检查问题汇总表.doc

附件会计师事务所自查自纠表会计师事务所名称：序号名称 项目 自查发现的问题机构设立条件情况合伙人或股东，首席合伙人或法定代表人任职条件情况分所设立情况合伙人或者股东受到行政处罚情况1 保持设立条件业务报备情况是否存在挂名执业三级复核情况分所执业质量控制情况2 内部控制业务档案整理情况会计核算是否真实是否提取风险基金是否存在“小金 库”3 会计核算是否存在白条入帐是否存在不正当竞争行为是否低价招揽业务是否按照执业准则、规则要求执业是否实施必要的审计程序审计意见是否恰当是否按规定编制和保存审计工作底稿4 执业质量是否利用执行业务谋取不正当利益5 其他情况单位负责人： 填表人： 日期：