1、 云和县 2017 年一般公共预算收支决算 （草案） 2018 年 6 月 - 1 - 一般公共预算决算说明 一 、 收支决算总体情况 1. 预算平衡 2017年 全 县一般公共预算收入 51800万元， 完成年度预算的106.21%，增长 11.23%； 加上转移性收入 148364万元（其中：税收返还收入 -429万元、省市转移支付收入 148793 万元）， 调入预算稳定调节基金 15500 万元，使用结转 结余 资金 14552 万元，调入资金 21841万元（主要是盘活财政存量资金，按规定将政府性基金结转超过当年收入 30%部分 及清理 回收结余资金 调入一般公共预算），地方政府一般
2、债券转贷收入 30000 万元（其中新增债券 30000 万元，按规定报经人大常委会批准，进行预算调整），收入合计 282057 万元。 2017 年 全县一般公共预算支出 234295 万元，完成年度预算102.76%，增长 12.9%；加上上解上级支出 1874 万元，补充预算稳定调节基金 31338万元，结转下年支出 14550万元，支出合计282057 万元。 收支相抵，实现当年财政收支平衡。 2. 预算调整情况 2017 年 10月，县 第十 六 届人大常委会第 七 次会议批准 2017年县地方政府债券 及 预 算调整草案。根据省财政厅核定我县的地方债券规模和预算管理要求，调增我县
3、2017 年一般公共预算地方政府一般债券转贷收入 30000万元 ， 根据 省财政 厅 竞争性分配结果，调增 我县“两山（一类）”建设财政专项激励资金 15000万元 ， 因 预备费、加班工资政策调整及 一次 性 专项 奖金清算 ， 增- 2 - 加 一般公共预算 支出 4000 万元， 综上所述， 2017 年我县一般公共预算支出增加 49000 万元 。 二、收入决算情况 2017年全县一般公共预算收入 51800万元， 完成年度预算的106.21%，增长 11.23%； 其中 :税收收入 42473万元，完成 年 度预算 102.88%，增长 9.03%；非税收入 9327 万元，完成年
4、度预算124.58%，增长 22.48%。 收入分项目完成情况如 下： 1.增值税 22877 万元，完成年度预算 100.93%， 同口径 增长30.67%， 主要是免抵调及营改增因素影响 ， 2017 年免抵调动用1800 万元 ,而 2016 年同期动用 900 万元，营改增 2016 年 5 月才全面推行， 导致 2017 年 同比 增收 2961 万元 ； 2.营业税 184万 元， 同口径 下降 94.65%， 主要是 营改增后 稽查查补及以前年度欠税入库； 3.企业所得税 3328 万元，完成年度预算 90.43%， 下降 6.07%，减收主要是受建筑企业影响，去年 13 户建筑
5、业企业改为核定征收，补缴企业所得税 258 万元，而今年无该项收入； 4.个人所得税 2498 万元，完成年度预算 111.52%，增长11.07%， 增收主要原因是信用社股息红利所得缴个税 690万元，去年同期无该项收入 ； 5.契税 2301 万元，完成年度预算 92.04%，下降 18.89%，减收主要是因为去年恒盛房地产开发有限公司和嘉瑞养生旅游发展有限公司入库 597 万元； 6.耕地占用税 2216 万元，完成年度预算 116.82%，增长1604.62%， 增长 主 要是因为今年工业园区投资开发有限公司入库- 3 - 2210 万元； 7.其他各税 9069万元，完成年度预算 1
6、09.27%， 下降 1.91%； 8.行政事业性收费收入 851万元， 完成 年初预算的 175.10%，增长 104.08%，主要是各单位的行政事业性收费上年结余上缴国库； 9. 罚没收入 1884 万元，完成年初预算的 84.52%，下降28.21%，减 收 733 万元，主要是 2016 年检察院、法院、工商罚没收入入库 710 万元，而 2017 年没有发生额 ； 10. 专项收入 2992 万元，完成年初预算的 92.92%，下降5.05%； 11. 国有资源（资产）有偿使用收入 3210 万元，完成年初预算的 314.09%，增长 212.26%，主要是非税专户历年利息收入上缴国
7、库 ； 12.政府住房基金收入 385 万元，完成年初预算的 77%，下降2.53%; 13.捐赠收入 5万元，完成年初预算的 16.67%，下降 28.57%。 三、支出决算情况 2017 年全口径一般公共预算支出 234295 万元，完成年度预算 102.76%，增长 12.90%。其中县本级一般公共预算支出为 128035万元。 分项目完成情况如下： 1.一般公共服务支出 26068 万元，完成年度预算 103.84%，增长 11.02%， 主要是根据国办发 201662 号文件， 2016 年 7 月起调整机关事业单位 工作人员 和 离休人员 工资标准，车改补贴也- 4 - 从 201
8、6年 10月份开始发放， 再加上一次性专项奖金的发放， 导致人员经费比去年同期增加 ； 2.国防支出 586 万元，完成年度预算 108.12%， 增长 38.21%，主要是 2017 年新增民兵“四队”兼备应急力量建设经费支出 130万元； 3.公 共安全支出 12947 万元，完成年度预算 102.19%，增长1.49%； 4.教育支出 35474万元，完成年度预算 110.69%，增长 15.67%,主要是 “两山（一类）”建设财政专项激励资金支出 2050 万元用于九年一贯制学校建设项目、云和中学整体改造工程及职技校旅游电商产 教融合大楼建设项目以及教育系统一次性专项奖励资金发放 13
9、86 万元 ； 5.科学技术支出 2812 万元，完成年度预算 114.73%，增长20.22%,主要是省专项和上年结转资金增支较多，若 剔除 这一因素 ,增长 8.60%； 6.文化体育与传媒支出 3764万元，完成年度预算 103.95%，增长 5.43%； 7.社会保障和就业支出 20076 万元，完成年度预算 96.09%，增长 34.97%,主要是 机关事业单位实施养老保险制度改革 后，养老保险缴费和职业年金缴费支出均在“行政事业单位离退休”科目下反映，两项支出净增 5580 万元； 8.医疗卫生支出 22628 万元，完成年度预算 101.63%，增长16.80%， 主要是“两山（
10、一类）” 建设财政专项激励资金 1900万元，用于人民医院和中医院医疗设备购置、人民医院诊疗综 合楼建设项目、社区服务中心等基层医疗卫生机构建设和医疗设备- 5 - 购置 等 ； 9.节能环保支出 6833 万元，完成年度预算 112.16%，增长112.47%,主要是今年有 3000 万 元的地方政府债券资金用于剿灭“劣 V 类水”项目支出 ； 10.城乡社区事务支出 28348万元，完成年度预 119.01%，增长 57.04%,主要是地方政府债券 及省专款支出较多， 如地方政府债券 16050万元用于小城镇综合整治、城中村改造工程、梯田景观区项目，省专款 1850 万元 用于 小城镇环境
11、综合整治项目等； 11.农林水事务支出 39265 万元，完成年度预算 105.16%，增长 2.77%； 12.交通运输支出 13164万元，完成年度预算 108.71%， 下降32.07%,主要是 去年 地方政府债券 13354 万元 用于云龙公路 、 53省道 、陈麻线改造工程 等； 13.资源勘探信息等支出 6545 万元，完成年度预算 93.61%，增长 64.32%,增长 主要是 因为对 丽宏公司等利废补助资金 支出3710 万元，低小散企业作坊整治提升工程支出 500 万元； 14.商业服务业等支出 1914 万元，完成年度预算 127.09%，下降 15.38%,主要是 201
12、6 年 地方政府债券 1000 万元 用于天籁云和停车场一期工程； 15.粮油物资储备支出 559 万元，完成年度预算 94.59%， 下降 80.17%，主要是 2016年 地方政府债券 2500万元 用于县中心粮库迁建工程； 16.国土资源气象等支出 2479 万元，完成年度预算 103.33%，增长 96.59%，主要是有 1000 万元的地方政府债券资金用于地质灾害综合整治工程 ； - 6 - 17.住房保障支出 6237 万元，完成年度预算 108.11%，增长14.52%，若剔除省专款及上年结转资金，同比增长 10.25%； 18.债务付息支出 4392 万元，完成年度预算 87.84%，增长38.51%,增幅较大主要是地方政府债务纳入预算管理后导致债务利息支出增加； 19.金融支出 78 万元，完成预算 101.30%， 下降 6.02%； 20.其他支出 93万元，完成 年度预算 1.97%，下降 95.55%； 21.债务发行费用支出 33 万元， 下降 54.79%。
