1、 【调查研究】农村中小金融机构发展信用证业务的挑战及建议近年来，借助信用证结算工具进行诈骗的案例层出不穷。对于银行而言，一方面需要借助信用证这一结算方式大力发展贸易融资；另一方面需要增强信用证业务的风险防控能力。农村中小金融机构在发展信用证业务时，往往会遇到更多的困境，本文力求找到问题的症结并提出对策建议。信用证业务发生风险的典型案例2016 年 9 月，A 农商银行收到出口企业的一笔信用证交单，信用证通知行为汇丰银行上海分行，开证行是一家墨西哥银行，该信用证限制汇丰银行香港分行议付。在客户要求下，A 农商银行直接将单据在有效期内寄到墨西哥开证行。单据于交单一周后退单。单据第二次通过限制议付行
2、汇丰银行香港分行转寄，汇丰银行于一周后发电至出口商银行要求对出口商进行尽职调查。几经波折，单据最终于有效期过后到达开证行，开证行拒付。在此案例中，出口商承担了较大风险，信用证款项失去开证行信用的保障，承担了额外的邮寄费、电报费等；出口商银行即 A 农商银行在案件处理过程中较为被动，因与开证行无直接密押关系，交单业务受到重重困扰。农村中小金融机构发展信用证业务的挑战上述案例折射出农村中小金融机构在发展信用证业务过程中遇到诸多问题。全球密押关系网络铺设不健全。受内外部因素影响，农村中小金融机构的密押网络呈缩小趋势。近年来，面对持续加大的反洗钱监管压力，境外大银行进一步加大了反洗钱力度。同时，出于加
3、强风险管理的需要，国内一些银行业金融机构放缓了与境外银行的代理业务合作。小法人机构在全球密押关系网中陷入两难境地。信用证业务风险防控能力不强。一是专业能力不强。一些农村中小金融机构信用证业务部门规模较小、专业人才欠缺，在业务操作中存在较大风险隐患，一些从业人员对 UCP、ISBP 等国际惯例不熟悉，对信用证软条款、开证行恶意欺诈行为的应变能力不足。二是反洗钱控制力趋弱。随着世界范围内反洗钱形势日趋复杂，农村中小金融机构在应对国际制裁及国内相关监管要求时，缺少全面、系统的控制手段。三是对特殊事件识别力差。一些农村中小金融机构无力审查企业虚构贸易背景、骗取银行融资的行为。对信用证衍生市场的开发不足
4、。一是当前信用证的替代产品层出不穷，农村中小金融机构却鲜有涉及。随着国际贸易的日益频繁，新型的交易工具不断涌现，如近年来 ICC 大力推广的 BPO（银行付款责任） ，其业务原理类似信用证，同时在电子化程度、操作简易性上做了较大的改善；又如可利用阿里巴巴主推的“一达通”操作平台，将通关、物流、金融等出口流程一揽子包办。此类新兴模式对传统的信用证业务形成了较大冲击。二是客户的多元化需求得不到满足。县域农村中小企业的需求不仅仅局限于资金结算这种单一模式，正在向集市场风险评估、贸易融资、资产管理于一体的综合性需求转变。农村中小金融机构信用证下衍生出的贸易融资产品种类比较单一，主要集中在本机构下的押汇
5、等融资产品，而市场中出现的新型贸易金融产品如“双币双期信用证” 、海外代付等，农村中小金融机构较少涉及。对农村中小金融机构发展信用证业务的建议充分利用资源搭建自身业务平台。一是积极与同业建立合作关系，整合农村中小金融机构在当地的网点和客户资源，借助大型银行业务范围广、渠道建设完善等优势，达成双方互利共惠的合作协议。二是深入发展与境外账户行的代理业务，解决密押难题。大力发展单证中心。单证中心这种集约模式在各商业银行发展较为成熟，但农村中小金融机构却鲜有尝试。总体来看，单证中心的优势比较明显。一是业务效率高，服务范围广。由分支机构受理业务，单证中心集中审单、缮制面函，在技术处理和业务办理上更具专业
6、性。二是可有效控制信用证业务的风险。通过单证中心专业的风险识别能力和系统关键字自动筛查等功能，可将风险阻断于源头。农村中小金融机构可以省联社为依托，组建省内单证中心。实现单证业务电子化，融资产品多样化。一是积极拓展电子交单渠道，如推广网上银行、电商平台等本币业务平台，实现信用证业务及配套融资业务的电子申请功能。二是通过代理行关系搭建融资产品创新平台，结合目标客户定位，推广“福费廷” 、贴现、海外代付等融资产品。加强单证人才培养，与客户经理进行联合营销。一是积极培养信用证专业人才，建立信用证专家团队，定期开展同业交流、业务调研等活动。二是构建国际业务分片维护机制，单证融资部门的人员可对基层行国际业务的拓展进行对口辅导。信用证专家团队可定期对信用证业务数据进行分析，与基层行客户经理联合实地走访外汇企业，或为客户提供单证方面的培训指导，更精准地营销客户。
