1、2015 年年终盘点计划一、目的：为指导公司各部门按时核实公司存货及固定资产情况，确保存货及固定资产能够账实相符，降低公司资产流失风险，明晰各类资产的数量和状态，加强企业资产管理，提高资产使用效率。二、盘点时间：2009 年 12 月 30 日 8 时至 31 日中午 12 时停产盘点。三、盘点范围： 1、仓库所有的原材料、产成品、包装物等 。A、 不包括未开收料入库单的暂收供应商送货；B、不包括已开出库单暂未出库的产成品；2、车间的在制品（包括成品、样品（电力互感器样品） 、半成品、原材料）3、外发加工材料及暂存其他公司的材料；4、生产部、技术部模具；5、生产部、技术部、行政部固定资产；6、
2、生产部、技术部、行政部工具、低值易耗品(办公用具)；四、盘点对象：深圳子公司、江西子公司两地全部存货、固定资产、模具、工具、低值易耗品等。五、盘点人员职责1、财务部会计人员：相互配合，负责存货、固定资产、模具、工具、低值易耗品复盘工作，编制盘盈盘亏报表及督促所有资产管理部门查找盘盈盘亏原因等.2、仓库人员：负责具体盘点及配合抽盘复盘工作，编制盘点报表及核查盘盈盘亏原因。3、车间统计人员：负责车间成品、样品（电力互感器样品）半成品、原材料盘点及配合抽盘复盘工作，编制在制品盘点报表。4、行政人员：负责公司办公用及生活用（除生产、技术以外的所有资产）固定资产、工具、低值易耗品的盘点,配合抽盘复盘工作
3、，编制盘点报表。5、技术一部、技术二部人员负责本部门固定资产、仪器仪表、工具等的盘点及配合抽盘复盘工作，编制盘点报表。6、抽盘部门、依据实物管理部门已签字盘点表进行抽查。六、盘点时间安排：1、深圳、江西成立盘点领导小组，划分盘点区域，各盘点区域落实盘点责任人。各组负责人为各部门负责人。A、实物组：生产、仓库、行政、技术一部、技术二部，B、抽盘组：供应部、营销部、品质部、人力资源部、技术一部、技术二部；C、复盘组：财务部。2、12 月 28 日各实物负责人安排专人到财务部负责各区域盘点会计处领取盘点表或各自在系统中导出盘点表,如有需要到财务部领取电子表.3、12 月 30 日前完成固定资产、模具
4、、工具、低值易耗品抽盘和复盘，固定资产抽盘复盘不得少于 50%。4、12 月 30 日 18 点前资产管理部门应完成初盘，根据工作量合理配置人员，确保按时完成。对于呆滞物料及较少收发的物料可提前安排盘点及处理。5、12 月 31 日 12 点前完成所有物料抽盘、复盘工作。6、抽盘由采购部、营销部、品管部、技术部、人力资源部完成，复盘由财务部完成;存货抽盘比例：成品不低于 30%，A 类物料（铜线、铁芯）不低于 20%，B类物料（五金件）不低于 10%，C 类物料（线材及其他）不低于 5%；盘点组长必须协同抽盘复盘人员共同抽查。如果抽查种类错误率超过 10%，初盘人员需对所有货物进行重新盘点；复
5、盘结束后，各盘点区域应及时整理盘点表， 参与复核抽盘的人员应在原始盘点表中签名确认。7、12 月 31 日 12 点前各部门向财务部复盘会计提交“电子版”及“文本版”盘点汇总表，文本版盘点表应由制表人、实物负责人及抽盘部门负责人签字确认。8、抽盘组分工：A、采购部负责仓库全部物料，B、营销部负责仓库全部成品及生产部电力互感器样品，C、品质部负责生产部互感器、变压器、电力互感器全部物料，D、人力资源部负责行政部全部财产，E、部术一部、二部负责本部门固定资产、模具、工具、低值易耗品。9、复盘分工：A、陈茜负责仓库全部原材料，B、颜海燕负责生产部全部物料，C、徐裕丹负责仓库全部成品，D、刘思思负责固
6、定资产、模具、工具、低值易耗品（ 30 日前完成初盘、31 上午复盘工作）；10、刘思思负责现金、银行存款盘点。七、盘点方式：1、各（各级）实物负责人应清楚（本级）管理的资产所在位置，盘点前对物料进行分类整理，便于初盘抽盘复盘。2、本次盘点范围依据实物管理责任划分。A、无论实物存放地点在哪，只要是归某部门管理的存货，就由该部门负责盘点，防止漏盘。B、 尽管存货存放在某部门，但不属该部门管理则不能盘点，防止重盘。3、盘点期间仓库物料禁止流动，车间停产，如确因生产需要不能停产的（需提前通知财务部、仓库）可提前一天将生产所需物料领出，车间各生产线合理安排生产，应保证在该线盘点时停止生产，待盘点结束后
7、方可继续生产。4、所有物品、物料均用盘点表进行盘点；5、盘点人员用点数、称重等方式确认存货的实有数量，填写盘点表、票，并将盘点票贴在实物上，供抽盘及复盘人员进行核对。6、生产部以生产订单为单位进行盘点，未做成成品的半成品全部折算成原材料进行盘点。生产部盘点票及盘点汇总表必须标明规格型号和订单号。7、将盘点结果输入 ERP 系统财务部安排相关人员完成仓库的抽查盘点后，统一将资料交给仓库输单员，由仓库输单员输入 ERP 系统。对已抽盘 、复盘的项目，输单员输入 ERP 系统时，以抽盘人员实际盘点的数据为准。8、仓库核查盘点差异原因A、仓库输单员在完成 ERP 系统的输入后，应将系统数据导入 EXC
8、EL 中整理，整理后将差异表交给仓库主管人员，由仓库主管人员负责核查盘点差异原因。B、仓库核查后，应在差异表中确认实际的库存数，并按每项差异填写原因。9、车间半成品核查差异原因相关人员完成车间半成品抽查盘点后，应将相关资料交给成本会计人员，由成本会计人员核算金额，然后再将金额与总账的结存数相互核对。如发现较大差异，成本会计人员应核算原因，经批准并进行账务调整。八、编制盘盈盘亏报表仓库输单员收到财务复核的报表后，负责编制盘盈盘亏报告，并计算盘盈盘亏金额，经财务部会计人员复核后，交公司总经理审阅。九、盘点要求1、深圳发江西物料月末出现的未达情况，深圳已发出物料、江西未收，在途情况深圳应转入下月出库
9、并月初进行核对。2、江西已发深圳成品月末出现的未达情况，江西已发出成品、深圳未收，在途情况江西应转入下月出库并月初进行核对。3、供应商直发江西物料或江西直发客户成品，二地仓库月未均应及传递单据以便办理出入库。4、行政部在盘点前在财务领取电脑编号，对公司每台电脑进行编号管理。5、制造部 12 月 29 日晚班生产成品 01 月 1 日办理入库。已完工订单必须在 12 月 29 日前办理退料手续。九、盘点注意事项1、抽查盘点方式抽查盘点应采取“以表盘物”与“盘物对表”相结合的形式进行，盘点时应注意存货环境、存货残次品比例情况、以及存货移动情况，防止遗漏或重复盘点。2、盘点责任：A、根据出现的问题，各相关部门人员应及时总结经验，并积极采取相应的改善措施，避免出现同类情况再次出现。参与复核盘点的人员应努力发现问题，对本次盘点结果提出改善建议。B、各资产管理部门应对本次盘点精神进行宣传，具体负责本次的盘点工作。3、公司将对以下问题进行处罚：A、盘点工作组织不力，盘点人员不知本次盘点要求；B、漏盘、重盘；C、盘点数量与实际数量不一致；D、遗失盘点表；E、盘点实物与盘点汇总表的数据不一致；F、没按要求完成盘点工作的。十、年度盘点工作布置会议时间、地点：2009 年 12 月 26 日例会后接着在制造中心会议室开财务部审批:2009-12-25
