1、一、 资金管理总体流程图 二、 资金计划流程项目名称 说 明1、月度资金计划 各部门根据工作内容，编制下月资金计划2、汇总计划 财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批。3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金使用额资金计划流程资金管理流程 资金使用流程 取得资金流程各部门申报月度资金计划资金计划流程 财务编制汇总计划 根据实际发生额申请资金三、 资金使用流程（一） 公务借款审批流程：项目名称 说 明1、申请 根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、工程材料费等） ，填写借款时间，注明用途，金额，所属部门2、确认 本部门主管领导签字确认，及审
2、核借款额度3、审批 公司领导审批借款事项4、付款 出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字经手人报销流程公务借款审批程序购置办公用品审批程序其它办公费用审批程序差旅费招待费报销审批程序经办人填写借款单本部门负责人签字出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款公司领导审批准（二） 购买办公用品流程：填写办公用品申请购置单项目名称 说 明1、申 请办公用品按月统一采购，由各部门负责人每月根据工作需要写出办公用品申请（注明办公用品名称、型号、单价、数量） ，经办人汇总、核价并填写申请购置单2、确 认 行政部负责人签字确认3、审 批 公司领导审批4、采 购 经办人进行物资采购，要求货比三家，尽量择优定点采购
3、5、核验登记保管员根据审批采购物品的型号、数量核验登记后由各申请部门签字领用6、核 报先由财务部（出纳）复核报销单据，确认完备后（签名）再报公司领导审签，签字后方可到出纳处报销领款出纳复核（审批手续、票据及金额）保管员对账入库公司领导审批办公用品采购部门负责人签字（三） 其它办公费用审批程序项目名称 说 明1、综合类 水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等2、经办人 经办人填写费用报销单（附发票及清单）3、验收 费用发生需有验证手续4、主管部门 本部门主管领导签字确认。5、会计审核 会计审核票据，数量、单价、金额，及期间6、公司领导审批 领导审批7、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）（四） 差旅费、招待费审批流程2、验收 所购买办公用品须经保管签收后，各部门方可登记备案出纳复合（审批手续、金额）付款部门负责人签字公司领导审批经办人填写费用报销单部门负责人签字公司领导审批经办人填写出差费报销单项目名称 说 明1、经办人 经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、招待费、住宿费等）2、主管部门 本部门主管领导签字确认。3、公司领导审批 领导审批4、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）出纳复合（审批手续、金额）付款
