1、 1 东城区预算 绩效管理试点 工作 总体 方案 一、 总体要求 按照 北京市人民政府 办公厅 关于 推进本市预算绩效管理的意见（京政办发 2011 53 号）有关要求，结合我区实际情况，选择试点预算单位，在试点单位 推进 预算 绩效管理，将绩效理念 融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行和预算监督一起成为预算管理 的有机组成部分，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，实现全过程绩效控制和管理。 二、主要内容 试点 的预算 单位要在以下环节做好试点工作。 （一）预算编 制阶段（当年 9 月至当年 11 月） 1、绩效
2、目标填报和审核 （ 1）试点单位填报绩效目标。 绩效目标分为部门整体支出绩效目标和部门项目支出绩效目标，试点单位在编报下年度部门预算时，要填制一张部门支出绩效目标表（具体格式见附件 1），项目支出预算超过 一定数额 时要填制项目支出绩效目标表（具体格式见附件 2）。 （ 2）财政部门审核绩效目标。财政部门对试点单位申报的绩效目标进行审核，审核不合格的应退回单位进行修2 改，符合要求的方可进入下一步预算编审流程。 2、事前绩效评估 财政部门将试点单位上报的项目支出进行事前绩效评估， 对项目的必要性、可行性、绩效目标设置的科学性、申请资金 预算的合理性、财政支持的方式等方面进行论证，并根据评估结果
3、安排项目预算。 （二）预算执行阶段（次年 1 月至 12 月） 1、绩效目标批复 财政部门将试点单位的 部门 支出绩效目标表随部门预算一同批复，并作为今后绩效跟踪和 评价部门整体 支出 绩效目标完成情况的参考依据。 2、绩效目标跟踪 试点单位要加强对绩效目标完成情况的跟踪管理，当预算执行绩效与绩效目标发生偏离时，要及时向财政部门报告，并采取矫正措施。 3、绩效目标报告 试点单位在 7月份和次年 1 月份分别向财政部门报告 部门整体绩效目标和项目支出绩效目标半年和全年完成情况，说明单位绩效目标的完成进度、存在问题、整改措施。财政部门要汇总、分析试点单位的预算绩效管理情况，提出整改意见，做好对试点
4、单位的指导工作。 （三）预算监督阶段（第三年 1 月至 8 月） 3 财政部门要对试点单位的 整体 支出进行绩效评价和监督，试点单位应根据评价结果进行整改。 （四）结果应用阶段（第三年 8 月至 12 月） 1、实行绩效问责制度 试点单位预算绩效管理未达到要求的，采取回收预算资金等形式实行绩效问责。 2、建立绩效结果应用制度 按照北京市东城区绩效评价结果应用 管理办法（东财发 2011 579 号）对试点单位实行 绩效结果应用制度，将绩效结果作为下年度预算安排的参考依据。 三、具体要求 （一）制定方案，加强落实。试点单位要根据本总体方案的要求，制定本单位的 预算绩效管理试点 工作方案，并加强落
5、实。 （二）密切配合，加强协调。财政部门和试点单位之间、财政部门各科室之间、试点单位各科室之间要加强协调配合，遇到问题及时沟通，共同解决。 （三）及时分析，加强总结。财政部门和试点单位要加强对方案实施过程的分析，及时总结经验，为下一步扩大试点范围积累经验。 4 附件 1： 部门支出绩效目标申报表 （ 年度） 部门（单位）名称 部门（单位）负责人 联系电话 部门（单位）总体资金情况（万元） 资金总额 其中： 基本支出 项目支出 其他 部门（单位）职能概述 部门（单位）绩效目标 5 绩效指标 一级指标 二级指标 具体指标（指标内容、指标值） 产出指标 产出 数量指标 产出 质量指标 产出 进度指标
6、 产出 成本指标 其他产出指标 效果指标 经济效益指标 社会效益指 标 环境效益指标 可持续影响 指标 服务对象满意度指标 其他效益指标 其他说明的问题 填报人： 联系电话： 填报日期： 6 附件 2： 项目支出绩效目标申报表 （ 年度） 项目单位代码 项目单位名称 项目名称 申请数合计（万元） 项目绩效总体目标 绩效指标 一级指标 二级指标 具体指标（指标内容、指标值） 产出指标 产出 数量指标 产出质量指标 产出进度指标 产出成本指标 其他产出指标 效益指标 经济效益指标 社会效益指标 环境效益指标 可持续影响指标 服务对象满意度指标 其他效益指标 其他说明的问题 项目负责人： 联系电话： 单位盖章： 财务负责人： 联系电话： 填报日期：
