支出科目明细账的查询与打印 9 现金流量表 现金流量表生成 现金流量表导出 现金流量表的生成 10 资 产对账单 资产对账单生成 导出资产对账单 处理 “ 固定资产 ” 业务时记录资产验收单号、资产名称、数量、单价等辅助信息，年末生成 “ 固定资产报销对账单 ” 用于和资产部门对账
