1、企业运营的经营管理报表（一）一、 经营管理分析报表预算累计 上年同期累计 本年累计较预算完成（%）较上年增长（%）项 目数量 金额 数量 金额 数量 金额占（%） 数量 金额 数量 金额一、收入 1 2 3其他收入 4营业外收入 二、成本 1 2 3其他成本 4营业外支出 三、毛利 1 2 四、期间费用 销售费用 管理费用 财务费用 五、税费 所得税费用 累计增值税 营业税金及附加 其他税费 六、利润调整 七、净利润 一、收入 1 2 3其他收入 4营业外收入 二、成本 1 2 3其他成本 4营业外支出 三、毛利 1 2 四、期间费用 五、税费 六、利润调整 本月七、净利润 收入、成本和毛利应
2、当一一对应，以计算出各项产品的毛利率。如果能够计算出各项产品的费用，可独立设置表格区分各项目的收入、成本、毛利、费用和净利润。二、 收入分析报表2.1 总收入分析预算累计 上年同期累计 本年较预算完成（%）较上年增长（%）项 目数量 金额 数量 金额 数量 金额占（ %） 数量 金额 数量 金额一、收入 1 2 3其他收入 累计4营业外收入 一、收入 1 2 3其他收入 本月4营业外收入 以上收入以利润中心为模块，提供各利润中心的总收入。2.2 收入结构分析预算累计 上年同期累计 本年累计较预算完成（%）较上年增长（%）品牌和品名数量 金额 数量 金额 数量 金额占（ %） 数量 金额 数量
3、金额累计收入合计 本月收入合计 2.3 收入区域分析预算累计 上年同期累计 本年累计较预算完成（%）较上年增长（%）区域数量 金额 数量 金额 数量 金额占（ %） 数量 金额 数量 金额累计收入合计 本月收入合计 2.4 其他收支（包括营业外收支）营业外收入分析预算累计 上年同期累计 本年累计较预算完成（%）较上年增长（%）项目数量 金额 数量 金额 数量 金额占（ %） 数量 金额 数量 金额累计收入合计 本月收入合计 营业外支出分析预算累计 上年同期累计 本年累计较预算完成（%）较上年增长（%）项目数量 金额 数量 金额 数量 金额占（ %） 数量 金额 数量 金额累计支出合计 本月 支
4、出合计 2.5 收入人均贡献分析预算累计 上年同期累计 本年累计项 目人数 数量 金额 人数 数量 金额 人数 数量 金额直接人员 累计 总人数 直接人员 本月 总人数 三、 成本分析报表3.1 总成本分析表预算累计 上年同期累计 本年累计较预算增长（%）较上年增长（%）项 目数量 金额 数量 金额 数量 金额占（ %） 数量 金额 数量 金额一、成本 1 累计2 3其他成本 4营业外支出 一、成本 1 2 3其他成本 本月4营业外支出 成本分析由于收入的结构不同，所以很难与预算和上年同期的相关数据进行比较。但通常可以与预算或上年度同期的固定成本、人均薪资以及材料价格进行对比分析。3.2 固定
5、成本分析本年累计 较预算差异 较上年同期差异项目数量单位预算/标准(元)上年平均(元) 数量 总额 平均 平均 增加总额 平均 增加总额合计 3.3 生产薪资分析本年累计 本月 累计人均比较分析项目预算人均上年人均 人数 人均 总额 人数 人均 总额 较预算 较上年工人 生产管理人员 合计 3.4 材料价格分析预算 上年同期 本年较预算完成（%）较上年增长（%）项目数量 均价 数量 均价 数量 均价占（ %） 数量 金额 数量 金额累计合计 本计 合计 四、 毛利分析报表预算 本年累计毛利项目金额 毛利率上年毛利率 金额 毛利率较预算增加总额较上年增加总额合计 在可比的情况下，对比分析毛利率和毛利额才有意义，同时，毛利额能否完成是最主要的，毛利率仅做参考。当然，毛利率如果不可比，毛利这部分可以不作分析。毛利分析的重点是受收入的影响和受成本的影响。五、费用分析报表5.1 总费用分析预算 本年 比较影响额项目金额 费用率上年费用率 金额 费用率 较预算 较上年管理费用 销售费用 财务费用 累计合计 管理费用 销售费用 财务费用 本月合计 5.2 管理费用分析预算 本年 共同比影响额明细科目 占（%） 费用率上年费用率占（%） 费用率 较预算 较上年累计合计 其中:本月 5.3 销售费用分析
