1、 1 县七届人大五次会议文件（8）关于 2014 年预算执行情况和 2015 年预算草案的报告2015 年 3 月 11 日在东源县第七届人民代表大会第五次会议上东源县财政局局长 邱如东各位代表：受县人民政府委托，现向大会报告2014年预算执行情况和2015年预算草案，请予审议,并请县政协委员和其他列席人员提出意见。一、2014年预算执行情况过去一年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，县政府认真落实县委“四五三”总体要求、 “一二三八”工作思路和“三个三”工作部署，努力克服经济下行、减收因素增多等诸多困难，强化收支管理，深化财政改革，加强财政监督，保障民生支出，较好完成了县七
2、届人大四次会议批准的预算任务。（一）公共财政预算收支总体情况。2 014年 全 县 地 方 公 共 财 2 政 预 算 收 入 完 成 73,540万 元 ， 为 预 算 的 101.67%， 同 比 增 加 13,268万元，增长22.01%，其中：税收收入完成52,449万元，为预算的99.69%，同比增加9,484万元，增长22.07%；非税收入完成21,091万元，为预算的106.95%，同比增加3,784万元，增长21.86%。公共财政预算支出完成295,969万元，同比增支64,350万元，增长27.78%。2014年全县公共财政预算收入总额334,493万元，其中：地方公共财政预
3、算收入73,540万元、上级补助收入223,318万元、地方政府债券收入1,500万元、上年结余结转收入36,135万元。全县公共财政预算支出总额299,853万元，其中：公共财政预算支出295,969万元、上解支出2,726万元、国债还本支出300万元、增设预算周转金858万元。收支相抵，年终滚存结余34,640万元，其中结转下年度使用32,946万元，净结余1694万元。公共财政预算支出执行情况是：一般公共服务支出46,088万元，比上年决算数增长（下同）23.25%；国防支出16万元,增加220%（主要是上级追加） ；公共安全支出11,994万元，增长20.04%；教育支出60,425万
4、元，增长30.15%；科学技术支出1,527万元，减少48.76%；文化体育与传媒支出2,351万元，减少39.34%；社会保障和就业支出48,516万元，增长28.96%；医疗卫生支出35,508万元，增长28.55%；节能环保支出5,081万元，增长5.41%；城乡社区支出1,826万元，增长17.65%；农林水支出56,891万元，增长26.97%；交通运输支出3,387万元，增加114.64%（主要是上级追加） ；资源勘探电力信息等支出384万元， 3 减少83.26%；商业服务业等支出3,7 48万 元 ， 增 加 169.45%（ 主 要是 上 级 追 加 ） ； 国 土 海 洋
5、气 象 等支出964万元，增加64.51%；住房保障支出7,740万元，增长51.02%；粮油 物 资 储 备 支 出 989万 元 ，增 长 7.38%； 国 债 还 本 付 息 支 出 125万 元，增加22.55%；其他支出8,409万元，增长238.12%（主要是上级追加） 。（二）基金收支完成情况。2014年全县基金总收入完成70，263万元，其中本级基金预算收入完成39,748万元，上年结转收入11,432万元，上级补助收入19,083万元。2014年基金预算总支出55,930万元， 其 中 教 育 支 出 1,589万 元 ， 文 化 体 育 与 传媒 支 出 22万元，社会保障
6、和就业支出11,741万元，城乡社区支出40,012万元，农林水支出2,033万元，其他支出533万元。基金预算收支对比，年终结余14,333万元，其中结转下年使用13,428万元，净结余905万元。（三）2014年财政工作主要措施1.咬定目标抓增收，财政收入再上新台阶。面对严峻的收入形势，财税部门化压力为动力，咬定目标抓收入稳增长。及早细化分解税收任务，将任务具体落实到征管员、企业、乡镇和税种，并严格执行收入目标责任制；财税部门相互沟通协作，合力解决组织收入工作中遇到的新情况和新问题；始终绷紧收入进度这根弦，加强收入形势分析，增强收入主动权；突出重点行业和重点税种征收，加大清欠力度，堵塞征管
7、漏洞；实行县级领导挂钩联系企业（项目）制度，主动为企业排忧解难，培育税收超千万企业12家，实现税收收入2.5亿元，占全县税收的21.5%。严格“收 4 支两条线”管理，强化资产、资源类等非税收入征管，监督各项收入及时足额入库。同时，坚持抓节支促增收，将中央“八项规定”和国务院“约法三章”贯彻到预算编制执行当中，严格执行党政 机 关 “五 个 零 增 长 ”的 政 策 要 求 ， 从 严 从 紧 压 缩 “三 公 ”经 费和一般性支出，全县会议费及“三公”经费同比下降34.94%。2014年全县税收总收入首次突破10亿元，完成11.7亿元，增长18.62%。2.充分发挥财政杠杆作用，促进经济稳中
8、向好。大力支持工业园区扩园增效，全县投入“一园四区两基地”建设资金近10亿元，其中争取省级产业园区基础设施建设扶持资金和招商引资奖励补助1.35亿元，获得市农发行贷款1亿元，采用 BT 形式引进社会资金约2亿元。加快交通基础设施建设和县城扩容提质，累计投入5亿元用于四馆一宫、 “八路两园”等一批市政设施建设，进一步提升县城承载力。积极支持旅游规划编制、宣传推介和旅游重点项目建设，争取省旅游扶贫资金3,000万元用于建设康泉旅游大道。围绕县委县政府“三赛”工作“保三争一二”的工作目标，落实招商引资、征地拆迁等工作经费，全力支持“四个一批”、 “三个50”等重点项目建设。认真落实结构性减税和财税扶
9、持政策，拨付“营改增”试点过渡性财政扶持资金约1,400万元，切实帮助企业减负稳产。3.加大“三农”支持力度，推动城乡一体化。夯实农业基础，投入1.91亿元支持中小河流治理、中小型罐区改造和小型水库除险加固等水利示范县建设工程；投入农业综合开发财政资金 5 1,350万元，建设高标准农田1.14万亩。改善农村环境，投入2840万元继续 推 进 城 乡 清 洁 工 程 ， 完 善 乡 镇 污 水 处 理 厂 、 垃 圾填 埋 场 和转运站等基础设施。加快现代农业发展，投入1000万元扶持农业龙头企业、农民专业合作社和特色农产品示范基地发展。投入“一事一议”财政奖补资金1,065万元，扶持农村公益
10、项目84个。落实强农惠农政策，累计发放种粮补贴和良种补贴4,278万元，惠及农户8.6万户；全面铺开水稻种植保险，落实补贴资金近500万元，有效减少农民因灾受损。落实资金154万元支持实施“一村（社区）一法律顾问”试点工作。支持打好扶贫开发攻坚战，引导全县53个重点帮扶村筹资2,040万元入股县产业转移工业园，确保重点帮扶村集体经济收入超5万元，投入681万元支持“两不具备”整村搬迁安置点建设。4.坚持民生优先导向，加快建设“民生财政” 。继续加大民生投入力度，集中财力解决涉及群众的切身利益，全县民生保障实现新改善，全年民生支出21.5亿元，占公共财政预算支出的72.6%，同比增长25%。教育
11、事业方面，全年支出60,425万元，同比增加13,999万元，增长30.15%，高于经常性财政收入增幅。其中：县财政筹措3,600多万元用于乡镇和县城板块教育“创强” ，支持完成教育强县和国家义务教育发展基本均衡县创建工作；落实困难家庭学生学费补助、寄宿生生活补助近900万元，学前教育资助、普通高中助学金、中职免学费补助政策得到落实，城乡义务教育生均公用经费、山区和农村边远地区义务教育教师岗位津贴标准再次提高。文体传媒方面，县本级预算安排342万元， 6 支持了广场文化活动、送戏送电影下乡等活动开展，支持了文化市场整治、非遗保护及申请、四馆一宫、镇村文化站建设及基层文体场馆免费开放，安排低保户
12、文化消费补贴460多万元，为全县4.6万人的低保户每人发放价值100元的文化产品。社会保障方面，进一步提高城乡低保、五保供养、孤儿残疾人生活保障、医疗救助、养老保险等底线民生保障水平，累计拨付资金1.4亿元；加大就业创业扶持力度，安排就业补助750万元、创业贷款贴息106万元；筹措公共 租 赁 房 建 设 资 金 2,300多 万 元 ， 拨 付 农 村 危房 改 造 补 助 资金2,355万元，进一步解决城镇低收入家庭住房困难问题。医疗卫生方面，支持深化医药卫生体制改革，县级公立医院综合改革试点稳步推进，投入3,000多万元用于解决县人民医院新院征地拆迁工作以及县、镇、村三级医疗卫生基础设施
13、建设，投入1,022万元全面化解基层医疗卫生机构历史债务，将人均基本公共卫生支出提高到35元，累计拨付1,585万元；开展城乡居民大病保险试点，探索建立异地就医即时结算制度。生态保护方面，支持新一轮绿化东源大行动，县财政从2014年起连续三年将投入1亿元用于林业生态建设；投入5153万元用于碳汇林、生态景观林带建设、治采复绿、东江水环境综合整治以及打击“三偷”等专项行动；筹措300万元推进万绿湖国家湿地公园、东江国家湿地公园建设。5.围绕资金安全和效益，不断提升财政管理水平。制定出台县直机关因公出国（境）经费、会议费、差旅费等管理办法，严格“三公”经费管理。扎实推进预算信息公开试点，县直部门向
14、 7 社会公开部门预决算和“三公”经费信息。继续深化国库集中支付改革，新增4个预算单位纳入部门预算，完善预算执行动态监控机制，确保资金拨付安全、规范、高效。提高政府采购工作管理水平，全年完成政府采购业务93宗，采购金额1.1亿元，有效节约资金940多万元，节约率8.09%。加大财政评审力度，全年完成各类预、结算工程417个，累计核减资金2.49亿元，综合核减率18.93%。开展国有资产清理，将全县行政事业单位国有资产纳入信息系统管理，全年依法处置资产4宗，挂牌交易拍卖总额6,491万元。扎实开展会计信息质量检查、 “小金库”治理、违规使用专项资金以及“三公”经费开支过大整治等专项行动，查处违规
15、金额811万元，对个别单位存在的财务现金管理不规范、接待费开支和资金库存过大等问题，责令限期整改，切实严肃财经纪律。推进规范化财政所建设，制定实施村级财务“双向公开”制度，促进村级财务公开透明、更加规范。 各位代表，2014年财政预算执行情况总体较好，较好实现了“保运转、保民生、保重点、促发展”的要求。但我们也清醒地认识到财政工作中还存在一些问题和不足。主要表现在：一是持续稳定增收压力大。我县经济基础薄弱，新型主导产业尚未形成，税源结构单一，税收过度依赖矿产资源型企业，在实体经济低迷、矿价持续下跌的大环境下，税收增长乏力，亟需培育新的增长点；二是财政支出刚性增长，收支矛盾突出。本级财力规模小，
16、对上级财政依赖程度高，各项民生工程、重点项目、基本公共服务等刚性支出不断增加，而新增财力无法满足需求，导致财政支出压 8 力巨大，资金调度困难；三是预算管理还不够科学精细，财政资金监管力度仍需加大，资金使用效益有待提高等。这些问题，需要我们进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。二、2015年预算草案2015年预算安排和财政工作总的指导思想是：坚持以邓小平理论、 “三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，按照县委“四五三”总体要求、 “一二三八”工作思路和“三个三”工作部署，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，加快推
17、动转方式、调结构，大力培育财税新的增长点；调整优化支出结构，坚持有保有压，切实保障民生支出；持续深化财政改革，贯彻落实新预算法 ，加强财政管理，提高资金使用效益，奋力推动东源县经济社会持续健康发展和“五大名县”建设。2015年预算编制原则是：坚持量入为出、厉行节约，严格控制一般性支出，按照“零增长”的要求细化“三公”经费预算管理，努力降低行政成本；坚持依法理财、统筹兼顾，在保证基本公共服务合理需要的前提下，重点向促进产业转型升级和改善民生倾斜；完善政府预算体系，提高预算编制完整性，政府的收入和支出全部纳入预算管理；细化预算编制，优化基本支出定额，稳步推进预算信息公开。 根据上述指导思想、基本原
18、则，编制2015年预算草案。（一）公共财政预算收支草案1、公共财政预算收入。2015年地方公共财政预算收入拟安 9 排 86,800 万 元 ， 比 上 年 决 算 数 增 加 （ 下 同 ） 13,260 万 元 ， 增 长18 ，其中：税收收入 62,940万元，增长20 %；政府非税收入 23,860万元，增长 13%。地方公共财政预算收入加上上级补助收入102,519 万元(其中上级提前下达专项转移支付收入20,941 万元)、上年结余收入 35,912万元(其中上年结转本年度支出34,218 万元，净结余1,694 万元)，公共财政预算收入总额为 225,231万元。2、公共财政预算
19、支出。2015年公共财政预算支出拟安排223,355 万元，比2014年预算数增加（下同）15,978 万元，增长 7.7%;上解支出1876万元。主要支出项目安排为：一般公共服务支出 39,813万元，增长11.5 %；公共安全支出 11,966 万元，增长 6.4%；教育支出 53,825万元，增长29.6 %；科学技术支出1,301 万元，减少20.4%（主要是上年结转减少） ；文化体育与传媒支出 1,538万元，增长 10.2%；社会保障和就业支出 39,584万元，减少6.4 %（主要是上级提前下达专项转移支付减少） ；医疗卫生与计划生育支出13,673 万元，减少47.8 %（主要
20、是上级提前下达专项转移支付减少） ；节能环保支出 4,724万元，增长279.1 %（主要是上年结转增加） ；城乡社区支出 2,169万元，增长34.8 %；农林水支出 37,060万元，增长29.6 %；交通运输支出1,959 万元，增长80.1 %；资源勘探信息等支出 329万元，减少32.7 %（主要是上年结转减少） ；商业服务业等支出603 万元，增长 13.8%；金融支出 11万元,减少77.1%（主要是上年结转减少） ；国 土 海 洋 气 象 等 支 出 10 1,041万 元 ， 增 长 60.4 %； 住房保障支出8,355 万元，增长 6.7%；粮油物资储备支出 935万元，
21、增长3.5 %；预备费1500 万元；国债还本付息支出163万元；其他支出 2,806万元，增长17.9 %。（二）政府性基金预算草案2015年基金预算收入拟安排45,101万元，其中：新型墙体材料专项基金收入7万元，国有土地使用权出让收入32,000万元，其他政府性基金收入30万元。上年结余收入13,064万元（其中上年结转本年度支出12,159万元，净结余905万元） 。基金预算支出拟安排45,101万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金支出3,514万元；小型水库移民扶助基金支出179万元；新型墙体材料专项基金支出 7万元；国有土地使用权出让收入安排的支出35,415 万元（其中征地和拆迁补偿支出 29,525万元，保障性住房支出800万元，农业综合开发资金支出330 万元，农田水利建设资金安排的支出800 万元，教育资金安排的支出800万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出3,160 万元）;新增建设用地土地有偿使用费安排的支出4,327万元；农林水支出290万元；彩票公益金安排的支出1,339万元；其他政府性基金支出30 万元。收支平衡。三、2015年财政工作措施2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，也是全面深化改革，加快东源振兴发展的关键之年，做好今年财政工作意义重大。新的一年，我们将按照县委六届五次全会的总体部署，主
