1、 1 宁化县 2015 年 财政 收支情况和 2016 年 财政 收支 预算 （ 草案 ） 附表 的 说明 一、 2015年财政收入 预计 完成情况 表 (表一 ) 1.地方级公共财政预算收入。 2015 年初人大通过全县 地方级 公共财政 预算收入 57708 万元， 比 2014 年 实际完成 数增长10.8%。县十 六 届人大常委会第 31 次会议 批准 了 宁化县人民政府 关于提请审 议 2015年县级预算调整方案 （草案） 的议案，地方级 公共财政 预算收入调整为 53646 万元 ， 财力性转移支付补助收入调整为 28975万元，调入 预算稳定调节基金 1158万元，增加地方政府债
2、券转贷收入 16110万元 。 2015 年 地方级 公共财政 预算收入中，税收收入 预计 完成40546 万元，占 地方级 公共财政 预算收入 75.58%，其中： 国税预计 完成 3850 万元（增值税 25%部分、改征增值税及企业所得税 40%部分），占调整预算 7.18%， 同比减收 3535 万元， 下降47.87%；地税 预计 完成税收收入 36696 万元，占调整预算68.40%， 同比减收 1508 万元 ,下降 3.95%；财政自征非税收入13100 万元，占调整预算 24.42%,同比增收 6606 万元 ,增 长101.72%。 2.基金预算收入。 宁化县十六届人民代表大
3、会第四次会 议批准 2015 年度县级基金预算收入 42208 万元 。县十六届人大常委会第 31 次会议批准了宁化县人民政府关于提请审议 2015年县级预算调整方案（草案）的议案， 基金预算收入 调整为19145万元， 增加地方政府债券转贷收入 1890万元 。 在实际执行过程中， 由于房地产市场持续低迷、土地出让市场相对萎缩、已出让土地退回退库等原因，土地出让收入下降较大 ， 预计 基金预算收入 完成 19145 万元，同比减收 142662 万元，下降 42.70%。 3.国有资本经营预算 收入。 我县 2015 年国有资本经营预算收入 预计完成 80 万元 ,全部为股利 收入 ，其中：
4、广电网络公司72 万元和新华书店 8万元。 4.社会保险基金 预算 收入。 2015 年初 仅将城乡居民养老保险纳入预算， 由于养老制度改革 ， 2015年 6月 按上级要求从 2014年 10 月 1日起 将机关事业单位 人员 纳入 基本 养老保险 ， 预计 全年 完成 社会保险基金 预算 收入 18412 万元 ， 其中： 机关事业单位基本养老保险基金收入 10370 万元，城乡居民基本养老保险基金 保险费收入 8042万元。 二、 2015年财政支出 预计完成 情况 表 （ 表二） 1.公共财政预算支出。 县十 六 届人大常委会第 31 次会议 批准 了 宁化县人民政府关于提请审 议 2
5、015年县级预算调整方案（草案） 的议案 ，全县 公共财政 预算支出调整为 99159 万元 ，加专项补助收入列支 、 2014 年结转 列支 等支出 100409万元， 预计 全县 公共财政 预算支出 199568 万元，增支 26184 万元，增长15.10%。 其中， 一般公共服务支出 增支 2948 万元， 主要是调资增支； 教育支出 增支 7804 万元， 主要是 城区 中小学扩容增加教育投入； 社会保障和就业支出 增支 8122 万元， 主要是 按上级要求从 2014 年 10 月 1 日起将机关事业单位人员纳入基本养老保险； 医疗卫生与计划生育支出 增支 3661 万元， 主要是
6、医改 增支；农林水 事务支出 减支 2324 万元， 主要是上年省上下拨我县水土 保持专项资金较大； 交通运输支出 10220 万元， 省上下达我县地方政府债券转贷资金用于公路建设增支； 资源勘探信息等支出 减支 5535 万元 ，主要是上年 地方政府债券转贷资金 5000 万元用于园区建设 。 2.基金预算支出。 县十六届人大常委会第 31 次会议批准了3 宁化县人民政府关于提请审议 2015 年县级预算调整方案（草案）的议案， 全县基金预算支出 调整为 21035 万元，加上级基金补助收入 列支 和 2014 年结转 列支 等支出 15577万元，预计全县基金预算支出 36612万元 ，
7、减 支 6399万元， 下降 14.88%。 3.国有资本经营预算支出。 国有资本经营预算 收入 预计完成 80 万元， 考虑到收入数额较小，将 80 万元全部调出到公共财政预算统筹使用。 4.社会保险基金 预算支出。 2015 年社会保险基金预算支出预计 16332 万元，其中，机关事业单位基本养老保险基金支出预计 10446 万元，城乡居民社会养老保险基金支出预计 5886 万元。 三、 2016年财政 收入预算 表 （草案） （ 表三） 1.地方级公共财政预算收入。 2016 年 预算 安排 57938 万元，比 2015年增加 4292 万元，增长 8%，其中，税收收入 50309万元
8、，税性比为 86.83%。 安排 国税 县级收入 8079 万元，增收4229万元。其中：增值税 2635 万元，增收 794 万元；企业所得税 4658万元，增收 3380 万元；“营改增”增值税 786 万元，增收 55 万元 。 安排 地税 县级收入 42230 万元，增收 5534 万元。其中：工商税 26433 万元，增收 4045 万元 ； 企业所得税 1658万元， 减 收 282 万元；耕地占用税 2408 万元，增收 1104 万元；契税 2775 万元，增收 206 万元 ； 烟叶税 8956 万元， 增 收 461万元 。 安排 财政 自征收入（非税收入） 7629 万元
9、，其中：专项收入 2415 万元，行政性收费收入 3516 万元 ， 罚没收入 1500 万元，国有资源 (资产 )有偿使用收入 198 万元 。 地方级 公共财政 预算收入 57938 万元 ， 加中央级收入 20186万元，财政总收入 预算 78124 万元。 地方级公共预算收入 57938 万元 ， 加财力性转移支付 389084 万元 ，提前下达 2016 年 专项补助收入 30100 万元（ 系 根据财政部关于做好 2016 年提前下达转移支付指标工作的通知（财预 2015193号）的文件要求 “ 上级财政提前下达的转移支付指标必须全额编入 2016 年预算 ” ），从 基金预算收入
10、中调入 7500万元（调整工资增加在职人员工资、公积金、医保、十三个月资和离退休费 10819 万元，扣除省上调整工资转移支付收入5032 万元后， 缺口 5787 万元；乡镇工作补贴 缺口 1284 万元 ；合计缺口 7071 从基金 预算收入 调入 7500 万元 安排 ） ， 国有资本经营 收入 调入 80 万元，减上解支出 1180 万元，全县一般公共预算财力总计 133346万元，比上年增加财力 34187万元。 2.基金预算收入 。 2016 年 预算 安排 27039 万元，比上年增加 7894万元。 国有土地使用权出让收入 25200万元，增加 7063万 元，其中 ： 国有土
11、地使用权出让金收入 20000万元，增加 13063万元 ； 城乡增减挂钩指标收入 5200 万元 ，减收 5000 万元 。 城市基础设施配套费收入 933 万元， 增收 373 万元 。 散装水泥专项资金收入 30 万元 ，增收 12 万元 。 新型墙体材料专项基金收入 200万元 ，增收 120 万元 。 其他政府性基金收入 (价格调节基金 )450 万元 ，增收 100 万元。 另 省上 提前下达 2016年 基金 专项补助收入 306 万元 按要求列入年初预算。收入总计27345万元。 3.国有资本经营预算 收入。 2016年国有资本经营预算收入全部为 股利 收入，金额为 80 万元
12、，其中：广电网络公司 72 万元和新华书店 8万元。 4.社会保险基金 预算 收入。 2016年社会保险基金预算 收入中，目前仅 将 机关事业单位基本养老保险和 城乡居民养老保险纳入 县级 预算， 本年 收入安排 21723 万元，比上年预计 完成 数增收 3311 万元，其中： 机关事业单位基本养老保险 基金 收入5 13090万元，增收 2720 万元，增长 26.23%； 机关事业单位基本养老保险 基金收入中，保险费收入 10530 万元，利息收入 5 万元 ， 财政补贴收入 2500 万元 ， 转移收入 55 万元。 城乡居民养老保险 基金收入 8633 万元，增收 591 万元，增长
13、 7.35%； 城乡居民养老保险 基金收入中，个人缴费收入 1299 万元，集体补助收入 243 万元，投资收益 217 万元，财政补贴收入 6724 万元，转移收入 150 万元。 四、 2016年财政支出预算 表 （草案） （ 表四） 1.公共 财政 预算支出。 全县公共 财政 预算财力总计 133346万元， 按财政预算收支平衡原则，全县公共财政预算支出 相应安排 133346 万元 ，比上年 增支 34187 万元，增长 34.48%（ 增支较大 ,主要是因 增加提前下达 2016 年专项补助收入与上年不可比） 。 按功能科目分类主要有： 一般公共服务支出 11424万元 ，国防支出
14、348 万元， 公共安全支出 6968 万元，教育支出 33607万元， 科学技术支出 1833 万元，文化体育与传媒支出 1248 万元， 社会保障和就业支出 22876 万元， 医疗卫生与计划生育支出 13472万元， 节能环保支出 1048万元， 城乡社区事务支出 2267万元，农林水事务支出 23878 万元， 交通运输支出 866 万元，资源勘探信息等支出 1437万元，商业服务业等支出 537 万元，国土海洋气象等支出 799 万元，住房保障支出 1006 万元，粮油物资储备支出 241 万元，预备费 1032 万元 （财力总计 133346万元，扣除 提前下达专项补助 收入 30
15、100 万元，按 1%提取） ，其他支出 8456 万元 （主要是预留增人增资工资 6821 万元等） 。 按经济用途分类主要有 ： 工资福利支出 55196 万元，商品和服务支出 6181 万元，对个人和家庭的补助 22468 万元，对企事业单位的补助 1316 万元，其他资本性支出 38627 万元 （含 提前下达2016年专项补助收入 30100万元） ，其他支出 9558万元 。 6 2.基金预算支出 。 2016 年预算 收入 27039 万元，加省上提前下达 2016 年 基金 专项补助收入 306 万元，收入总计 27345 万元。 按财政预算收支平衡原则， 相应安排基金预算 支
16、出 27345万元 ： 其中： 土地出让金支出 17700 万元 ，主要用于：浦梅铁路 建设 3110 万元 ， 华侨经济开发区征迁费用 2011 万元 ， 纵八线项目 196 万元 ， 老城区改造经费 150 万元 ， 美丽乡村建设5000万元 ， 增减挂钩垦复成本 5040 万元 ， 村村通客车工程 1000万元 ， 客家博物馆广场雕塑 693 万元 ， 北山革命纪念园改造 500万元 ， 调出基金 7500 万元。 城市基础设施配套支出 933 万元，主要用于公 交公司公交亏损补助 350 万元 ， 城区路灯及夜景工程维护费 140 万元 ， 市政消防、洒水、环卫用水 30 万元 ， 市
17、政零星修缮 120 万元 ， 城区规划费 130 万元 ， 环卫站购车等费用86万元 ， 园林管理所 绿地管护费 77 万元。 散装水泥专项支出30 万元（列收列支）。 新型墙体材料专项支出 200 万元 (列收列支 )。 彩票公益金 列支 226 万元 。 其他政府性基金支出 450万元，主要用于地税局征收手续费 30 万元，补助县控副食品基地建设等支出 150 万元， 平价商店价格补贴等支出 180 万元 ，物价调节基金预留风险金 90 万元 。 省上提前下达 2016 年基金列支 306万元。 调出基金 7500万元。 3.国有资本经营预算支出。 国有资本经营预算 收入 80 万元， 考虑到收入数额较小， 将 80 万元全部调出到公共 财政 预算，增加公共 财政 预算财力 80 万元 。 4.社会保险基金 预算支出。 2016 年社会保险基金预算支出安排 19267 万元， 其中 ,机关事业单位基本养老保险基金支出安排 12834万元，城乡居民社会养老保险基金 支出 6433 万元 。
