1、1附 件 1: 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 月 （ 季 ） 度 预 缴 纳 税 申 报 表 （ A 类 ， 2015 年 版 ） 及 填 报 说 明中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类，2015 年版)税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日纳税人识别号 ： 纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分)行次 项 目 本期金额 累计金额1 一、按照实际利润额预缴2 营业收入 3 营业成本 4 利润总额 5 加:特定业务计算的应纳税所得额 6 减:不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表 1） 7 固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表 2） 8 弥
2、补以前年度亏损 9 实际利润额（4 行+5 行-6 行-7 行-8 行） 10 税率(25%) 11 应纳所得税额（9 行10 行） 12 减:减免所得税额（请填附表 3） 13 实际已预缴所得税额 14 特定业务预缴（征）所得税额 15 应补（退）所得税额（11 行-12 行-13 行-14 行） 16 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额 17 本月（季）实际应补（退）所得税额 18 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴19 上一纳税年度应纳税所得额 20 本月（季）应纳税所得额（19 行1/4 或 1/12） 21 税率(25%) 22 本月（季）应纳所得税额（20 行21 行） 2
3、3 减：减免所得税额(请填附表 3） 24 本月（季）实际应纳所得税额（22 行-23 行） 25 三、按照税务机关确定的其他方法预缴26 本月（季）税务机关确定的预缴所得税额 27 总分机构纳税人28 总机构分摊所得税额(15 行或 24行或 26行总机构分摊预缴比例) 29 财政集中分配所得税额 30 分支机构分摊所得税额(15 行或 24行或 26行分支机构分摊比例) 31总机构其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额 32 分配比例 33分支机构 分配所得税额 是否属于小型微利企业： 是 否 2谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章：会计主管： 经办人： 受理人：经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日3
