1、第 章 现金资产及流动性管理,4,北京大学出版社提供,2,第四章 现金资产及流动性管理,第一节 现金资产的构成,第三节 现金头寸的匡算方法,第二节 现金资产流动性预测,第四节 资金头寸的调剂,第五节 商业银行流动性管理,第一节 现金资产的构成,北京大学出版社提供,4,第一节 现金资产的构成,一、现金资产的构成 现金资产的概念 是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产。银行持有的现金，即现金资产，也可称为现金头寸，主要包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业存款和在途资金等四个项目。,北京大学出版社提供,5,第一节 现金资产的构成,二、现金资产管理的原则存量适度原则适时调节流量
2、原则库存现金安全防范原则,北京大学出版社提供,6,第一节 现金资产的构成,三、银行保持现金资产的目的满足日常交易提取现金的需要满足中央银行存款准备金制度的要求保证存户所开支票的兑付保持清偿力的需要,北京大学出版社提供,7,第一节 现金资产的构成,四、现金资产与流动性之间的关系库存现金与流动性供求法定存款准备金与流动性供求存放同业与流动性需求托收中的现金与流动性供求,第二节 现金资产流动性预测,北京大学出版社提供,9,第二节负债流动性指标,一、资金来源与资金运用法 是指银行通过预测资金来源与占用数量来预测流动性需要量，进而组织资金来源，满足流动性需求的一种方法。这种方法的基本操作程序是：1预测计
3、划期（如1年）存贷款数额，通常是按月或按周计算存贷额的预测值。2根据同一时期存贷增减额变动的估计，测算出流动性需求净额（短缺或盈余）。,北京大学出版社提供,10,第二节 现金资产流动性预测,二、资金结构法 1预测流动性需求2预测最有可能出现的流动性需求,北京大学出版社提供,11,第二节 现金资产流动性预测,三、流动性指标法 资产流动性指标 负债流动性指标,第三节 现金头寸的匡算方法,北京大学出版社提供,13,第三节 现金头寸的匡算方法,一、银行头寸的构成及管理原则 1基础头寸和可用头寸及其构 头寸基础头寸可用头寸 可贷头寸,北京大学出版社提供,14,一、银行头寸的构成及管理原则 2. 资金头寸
4、的匡算在当天营业开始或营业中间进行 在当天业务终了轧头寸，用以平衡联行汇差和保持在中央银行的存款,第三节 代理业务,北京大学出版社提供,15,第三节 代理业务,一、银行头寸的构成及管理原则3. 商业银行头寸管理原则 基本原则是尽量减少现金持有量及加快现金收取，以降低机会成本。要不断地监视各种存款的变动情况，特别是大存款客户的动向。 密切关注货币市场的走势，观察反映宏观经济运行的各种经济指标,第四节 资金头寸的调剂,北京大学出版社提供,17,第四节 资金头寸的调剂,一、头寸调度的意义 头寸调度是银行扩大业务、增强实力的基本手段 头寸调度是维护和提高银行信誉的保证头寸调度是避免和减少银行经营风险的
5、重要手段头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径,北京大学出版社提供,18,第四节 咨询顾问业务,二、资金调度的方法及渠道 1.近期头寸调度 1要保持适度的支付准备金2选择多种渠道多种方式调出调入资金 3应选择最佳路线和最佳时间调度资金4. 要加强内部各个业务部门的协调行动,北京大学出版社提供,19,第四节 咨询顾问业务,二、资金调度的方法及渠道2.远期头寸调度 资金供应状况 资产的搭配来安排远期和近期资金的转换 意向协议回购协议,北京大学出版社提供,20,第五节 商业银行流动性管理,一、流动性及流动性风险流动性的概念 商业银行的流动性体现在资产和负债两个方面。资产的流动性主要是指资产在不发生
6、损失或尽可能少发生损失的前提下迅速变现的能力；而负债的流动性则是商业银行能够以最合理的成本通过负债手段来获取现金的能力。银行资产的流动性综合反映了银行的应变能力。,北京大学出版社提供,21,一、流动性及流动性风险流动性风险的概念 是指银行不能保持必要的资金来源或者不能锁定外部资金与资产规模保持平衡从而引发清偿问题的可能性。,第五节 商业银行流动性管理,北京大学出版社提供,22,第五节 商业银行流动性管理,二 、商业银行流动性风险的衡量 静态分析法 1核心存款与总资产的比例2贷款总额与总资产的比率3流动性资产与总资产的比率 4易变负债与总资产的比率 5大额负债依赖度比率,北京大学出版社提供,23
7、,第五节 商业银行流动性管理,二 、商业银行流动性风险的衡量动态分析法 1流动性缺口法 2现金流量法,北京大学出版社提供,24,第五节 商业银行流动性管理,三、商业银行流动性管理流动性计划 流动性预测 流动性管理策略1资产流动管理（或资产转换）策略2借入流动性管理策略3平衡流动性资产（资产负债流动性）管理策略,第五节 表外业务,北京大学出版社提供,26,第五节 表外业务,一、表外业务概述 表外业务的涵义及特点 （1）商业银行表外业务的最突出特点是提供非资金的金融服务，资金与服务相分离。（2）表外业务形式多样。（3）表外业务，特别是金融衍生工具类业务的金融杠杆性极高。（4）表外业务透明度低，监管
8、难度大。,北京大学出版社提供,27,第五节 表外业务,一、表外业务概述 表外业务的分类 1根据风险标准分类 2根据性质和内容分类 贸易融通类业务 金融保证类业务 金融衍生类业务,北京大学出版社提供,28,第五节 表外业务,一、表外业务概述 表外业务的发展与现状 表外业务迅速发展的原因 （1）全球金融环境动荡、风险加剧。（2）对银行的监管进一步加强。（3）金融市场的结构发生重大变化。（4）金融市场竞争加剧。（5）科技进步的推动。,北京大学出版社提供,29,第五节 表外业务,二、贸易融通类业务 银行承兑业务 商业信用证 商业信用证是国际贸易结算中的一种重要方式，是由进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。,北京大学出版社提供,30,第五节 表外业务,三、金融保证类业务 备用信用证 贷款承诺 票据发行便利保函业务 资产证券化,再见,
