1、01103 修訂日期： 106 年 9 月 1 發行人 申請股票上市 法律事項檢查表 _股份有限公司法律事項檢查表 填表注意事項： 一、 請依申請案件之性質適當填報。如有勾選者，請先勾選，並於意見欄逐項敘明勾選之理由 (如法令依據、相關文件、資料、與相關人員面談 )及審核結果。意見欄如不敷使用，請另以附件說明並交互引註。 二、 審核填報檢查表 後，應 就審核填報 之 結果出具適當之法律意見書， 且本 法律意見書 應揭露於公開說明書之特別記載事項 。審核填報檢查表及出具法律意見書時應盡專業上應有之注意，且均應查明事實，書面資料亦應核對正本 ，尤需將查核軌跡（ 如法令依據、相關文件、資料、與相關人
2、員面談紀錄等）詳實作成工作底稿 。如遇公司拒絕提供資料、發現有異常或違反法令等情事， 除於 檢查表 之檢查項目 意見欄 詳細敘明外，並 請於法律意見書中另以中間段逐項敘明， 且 於末段明確表示是否影響 其 審核結果。 三、 請確實審核填報檢查表並出具 法律 意見書，如有錯誤、疏漏、虛偽不實或隱匿之情事，本 公司 將依相關法令規定辦理。 四、 填報檢查表並出具法律意見書之律師，於最近一年內應未受法務部律師懲戒委員會懲戒，且不得與申請上 市 公司及其證券 承銷 商、 簽證會計師 具有下列關係： （一） 財務會計準則公報第六號 本公司有價 證券上市審查準則補充規定第四條 規定之關係人關係。 （二）
3、其他法令規定或事實證明任何一方直接或間接控制他方之人事、財務或業務經營者。 一、 本次 為申請股票上市買賣，而 募集發行有價 是 否 不適用 證券資金之預定用途是否 無 違反法令規定或 公司章程限制之情事。 意見： 二、 本次募集與發行有價證券是否經合法決議。 是 否 不適用 意見： 三、 公司若有私募有價證券者，是否符合下列規定： (一 ) 依公司法第二百四十八條規定私募之公 是 否 不適用司債或證券交易法第四十三條之六規定 私募之有價證券，於價款或股款 繳納完 成日起十五日內向 證券期貨局 指定之網 站申報相關發行資料。 01103 修訂日期： 106 年 9 月 2 意見： (二 ) 對
4、私募有價證券嗣後無償配發股票，公 是 否 不適用 司如有印製股票並實體交付者，對配發 予同一股東之股票如有限制轉讓及非限 制轉讓股票，應分開印製。 意見： 四、 公司 若有 買回庫藏股票 是否 依 公司法第一六 是 否 不適用 七 條之 一 規定辦理。 意見： 五、 發行公司是否 未 有因違反證券交易法，經法 是 否 不適用 院判決確定須負擔損害賠償義務，迄未依法 履行者。 意見： 六、 是否已於最近年度股東會日前將年報之電子 是 否 不適用 檔上傳 證券期貨局 指定之機構並抄送相關單 位。 意見： 七、 證券承銷商與發行公司間，是否 未 有 本公司 是 否 不適用 有價證券上市審查準則 第
5、二 條 第三項 規 之定情事，而不得為該公司之證券承銷商。 意見： 八、 與證券承銷商書面約定之事項，是否適法。 是 否 不適用 意見： 九、 是否 未 有證券交易法第一百五十六條第一項 是 否 不適用 第一款至第三款所列情事之虞。 意見： 十、 所營事業依環保法令應申領污染設施設置 許 是 否 不適用 可證或污染排放許可證或應繳納污染 防 治費 用或應設立環保專責單位人員者，該等事項 是否依規定辦理。 意見： 十一、 最近年度及本年度截至申請時，是否 未 有 是 否 不適用 環境污染糾紛事件。 01103 修訂日期： 106 年 9 月 3 意見： 十二、 有污染環境受環保單位處分之情事者，
6、是 是 否 不適用 否已依規定於公開說明書中揭露。 意見： 十三、 最近年度及本年度截至申請時，是否 未 有 是 否 不適用 勞資糾紛情事。 意見： 十四、 最近年度及本年度截至申請時，有勞資糾 是 否 不適用 紛或勞資協議者，是否已依規定於公開說 明書中揭露。 意見： 十五、 發行人 於最近五年內 或 其 申請時之董事 、 是 否 不適用 監察人 、總經 理或實質負責人於最近三 年 內， 是否 未 有 違反誠信原則之行為 者。 意見： 十六、 申請公司、或其申請時之董事 、監察人 、 是 否 不適用 大股東及實質負責人是否 未 有違反該行業 之目的事業中央主管機關及影響該行業之 重要法律與相
7、關規章。 意見： 十七、 申請公司最近五年度所有依公開發行公司 是 否 不適用 資訊公開相關法令應公開之資訊，是否依 規定辦理；其專利權是否 未 有侵權之情事。 意見： 十八、 發行公司依法選任之 董事是否五 位以上， 是 否 不適用 其中獨立董事是否 二 三 位以上， 是否 擇一 設 置審計委員會 或監察人 ，審計委員會是否 三人以上並由全體獨立董事組成， 或監察 人是否三人以上， 其 董事 、監察人 是否 未 有違反證券交易法第二十六條規定，經 證 券期貨局 通知補足持股尚未補足之情事。 意見： 十九、 最近年度及本年度截至申請時，董事會及 01103 修訂日期： 106 年 9 月 4
8、股東會決議之程序，表決方法及內容： (一 ) 是否適法。 是 否 不適用 意見： (二 ) 是否 未 有不利於公司之決議事項。 是 否 不適用 意見： (三 ) 董事或監察人對董事會通過重要決議有 是 否 不適用 不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主 要內容是否已揭露於公開說明書中。 意見： 二十、 最近年度及本年度截至申請時，關係人交 易：（ 關係人定義參照 本公司有價證券上市審查準則補充規定第四條 ） (一 ) 交易程序是否依規定辦理。 是 否 不適用 意見： (二 ) 交易合 約或約定事項是否適法。 是 否 不適用 意見： (三 ) 是否 未 有不利於公司之約定。 是 否 不適用 意見：
9、(四 ) 向關係人購買不動產涉有非常規交易者 ，是否已依公開發行公司取得或處分 資產處理 準則 第十七條、 主管機關訂 頒之各業別 財務報告編製準則 、 證券 發行 人財務報告編製準則第六條、 第十八條 (註 )規定辦理下列事項： 1 發行公司就不動產 交易價格與設算成 是 否 不適用 本間之差額依證券交易法第四十一條 第一項規定提列特別盈餘公積，不得 予以分派或轉增資配股。 意見： 2 發行公司將前揭處理情形提報股東會 是 否 不適用 及將交易詳細內容刊載於 年報、 公開 說明書及財務報告中。 意見： 二十一、 最近年度及本年度截至申請時，重大資產 交易（重大資產交易參照公開發行公司 取得或
10、處分資產處理 準則 規定）： (一 ) 交易程序是否依規定辦理。 是 否 不適用 意見： (二 ) 交易合約或約定事項是否適法。 是 否 不適用 01103 修訂日期： 106 年 9 月 5 意見： (三 ) 是否 未 不利於公司之約定。 是 否 不適用 意見： (四 ) 是否依規定公告、申報。 是 否 不適用 意見： 二十二、 最近年度及本年度截至申 請時，仍有效存 續及締結之重要契約（如供銷契約、租賃 契約、技術合作契約、工程契約及其他影 響公司營運之重要契約）： (一 ) 契約之內容是否適法。 是 否 不適用 意見： (二 ) 是否 未 有不利於公司之約定 是 否 不適用 意見： (三 ) 契約內容是否依規定於公開說明書中揭 是 否 不適用 露。 意見： 二十三、 公開說明書之內容是否已依 公司募集發 是 否 不適用 行有價證券公開說明書應行記載事項準則 及本公司初次 申請有價證券 上市用之 公開說明書應 行 記載事項準則 等規定編 製 。 意見： 二十四、 公開說明書之文字用語是否無誇大、誤導 是 否 不適用 之情事。 意見： 二十五、 其他說明或意見： 律師簽章欄 _ 中 華 民 國 年 月 日
