1、- 1 -工会领导班子听取经审工作汇报制度为进一步加强对工会经审工作的领导，及时研究解决工会经审工作中的问题和困难，充分 发挥工会经审组织在工会工作中的作用，结合矿工会实际，制定本制度。一、矿工会领导班子每半年听取一次经审工作汇报。二、矿工会领导班子听取经审工作的汇报内容：1、经审工作的创新思路和重要工作部署； 2、经审机构设置和人员配备的重大情况； 3、经审工作的进展情况、存在问题和困难；4、审计整改的总体情况；5、其他重要事项。根据每次会议确定相应的主要议题。三、在汇报经审工作时，财务、 组织等相关部门应当列席会议。四、矿工会领导班子研究确定的关于经审工作的重要事项，由矿工会有关部门负责督
2、办。有关部门应当限时办结，并将办理情况向矿工会领导班子报告。 五、本制度由矿工会经审会办公室负责解释。六、本制度自下发之日起施行。- 2 -工会经审会议制度经审会议是落实集团公司经审办、矿审会的决议，研究工会经审业务工作的会议。 经审会会议原则上每月一次，因工作需要可临时召开。会议由经审委主任主持，经审办全体人员参加。 一、传达贯彻全总经审办、集团公司经审办、矿审会经审会有关决议( 决定)及领导讲话精神。 二、讨论、研究决定 经审办业务工作方案和经审人员培训计划。 三、讨论、研究矿总经审委员会议的议题及有关方案，提交经审会研究讨论；根据委员会议提出的工作目标，研究提出贯彻思路和实施方案。 四、
3、交流工作信息，互通情况；通报上月工作实情况；安排本月工作，落实领导交办的其它工作需要 五、经审委召开会议由经审委负责内务的同志做好会议记录。记录要准确、完整、有遗漏的地方要及时核对补齐。 六、如有急需解决的问题或急需研究决定的事项，由经审委主任决定临时召开会议进行研究。- 3 -基层工会经审会工作组织考核制度工会经费审查监督工作是工会工作的重要组成部分。为适应矿改革发展，做大、做强、和谐发展的需要，进一步加强工会 经审工作，健全工会经费监督制约机制，根据集团公司总工会有关工会经审工作考核制度的精神，特制订双柳煤矿工会经审工作考核制度：一、考核内容：1、按时报送有关计划、预算、决算会 计报表、文
4、件 资料。2、检查凭证、 帐表、决算、资金和财产，查阅有关文件和资料。3、对审查中发现的问题，向被审查单位和有关人员调查并取得证明材料。4、对发现的严重违反财经纪律、严重损失浪费行为，提请上级工会及时制止，并对已造成的损失作出处理决定。5、年末清查矿工会财产:清点现金，检查银行存款帐目；盘点财产、物品。二、 考核程序：由矿工会经审委，依据全面考核、突出重点的原则，制定考核计分标准和计分表格；经矿工会同意后实施；自查并填写考核计分表,并附相关说明，报送矿工会经审办( 设 在矿财务科内 )；矿工会经审办对上报的考核计分表和材料进行认证，综合考评，提出考评等次初步意见；矿工会经审会对经审办提出的考评
5、等次意见进行审议确认。三、 考核要求：各被考核单位都必须参加考核并按照考核内容要求，实事求是地填写考核计分表及相关材料，于考核年度的次年月 30 日前，报送矿工会经审办。报表应由- 4 -经审会主任审核确认后上报。上报材料不真实的，取消本年度考核资格。四、考核奖励：考核设一等奖、二等奖及考核奖，按参加考核的各单位综合考评所得分数为依据评定等次，其考核结果作为评价该单位工会工作的依据之一。附: 考核计分标准（一）组织建设（25 分）1、经审组织健全， 经审会主任由同级工会副职级（或相同职级）以上人员担任。按规定选举工会经费审查委员会。因人员变动经审委缺员时，及时按规定替补人员， 组建率达 100
6、。（每 项 3 分， 计 6 分）。2、经审会主任或委员，列席工会委员会会议并形成制度（计分）。3、矿工会经审会成员有会计、审计专业干部达 50（计 4 分）；4、每年向工会委员会报告经审工作（计分）5、正确使用基层工会经审工作台帐管理系统（计分）。（二）制度建设（35 分）1、经审会年度工作计划、总结等书面材料并报矿经审办（计 10 分）。2、制定并执行工会经审会审计审查监督制度，包括：对矿工会经费年度预算和预算执行情况审查审计制度、工会计拨经费审查制度、工会财产审计制度、矿工会负责人任期经济责任审计制度（计 10 分，缺一项少记 2 分）。3、经审工作建立台帐管理制度达 100（计 10
7、分）。4、保证工会经审专项经费，并正确使用（计 5 分）。（三）审计工作（40 分）1、经审会对矿工会年度预决算进行会议审查（计 15 分）。- 5 -2、对矿工会年度经费预算执行情况（决算）进行审计（或帐务审核）,审计情况报矿工会经审办(计 15 分)。3、对工会经费预算调整情况进行会议审查（计 5 分）。4、监督工会经费计拨全额及时到位（计 5 分）。（四）加扣分项目1、参加矿工会经审会组织的活动（计 2 分）。2、经审工作有创新，成效显著（加 58 分）。3、对违纪违法行为及时上报（每件加分，知情不报扣 10 分）。4、集团公司工会经审会表彰奖励（集体加 5 分，个人加 4 分）；矿工会
8、经审会表彰奖励（集体加 3 分，个人加分）；5、调查报告、论文及经验文章被集团公司以上有关报刊等媒体采用每篇加2 分；被矿及相关报刊媒体采用每篇加 1 分。6、协助上级部门进行工会经费专项审计加 2 分。7、对年度工会经费收支预决算未审计的扣（18 分）。备注:此考核办法自文件 发放之日起开始 实行。- 6 -工会经费审会工作制度一、工作制度1、经费审查委员会与矿工会同时按规定的民主程序改选换届。2、经费审查委员会负责人有权列席矿工会常委会会议，参加该工会有关财务工作会议；经费审查委员会委员列席矿工会委员会全体会议。3、经费审查委员会每年要按时审议财务预、决算。计划外开支（包括重大开支）要事先
9、审议。4、经费审查委员会每年召开一次年度工作会议，总结本年工作情况，制订下半年工作计划。5、经费审查委员会每年进行一次财务收支的审计并填写经费收支定期审计表。6、经费审查委员会每季召开一次工作例会，必要时可召开专题会议，应认真填写经审工作台帐，做好会 议记录，审计方式和程序按基层工会经费审查委员会工作条例有关规定办理。7、经费审查委员会应定期审查工会经费的拨解和财产物品的管理情况，并协助做好工作。8、经费审查委员会每半年检查一次经审会年度工作计划落实情况。9、经费审查委员会按工会章程及有关规定，向会员代表大会报告工作，闭会期间定期向工会委员会报告工作。10、在审议中，如遇需要暂时保密的事宜，
10、经审人员要遵守保密纪律。二、学习制度- 7 -1、经费审查委员会成员，应有计划的进行培训，学习业务，学习党和国家有关方针、政策和财经法纪，学 习工会财务的有关法规和制度。2、经费审查委员会应及时学习贯彻上级工会和经审会有关会议精神及文件。3、积极参加上级工会举办的业务培训。4、经费审查委员会成员，要积极参加同级工会委员会组织的有关学习活动三、议事规则1、经费审查委员会遵循民主集中制的原则，会议由主席或主席委托副主席召集并主持。2、经费审查委员会每次召开会议应有三分之二以上的成员出席视为有效。3、经费审查委员会成员要严格按照党和国家有关方针、政策和工会财务规章制度进行工作，要做到充分发扬民主，坚
11、持原则，秉公办事，忠于职守，尽职尽责。4、经费审查委员会，要按少数服从多数的原则通过决议并及时写出会议纪要。- 8 -工会经审学习制度为进一步提高矿工会经审干部的政策理论水平和业务水平，提高办事效率和履职能力，特制定本制度。一、学习的主要内容：1、认真学习邓小平理论、“三个代表”重要思想，以科学的发展观推进工会经审工作的改革与发展。2、认真学习国家财经政策法规及工会财务制度等，学习与审计工作相关的审计、 经济 、财务管理、税收、法律等知 识，不断提高政策理论水平、 业务水平、掌握现代审计技术与方法，提高依法审查、审计工作的质量和效率。3、根据内部审计人员后续教育实施办法的要求，定期接受后续教育
12、，不断提高矿工会经审干部的专业履职能力。二、注重学习的针对性和有效性，坚持理论与实际相结合的原则，坚持个人自学与集中学习相结合的原则，坚持系统学习与重点学习相结合的原则，坚持认真阅读与深入思考相结合的原则，认真做好学习内容、材料、师资的组织准备工作。三、提倡和鼓励在职的工会经审干部爱岗敬业、勤奋学习的精神，对利用业余时间自学取得审计师、会计师、集团公司以上刊物和论坛发表学习成果的经审干部给予奖励。- 9 -工会经审工作档案管理制度为加强经审工作档案管理，根据中华人民共和国档案法，以及矿工会工会经费审查工作规范化建设标准的要求，特制定本制度。一、经审工作档案是审计管理工作的过程中形成的工作档案和
13、审计人员在审计工作中所形成的所有直接有关的资料和其它相关的文件，经过分类、整理而归纳存档的文书案卷。二、经审会是经审工作档案集中统一管理的部门，由部门指定专人负责档案管理。三、经审工作档案归档范围。审计档案归档范围：审计通知书、被审计单位基本情况自报表、审计承诺书，审计工作底稿、审计报告、审计报告征求意见书、审计小组关于审计报告回复意见的采纳情况表、审计意见书，若该审计项目有审计决定或复议受理程序的，还应包括审计决定或复议申请、复议决定等。四、审计人员在工作活动中形成的各种文字材料，应按照归档范围、时间要求及时交档案管理员，不得分散保管，更不得私人存放。五、档案管理员要严格执行有关规定，负责收
14、集、整理、统计、保管本部门的文件材料，不得遗失、损坏和泄密。六、审计档案原则不借出，如确因工作需要，经经审会主任批准，办理借阅手续。借阅的档案必须妥善保管，不准转借、不准拆卸、损污，并在规定的时间内归还档案室，退还时档案管理人员必须详细检查。七、如因借阅审计档案发生重大不良影响，遗失或泄密，按有关规定追究当事人的责任。- 10 -工会经审信息工作制度为进一步加强矿工会经审信息工作，充分发挥经审信息的宣传指导作用，特制定本制度。一、工会经审信息的主要内容：及时反映党和国家的有关方针政策、法律法规；上级工会及矿工会制定的经审工作有关制度；各级领导对经审工作的重要讲话和指示；各基层经审工作的动态、经验总结、调研论文交流等。二、工会经审信息的搜集、整理， 应遵守真实性、及时性等原则，为领导决策和指导工作提供及时、准确的信息服务。三、工会经审信息的主要任务：建立和巩固信息网络，不断拓宽信息收集领域，丰富信息报送载体，开展信息调研， 组织 信息交流，培训信息队伍，及时反映经审工作中的热点和难点问题，为满足上级工会了解经审工作状况的需要，满足矿工会加强经审工作管理的需要提供可靠的服务。四、以工会经审会为基础，建立工会经审工作信息网络系统，工会经审会都应配备政治觉悟高，业务能力强的信息员，及时反映本单位经审工作情况。五、每年根据有关要求，高质足额完成经审信息组稿工作。
