1、 57 附件 2四 川 省 粮 库 智 能 化 升 级 建 设财 务 管 理 系 统 技 术 规 范四川省粮食局二一八年四月 58 1 范围本规范规定了财务管理系统技术规范的系统设计要求、系统性能与安装要求、操作与管理要求、数据规范等方面的内容。本规范适用于财务管理系统的建设、运行和维护等工作。2 规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。中华人民共和国会计法企业财务通则企业会计准则企业会计制度粮食企业会计实务操作手册企业会计准则制度(粮食 2013 版) 小企业会
2、计准则制度(粮食 2013 版) 企业会计信息化工作规范3 系统设计要求建立规范、统一、高效的粮食行业财务管理系统，全面反映粮库的经营活动和财务状况，实现粮食单位内部、上级单位之间的财务数据交互和处理，提高粮食行业整体的财务管理水平。3.1 业务管理要求实现对本单位预算监管；实现对拨款资金走向的监管、资金拨付使用情况跟踪；实现内部与外部对财务数据的审计与公示。按功能划分为若干个相对独立的子系统，子系统每一部分的功能简单明了并相对独立，各子系统的财务数据相互传递与交互，形成完整的财务管理系统。3.2 权限管理要求 59 系统能按照财务人员的职责不同进行权限的分配，可支持功能权限和数据权限的赋权管
3、理，并可提供用户角色定义、访问权限定义、角色分配，实现不同资源控制的组合式访问控制与授权管理。3.3 系统应用要求系统具备开放的标准化接口，能与其他信息化系统进行对接，实现跨系统数据共享、分析与应用。4 系统性能与安装要求4.1 性能要求系统应经过完善的设计和充分的测试运行，应具备长时间连续无故障运行的能力。系统应提供全面、有效的系统安全机制，符合国家粮食局地方粮库信息化建设验收规范（试行）和四川省地方粮库信息化建设验收规范的相关标准。4.2 软件环境要求系统结构：财务软件系统采用 B/S 架构。系统开发语言：无限制。5 操作与管理要求5.1 财务管理系统相关人员帐号都必须明确“帐号责任人”，
4、“帐号责任人”为员工本人且仅限本人使用，并对帐号使用过程承担全部安全责任。5.2 财务管理系统的管理员必须对用户帐号进行权限配置，实现系统功能和数据权限的访问控制。5.3 财务人员每 60 天应修改财务管理软件密码，密码长度不少于 8 位，至少包括符号、大写字母、小写字母、数字。5.4 严禁在财务管理软件相关电脑安装其他无关软件，并定期做好病毒防护等安全维护工作。 60 5.5 应定期安排技术人员进行系统巡检，检查财务管理系统相关软硬件的运行情况，如遇问题及时维修。6 数据规范6.1 数据库设计要求财务管理系统进行数据库设计时，应按照数据元标准化的基本原则和方法，根据财务管理的功能和特点，建立
5、基础性、通用性可扩展性的数据结构标准并使之目录化。基本数据结构主要包括：账套信息、科目信息、科目余额、辅助核算余额、凭证信息、辅助核算管理信息、辅助核算部门信息、辅助核算个人信息、辅助核算单位信息、辅助核算项目信息、辅助核算仓房信息、辅助核算低值易耗品信息、粮油品种信息。基本数据结构可参考附录 A。 61 附录A 基本数据结构A.1 账套信息序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明1 账套号 nAcctID 数字 n.9 2 账套名称 cAcctName 字符 a.256 3 本位币 cCurrency 字符 a.3 4 会计主管 cAcctChief 字符 a.20 5 启用期间 cPe
6、riodStart 日期 YYYYMMDD6 启用日期 cYearBMD 日期 YYYYMMDD7 期间数 nAcctPeriodNum 数字 n.38 会计制度代码 cAccClassCode 字符 a.811：企业会计准则制度(粮食 2013 版)12：小企业会计准则制度(粮食 2013 版)9 科目级次 nAccGrade 数字 n.2010 科目编码规则 cAccCodeStr 字符 a.4011 企业固定级次编码 cCropCode 字符 a.20 12 企业名称 cCropName 字符 a.256 13 组织机构代码 cOrgCode 字符 a.20 A.2 科目信息序号 名称
7、字段名 数据类型 数据格式 说明1 账套号 nAcctID 数字 n.92 年度 cYear 数字 n.43 科目编码 cCode 字符 a.804 科目名称 cName 字符 a.2566 科目全称 cAllName 字符 a.655357 科目类别 nClass 字符 n.9 8 科目方向 cDc 数字 n.3 (-1)-贷方；1-借方9 末级科目 bL 数字 n.3 0-否；1-是10 科目级次 nGrade 数字 n.3 11 数量科目 bQ 数字 n.3 0-否；1-是12 项目核算 bW 数字 n.3 0-否；1-是13 现金科目 bCash 数字 n.3 0-否；1-是 62 序
8、号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明14 银行科目 bBank 数字 n.3 0-否；1-是15 冻结 bF 数字 n.3 0-否；1-是16 单位辅助核算 bDw 数字 n.3 0-否；1-是17 部门辅助核算 bDept 数字 n.3 0-否；1-是18 个人辅助核算 bP 数字 n.3 0-否；1-是19 现金流量科目 bXJLL 数字 n.3 0-否；1-是20 仓房辅助核算 bStore 数字 n.3 0-否；1-是21 低值易耗品 bLowValue 数字 n.3 0-否；1-是22 粮油品种 bCustomF1 数字 n.3 0-否；1-是A.3 科目余额序号 名称 字段名
9、 数据类型 数据格式 说明1 账套号 nAcctID 数字 n.92 年度 cYear 数字 n.43 期间 nNo 数字 n.34 科目代码 cCode 字符 a.80 5 期初本位币余额 bM 数字 n.20,4 6 期末本位币余额 eM 数字 n.20,4 7 期初数量 bQty 数字 n.20,4 8 期末数量 eQty 数字 n.20,4 9 余额方向 cDc 数字 n.3 (-1)-贷方；1-借方10 借方本位币发生额 DM 数字 n.20,4 11 贷方本位币发生额 CM 数字 n.20,4 12 借方发生数量 DQ 数字 n.20,4 13 贷方发生数量 CQ 数字 n.20,
10、4 14 期初外币余额 bFM 数字 n.20,4 15 期末外币余额 eFM 数字 n.20,4 16 借方外币发生额 DFM 数字 n.20,4 17 贷方外币发生额 CFM 数字 n.20,4 A.4 辅助核算余额序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明1 账套号 nAcctID 数字 n.92 年度 cYear 数字 n.43 期间 nNo 数字 n.34 科目代码 cCode 字符 a.80 63 序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明5 项目核算 cD1CODE 字符 a.80 6 单位辅助核算 cDwCODE 字符 a.80 7 部门辅助核算 cDeptCODE 字符
11、a.80 8 个人辅助核算 cPCODE 字符 a.80 9 仓房辅助核算 cStore 字符 a.80 10 低值易耗品 cProduct 字符 a.80 11 粮油品种 CustomF1 字符 a.8012 期初本位币余额 bM 数字 n.20,4 13 期末本位币余额 eM 数字 n.20,4 14 期初数量 bQty 数字 n.20,4 15 期末数量 eQty 数字 n.20,4 16 余额方向 cDc 数字 n.3 (-1)-贷方；1-借方17 借方本位币发生额 DM 数字 n.20,4 18 贷方本位币发生额 CM 数字 n.20,4 19 借方发生数量 DQ 数字 n.20,4
12、 20 贷方发生数量 CQ 数字 n.20,4 21 期初外币余额 bFM 数字 n.20,4 22 期末外币余额 eFM 数字 n.20,4 23 借方外币发生额 DFM 数字 n.20,4 24 贷方外币发生额 CFM 数字 n.20,4 A.5 凭证信息序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明1 账套号 nAcctID 数字 n.92 凭证类型 cVKind 字符 a.203 年度 cYear 数字 n.44 期间 cMon 数字 n.45 凭证号 nVNo 数字 n.96 分录序号 nNo 数字 n.97 凭证分类 bTmp 数字 n.3 0：正式凭证8 摘要 Digest 字符
13、a.256 9 科目代码 cCode 字符 a.80 10 单位辅助核算 cDwCODE 字符 a.80 11 部门辅助核算 cDeptCODE 字符 a.80 12 项目核算 cItemCode 字符 a.80 13 凭证日期 cVsmalldatetime 日期 yyyyMMdd14 个人辅助核算 cPCODE 字符 a.80 64 序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明15 制单人 cMaker 字符 a.32 用户代码16 方向 cDc 数字 n.3 (-1)-贷方；1-借方17 审核人 cCker 字符 a.32 用户代码18 记账人 cPTer 字符 a.32 用户代码19
14、记账标志 bPt 数字 n.3 0-否；1-是20 附件张数 nANum 数字 n.9 21 金额 nM 数字 n.20,4 22 数量 nQty 数字 n.20,4 23 单价 nPrice 数字 n.20,4 24 对方科目 cOptCode 字符 a.80 25 结算方式 cSettleKind 字符 a.40 26 结算号 cSettleNo 字符 a.40 27 出纳 cCashier 字符 a.32 用户代码28 仓房辅助核算 cStore 字符 a.80 29 低值易耗品 cProduct 字符 a.80 30 汇率 Rate 数字 n.20,4 RMB:131 外币金额 nFM
15、 数字 n.20,4 32 计量单位 MeterUnitID 字符 a.3233 业务日期 BusinessDay 日期 yyyyMMdd34 业务号（票据号） BusinessNo 字符 a.8035 业务员 BusinessPerson 字符 a.2036 粮油品种 CustomF1 字符 a.80A.6 辅助核算管理信息此表主要管理所有核算项目对应的数据表以及凭证信息、科目信息中对应属性字段。序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明1 物理表名 phytable 字符 a.80 2 表名含义 Name 字符 a.80 4 核算类型 Type 字符 a.80 5 凭证中字段名 Vouc
16、herFieldName 字符 a.80 6 科目中字段名 kaccFieldName 字符 a.80 7 视图名 ViewName 字符 a.80 数据内容示例：序号 物理表名 表名含义 核算类型 凭证中字段名 科目中字段名 视图名1 DItem 部门核算 1 cDeptCODE bDept BM2 PersonItem 个人核算 2 cPCODE bP GR 65 序号 物理表名 表名含义 核算类型 凭证中字段名 科目中字段名 视图名3 DwItem 单位核算 3 cDwCODE bDw DW4 SItem 项目核算 4 cItemCode bW XM5 Stores 仓房核算 6 cSt
17、ore bStore CF6 Products 低值容易耗品 7 cProduct bLowValue DZ7 Custom_1 粮油品种 8 CustomF1 bCustomF1 C1注：其中“核算类型 ”5 为现金流量类专用。A.7 辅助核算部门信息序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明1 账套号 nAcctID 数字 n.92 年度 cYear 数字 n.43 代码 cCode 字符 a.804 名称 cName 字符 a.2565 级次 nGrade 数字 n.96 末级 bL 数字 n.3A.8 辅助核算个人信息序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明1 账 套 号 nAc
18、ctID 数字 n.92 年 度 cYear 数字 n.43 编 码 cCode 字符 a.80 4 所属分组 cDepCode 字符 a.80 5 姓 名 cName 字符 a.20 6 助 记 码 cAidCode 字符 a.80 7 姓 别 cSex 字符 a.10 8 家庭地址 cAddr 字符 a.256 9 婚姻状况 cMarital 字符 a.10 10 出生日期 cBirthday 日期 YYYYMMDD 11 学 历 cGrade 字符 a.256 12 社 保 号 cAccountNo 字符 a.20 13 手 机 号 cMobile 字符 a.20 14 家庭电话 cTe
19、l 字符 a.20 15 邮 编 cPost 字符 a.10 16 就职日期 cInday 日期 YYYYMMDD 17 离职日期 cOutday 日期 YYYYMMDD 18 身份证号 cCID 字符 a.20 66 序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明19 国 籍 Citizen 字符 a.20 20 民 族 Nation 字符 a.40 21 证件种类 TypeofAcc 字符 a.20 22 专 业 Major 字符 a.128 23 职 务 Occupation 字符 a.128 24 职 位 Position 字符 a.128 25 职员类别名称 EmpGroup 字符 a
20、.128 26 开户银行 BankCode 字符 a.256 27 银行账号 BankAccount 字符 a.40 28 工资状态 SalaryStatus 字符 a.10 29 是否继承上级 IsInherited 数字 n.3 0-否；1-是A.9 辅助核算单位信息序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明1 账 套 号 nAcctID 数字 n.92 年 度 cYear 数字 n.43 编 码 cCode 字符 a.80 4 所属分组 cParentCode 字符 a.80 5 助 记 码 cAidCode 字符 a.80 6 单位名称 cName 字符 a.256 7 单位地址 c
21、Addr 字符 a.256 8 联系人 cEMail 字符 a.209 手机 cMobile 字符 a.2010 公司电话 cTel 字符 a.2011 传 真 cFax 字符 a.2012 开户银行 cBank 字符 a.25613 银行账号 cAccountNo 字符 a.4014 备 注 cMemo 字符 a.25615 是否继承上级 IsInherited 数字 n.3 0-否；1-是A.10 辅助核算项目信息序号 名称 字段名 数据类型 数据格式 说明1 账 套 号 nAcctID 数字 n.92 年 度 cYear 数字 n.43 编 码 cCode 字符 a.80 4 所属分组 cParentCode 字符 a.80
