1、2015 年度内部审计调查问卷（非金融企业类，含中央企业、地方国企、民营企业）一. 基本情况1.你单位名称： （请加盖单位或部门公章）地 址： 邮 编： 2.你单位的性质？中央企业 地方国有企业 民营企业 中外合资 外商独资 乡镇企业 其它，请说明 3. 注册类型？有限责任公司 股份有限公司合伙企业 个人独资企业其它， 请说明 。4.你单位的主营业务是 ，所属行业是 ？5.你单位注册登记在 （省、自治区、直辖市），是（ 否）为上市公司？在国内上市时间 ，地点 ，填写信息填 表 单 位 填表人填表人联系方式 审核人本表数据函盖（请在相应 内划，下同）仅自治区本级（含本级所属单位，市 县没有下属机
2、构）自治区本级及设区市所属机构自治区本级及市、 县 所属机构（全系统）其他情况1在国外上市时间 ，地点 ，发行的股票为 股？6.你单位的员工总数是多少？少于 100100-9991000-24992500-49995000-999910000-2499925000-4999950000 或更多7.请简单介绍你单位的基本情况（成立的时间、背景、主营业务、规模、资产总额、年 销 售额、利 润总额等）。二. 内部审计组织建设1.你单位（系统）（注：本表中“单位（系统）” 包含本 级及所有下属单位，含市、县机构，下同） 是 否设立内部 审计性质的机构？如果选是或下属单位设有内部审计机构的，请继续往下填
3、写本调查问卷，如果不是就可不用填写你单位内部审计机构 是 否独立？ 内部审计机构名称？ 。成立时间 ？ 2.内部审计机构负责人姓名 电话 内部审计机构对外联系人姓名 电话 3.内部审计机构在单位中的设置情况？独立的职能部门与纪检监察合署办公设在财务部门与人事部门合署办公2审计中心其它， 请说 明 4.内部审计部门在单位（系统）中的隶属关系？（可多选）董事会或审计委员会监事会总经理副总经理纪委书记总会计师其它， 请说明 5.你单位（系统）内部审计机构的管理体制设置和隶属关系需要进行哪些方面的改革？6.你单位下属机构共 家？其中，设置内部审计机构（含独立或合署） 家?7.你单位（系统）根据哪些规定
4、来进行内部审计工作？监督部门制定的规定或规范公司章程单位内部审计规定三、内部审计制度建立情况1.你单位（系统）的章程或有关文件中 是 否规定了内部审计的职能、地位和工作范围？2.请详细说明你单位（系统）制定内部审计制度和工作规范的情况?33.你单位（系统）的内部审计工作是否执行内部审计准则？全部执行部分执行部分执行4.你单位（系统）是否制定了内部审计手册？是否四、内部审计人员情况（此部分数据须包括本级及下属单位，含市县机构，没有下属机构的除外）1.你单位（系统）从事内部审计工作的人数是 人，其中，专职人员 人，兼 职 人。2.在你单位（系统）内部审计人员最高学历学位情况：博士 人，硕士 人，本
5、科 人，大专 人，其他 人。3.在你单位（系统）内部审计人员中：（1）会计师 人，其中：高级会计师 人。（2）审计师 人，其中：高级审计师 人。（3）经济师 人，其中：高级经济师 人。（4）工程师 人，其中：高级工程师 人。4.在你单位（系统）内部审计人员中：（1）注册内部审计师（CIA） 人。（2）注册会计师（CPA） 人。（3）特许公认会计师（ACCA） 人。（4）内部控制自我评估师（CCSA ） 人。4（5）注册信息系统师（CISA） 人。（6）注册管理会计师（CMA） 人。（7）注册舞弊检查师（CFE） 人。（8）注册数据处理师（CDP） 人。（9）其它，请说明 。5.你单位（系统）的
6、内部审计人员最高教育时所学的专业：经济学 人，法 学 人，理 学 人，工 学 人，管理学 人。其它，请说明 6.你单位（系统）从事内部审计工作年限1 至 5 年 人，5 至 10 年 人，10 至 20 年 人，20 年以上 人。7.你单位（系统）对内部审计人员最低学历要求？大专本科研究生其它， 请说明 8.你单位（系统）内部审计人员的平均年龄为 岁。五. 内部审计工作情况1.你单位（系统）开展审计工作一般属于：事后审计以事后审计为主，部分业务前移到事中审计事后、事中、事前审计同时做其它， 请说明 2.你单位（系统）开展审计工作的主要模式是：账项基础审计5制度基础审计风险导向审计多种形式交叉使
7、用3.你单位（系统）内部审计机构经常开展的审计项目和各占比重情况（可多选）：财务审计，占全部审计项目的比重为 %风险审计，占全部审计项目的比重为 %内部控制审计，占全部审计项目的比重为 %合规审计，占全部审计项目的比重为 %舞弊审计，占全部审计项目的比重为 %投资项目审计，占全部审计项目的比重为 %物资采购审计，占全部审计项目的比重为 %经济责任审计，占全部审计项目的比重为 %经济效益审计，占全部审计项目的比重为 %IT 审计，占全部审计项目的比重为 %专项审计（调查），占全部审计项目的比重为 %其它， 请说明 4.你们认为当前制约你单位（系统）内部审计业务发展的主要因素（可多选）？领导重视不
8、够机构设置不合理审计环境不理想审计人员专业技能缺乏审计人员配备不足审计经费不足6其它， 请说明 5.2014 年，你单位（系统）共完成审计项目 个？其中：财务审计 个，效益审计 个，经济责任审计 个，基本建设审计 个，内部控制与风险管理审计 个，专项审计（调查） 个，其它 个。6.2014 年，你单位（系统）的内部审计工作都取得了下述哪些成效？减少损失浪费金额 万元，增加效益 万元，发现大案要案线索 件，提出建议意见被采纳 条，向司法机关移送案件 件，建议给予行政处分 人，移送司法机关处理 人，财务决算审签 个。7.内部审计的工作业绩 是（ 否）在上述 5、6 两项的内容中得到充分反映，如否，
9、还应 有何内容要反映（请列举）8.你单位（系统）内部审计工作是否承担了相应的管理职责（可多选）：参与企业决策参与合同签订参与物资采购参与经营和管理参与内部控制建设7其它， 请说明 9.如今，内部审计在单位越来越受到重视，一些企业的内部审计工作量逐步加大，涉及到较多领域，你们对此有何看法？很好， 说 明内部审计的影响力逐步加大不同意，内部 审计应该有合理的定位和具体的计划其它， 请说 明 10.你单位（系统） 是 否开展跟踪审计？如是，请列举经常进行的审计项目 。11.你单位（系统）审计结果的表现形式是审计报告审计决定其它， 请说 明 12.你单位（系统）一般通过何种定量指标来衡量内部审计工作的
10、业绩？13.你系统 是 否制定了内部审计质量控制制度？你认为由外部人员来评估内部审计质量 有利 不利？14.你系统 是 否已开展以内部控制和风险管理为导向的管理审计？开展的情况如何：试点部分开展全面开展15.你单位（系统） 是 否制定有内部审计发展规划？如有，其主要内容是什么？六.审计 技术应用及信息化建设81.你单位（系统）内部或与所属单位 是 否进行网络连接？方式是什么？2.你单位（系统） 是 否自行开发了适合自己特点的审计信息化系统？如否，在工作中使用的审计软件是 。3.你系统审计信息化建设的现状如何？在信息化建设方面的计划是什么？七. 审计人员职业教育及岗位培训1.在执行审计工作时，除
11、审计知识以外，请选出你们认为最重要的五项知识序号，并按重要程度排序： 。A 经济学 B 管理学 C 法学 D 建筑学 E 政治学 F 会计学 G 财 政学 H 金融学 I 计算机 J 外语 K 逻辑分析学 L 其它2.请按重要程度排序做好审计工作最需努力提高的能力： A 专业判断力 B 实际 操作能力 C 沟通协调能力 D 业务创新能力 E 计 算机应用能力 F 写作能力 3.你单位（系统） 是 否为内部审计人员开展培训？主要内容是什么？（可多选）公司业务信息系统计算机外语现代内部审计理论与实务内部审计技术与方法内部审计法规9公司治理风险管理内部控制其它， 请说 明 4. 2014 年，你 单
12、位（系 统） 是 否单独举办审计岗位或后续教育培训班，参加人数 人，主要内容是 。5.2014 年，你单位（系统）共派送 名内部审计人员参加 期各级内部审计协会及其他社会机构举办的审计培训班，主要内容是 。6.你单位（系统） 是 否支持员工利用业余时间进行业务进修或考取会计、 审计等职称及 CIA、 CCSA 等 资格证书，费用 全额报销 差 额或按比例报销 不予报销。八. 关于审计厅内部审计指导中心和广西内部审计师协会1.你们对审计厅内部审计指导中心和广西内部审计师协会（以下简称“ 内审中心 ”和“协会” ）开展的活动满意吗 ？满意 基本满意 不满意2.你们认为内审中心和协会应该通过何种方式才能更好的为内审机构服务？请选出五项，并按重要程度排序在 内填入 1-5：寄送文件、通知，公布内部审计发展动态现场经验交流举办学术和培训性质的年会举办境内和境外培训班通过协会刊物和网页宣传内部审计，扩大内部审计的影响力开展 CIA、CCSA 资格考试深入单位进行调研，建立内部审计数据和资料库，为指导内部审计提供依据评选先进， 总结推广内部审计典型经验对外交流3.关于内部审计统计工作，你们 是 否赞同一年一次的资料报送工作？内部审计工作统计报表的格式是否需要修改，如何修改？ 。4.你们对广西内部审计师协会 2014 年开展的培训工作（ 满意 一
