1、-1- 市十三届人大七次会议文件（ 五 ） 昆明市 2015 年地方财政预算执行情况和 2016 年地方财政预算草案的报告（书面） 2016年 1月 13日在昆明市第十三届人民代表大会第七次会议上 昆明市财政局 各位代表： 受市人民政府的委托，现将昆明市 2015 年地方财政预算执行情 况和 2016年地方财政预算草案提请市十三届人大七次会议 审议 ，并请市政协各位委员提出意见。 一、 2015 年 财政预算执行情况及“十二五”工作回顾 面对复杂多变的 宏观经济形势 和艰巨 繁重 的改革发展任务，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督和市政 协的民主监督下，全市财税部门狠抓增收节支，
2、 全面深化财税改革 ，创新宏观调控思路， 地方财政预算执行情况良好。 （一）落实 市 人大预算决议情况 按照 市 十 三 届人 大六 次会议有关决议 ， 以及 市 人大财政经济委员会的审查 意见 ，严格落实新 预算法 要求， 深化财税体制改革 ，加强预算管理 ， 积极发挥 财政 职能作用。 认真贯彻落实新 预算法 。 加强新预算法 学习宣传培训，准确掌握新预算法的精神、原则和各项具体规定，自觉把新预算法的各 项规定作为预算管理活动的行为准则，严格依法行政、依法理财 。-2- 协调推进新预算法实施与财税改革工作，加强各项财税改革具体方案 与新预算法的相互衔接。按照税收法定原则 ，加强财政收入组织
3、，确保依法征收、应收尽收。 深入推进 财税体制改革。 出台 全面深化财税体制改革的实施意见 ，一批关键性的改革举措稳步推进。 预算管理制度改革取得实质性进展， 印发完善 预算编审体系 、 推广运用政府和社会资本合作模式 、 强化预算绩效管理等系列文件 ， 制定权责发生制政府综合财务报告制度 实施方案并启动试编工作 。 围绕建立事权与支出责任相适应的制度，对市 县（区）事权和支出责任开展调研分析，财政管理体制改革研究取 得阶段性成果 。 制定改革和完善市对下转移支付制度实施方案 ，优化转移支付结 构 ， 严格落实均衡性、民族地 区、生态功能区、资源枯竭城市等具有财力补助性质的转移支付 。深入推进
4、财税收入管理 ， 落实 国家 税收改革 措施 ，清理规范财税优惠政策 ， 完善税收征收管理 机制， 深化非税收入管理改革。 积极 促进经济社会发展 。 认真贯彻落实稳增长、调结构的政策措施，制定了支持工业转型升级、大众创新创 业、现代服务业发展、中小企业发展、政策性投融资担保体系等促进 经济平稳较快增长的 17 条具体 财税 措施。创新财政投入方式，积极探索 设立产业发展引导基金， 发挥财政资金杠杆 作用 和引导功能 ，全力 支持 产业发展和重大基础设施建设。 努力 保 持财政平稳运行 。 适应经济发展“新常态” ， 强化依法聚 财的理念， 建立财政收入组织会办制度，完善财源税源调研督查机制和
5、 协税护税机制 ，健全 非税收入征缴制度和监督体系 ，切实做到了“年初抓计划 分解、日常抓调研督查、每月抓序时进度、-3- 季 度抓分析总结、年底抓冲刺确保” 。 强化预算执行 刚性 约束 。 认真执行 市人大批准的预算，维护预算的权威性 。 在规定时限内批复 市本级 部门预算，严格控制预算追加事项和追加时限，减少部门预算调整。 出台加强财政预算支出管理的制度， 对各类财政资金拨付时限作出明确要求 。 加快市对下 转移支付下达进度，一般性转移支付 下达 时间 缩短为 人大批准预算后的 30个工作日内 。 完善预算支出进度考核办法，及时督促支出进度慢的地区 和部门 加快执行。加强结转结余资金清理
6、，出台 盘活财政存量资金的具体措施 ， 建立存量资金动态管理机制 。 完善 政府债务管理 制度 。 出台 深化政府性债务管理体制改革实施 方案， 规范地方政府举债融资机制，对政府债务实行 限额管理和 预算管理，建立“借、用、还”相统一的政府性债务管理机制。 争取 新增债券 16.6亿元、置换债券 473.6 亿元， 与金融部门合作过渡性融资 150 亿元， 在保障到期债务及时偿还及新建项目资金需求的基础上，进一步降低了存 量债务资金成本、优化了存量债务期限结构。推广运用政 府和社会资本合作模式， 3个项目入选财政部第二批示范项目 。 全面 实施 预算绩效管理 。 制定 预算绩效目标编报 、 项
7、目支出绩效评价报告质量考核标准 等措施，组织开展预算 绩效目标审核 、绩效运行跟踪监控 、 部门整体支出绩效评价 ， 逐步建立了绩效评价结果与部门预算资金安排相结合 ， 与部门次年预算编制和项目支出预算挂钩的机制。 积极推进内控 制度建设 。 在 全国 率先 推行以政府 为 主导的 行政事业单位内部控制规范工作 ， 以财政资金分配与使用为主线 ， 以-4- 内部控制量化评价指标为指引 ， 以财政资金支出绩效评价 为核心 ，通过问题驱动、部门联动、政府推动 ， 采取分步方式 ， 逐步 构建 行政事业单位 内部控制体系 。 完成 38 家市级单位基础风险评估，确定 首批 19 家 单位开展 内部控
8、制规范 体系 建设 。 （二） 2015 年预算收支情况 1.一般公共预算 全市（不含 滇中新区 ，下同）一般公共预算收入 4,588,937万元，增长（与上年同期同口径相比，下同） 4.1%，上级补助收入 1,883,424 万元，调入资金 161,112 万元，债券转贷收入1,199,000 万元，调入预算稳定调节基金 13,215 万元，上年结转139,794 万元，上年结余 32,853 万元，收入方总计 8,018,335 万元；一般公共预算支出 5,586,297 万元，增长 2.6%，上解上级支出 931,554 万元，地方政府债券还本支出 1,164,000 万元，安排预算稳定
9、调节基金 109,445 万元，结转支出 169,502 万元，支出方总计 7,960,798 万元。收支相抵，年终结余 57,537 万元。 市 级一般公共预算收入 2,506,632 万元，上级补助收入1,883,424 万元，下级上解收入 359,950 万元，调入资金 108,705万元，债券转贷收入 639,047万元，上年结转 63,115万元，上年 结余 3,763 万元，收入方总计 5,564,636 万元；一般公共预算支出2,460,799 万元，上解上级支出 931,554 万元，补助下级支出1,409,128 万元，地方政府债券还本支出 619,047 万元，安排预算稳定
10、调节基金 50,083 万元，结转支出 86,265 万元，支出方总计5,556,876 万元。收支相抵，年终结余 7,760 万元 。 市 本级一般公共预算收入 1,808,978 万元，上级补助收入-5- 1,883,424万元，下级上解收入 570,017万元，调入资金 83,347万元，债券转贷收入 559,859万元，上年 结转 47,733万元，上年结余520万元，收入方总计 4,953,878万元；一般公共预算支出 1,652,388万元，上解上级支出 931,554万元，补助下级支出 1,747,061万元，地方政府债券还本支出 539,859 万元，安排预算稳定调节基金20,
11、000万元，结转支出 62,465万元，支出方总计 4,953,327万元。收支相抵，年终结余 551 万元 。 2015 年市本级一般公共预算收支执行具体情况如下： （ 1）市本级主要收入项目执行情况 税收收入完成 1,384,825 万元，占全市一般公共预算收入的76.6%， 增长 2.5%。其中主要税种收入情况为：增值税（含改征增值税）完成 354,186 万元，增长 -4.9%；营业税完成 401,732万元，增长 -9.7%；企业所得税完成 97,207 万元，增长 -12.0%；个人所得税完成 38,309万元，增长 -16.0%；城市维护建设税完成 100,832万元，增长 -1
12、9.1%；契税完成 121,736 万元，增长 9.9%。非税收入完成 424,153 万元，增长 16.2%。 （ 2） 市本级 主要支出项目执行情况 农林水支出 51,907 万元，对下转移支付 249,114万元。 加大扶贫 攻坚 支持力度 ， 完成整乡推进 4 个、行政村整村推进 15个、自 然村整村推进 235 个 。 支持特色农业稳步发展，主要农作物耕种收综合机械化水平达 50%。 完善 林业 保护支持政策，培育 速生林5 万亩、 改造 低效林 3.4万亩、 补助 公益林 134.3 万亩、 建设 核桃基地 及苗木 基地 12.9万亩，大力支持“绿化昆明共建春城” 义务 植树活动。
13、 加大 水利建设 投入， 建成集中式供水工程 457 处 、 “爱-6- 心水窖” 1.5 万件，新增和改善灌溉面积 6,821 亩 ， 续建 新建 中 小型水库 19件 、加固病险水库 79 件，建设五小水利工程 242件 、防汛抗旱工程 21 件 ，对 云龙水库 和松花坝水库 移民搬迁 11,120 人 进行 生活补助。实施农业综合开发项目 28个，建成高标准农田 6万亩。实施村级公益事业建设一事一议财政奖补普惠制项目 731 个、新农村省级重点村建设项目 72 个、传统村落保护项目 4个，推进美丽乡村建设项目 10个 ， 开展新型农业社会化服务体系试点项目 1个 。 教育支出 114,7
14、83万元，对下转移支付 93,835万元。 实施 学前教育三年行动计划， 加大对普惠性民办幼儿园的支持力度，对新建或扩建 公办幼儿园给予基建和设施设备补助。 完善 农村义务教育经费保障机制，对农村义务教育学校实行生均公用经费 补助和 寄宿生生活补 助 ， 实施学生营养改善计划，惠及 32.3万名农村中小学生。加快推进农村标准化学校建设、中小学校舍安全工程和抗旱保教基础设施建设。 免除 农民工随迁子女学杂费， 按学生人数足额拨付教育经费 ，使进城务工人员随迁子女平等接受义务教育 。提高普通高中和中等职业学校国家助学金补助标准，每生每年提高 500 元。扩大中等职业学校免学费补助范围，对公办和民办
15、中职学校涉农和家庭困难学生实行免学费补助。建立从学前教育到考入高校的贫困新生资助体系，惠及 21.4 万名学生。 科学技术支出 65,802万元，对下转移支付 5,561 万元 。 推动产业创新 和园区创新能力工程，对 123 个重点新产品、科技企业孵化器、创新型试点企业、工程技术研究中心、产业技术创新联盟、重点实验室等 项目 给予补助， 支持 137 个 重大科技专项、重大新产品开发和重大科技成果转化 。推动 科技创新创业人才培引，-7- 对 41 个 科技创新人才的院士工作站、科技创新团队、中青年学术技术带头人、青少年科技创新实验室等 项目 进行补助。 支持 78个区域创新与科技惠民 项目
16、 、 18 个 重点信息化建设项目。 社会保障和就业支出 213,468 万元，对下转移支付 129,053万元 。 推动创业引领计划实施， 激发大众创业、万众创新活力 。提 供有效就业岗位 12.3 万个，新增城镇就业人员 11.1 万 人 。 对504 户企业 进行 稳岗补贴，稳定企业就业岗位 30.3 万 个 。 月人均城乡居民基本养老保险基础养老金从 70 元提高到 85 元， 月人均被征地人员基本养老保险基础养老生活费增加 50元 ， 月人均 城市低保和农村低保 提高到 530元和 295 元 。 全面实施临时救助制度 ，对 参战退役人员、 残疾军人、烈属、在乡红军老战士和老复员军人
17、等优抚对象 进行 抚恤和解困帮扶 。 加大对残疾人事业发展、养老服务体系建设和高龄老人补贴力度。 医疗卫生与计划生育支出 219,736 万元，对下转移支付52,033 万元 。 对 医疗卫生机构实施 基本药物 制度给予 补助 ， 支持市妇女儿童医疗保健中心 、 延安医院医技综合楼暨全科医师培训基地 等重点 项目 建设。加大城乡居民基本医疗保险财政补助力度 ，补助标准提高到每人每年 400 元，城乡居民大病补充医疗保险最高支付限额提高到 9.8 万元。增加 城乡医疗救助补助资金 ， 进一步提高救助标准、扩大救助范围。基本公共卫生服务项目人均经费标准从 35 元提高到 40 元， 重点向 乡 村
18、医 生 倾斜。 文化体育与传媒支出 16,483 万元，对下转移支付 14,535 万元 。推进公共图书馆、博物馆、纪念馆、文化馆、文化站等公益性文化 设施向社会免费开放。 继续按 人 均 10元 标准 实施 “ 基层公-8- 共文化服务包” ， 推进 基层 公共文化服务均等化 。 完善公共文化服务设施网络体系 ， 支持 基层公共文化服务网络设施新建和改扩建工程。加快 推进 广播电视节目无线数字化覆盖 工程。 进一步改善基层公共体育健身设施 ， 推动大型体育场馆向社会免费或低收费开放。 加大文化遗产保护投入力度， 支 持发展文化产业，推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展 。 节能环保支出
19、173,596 万元，对下转移支付 65,057万元 。 大力支持 滇池治理 ，推进 牛栏江 滇池补水、河道清淤除障、水体置换通道提升 等 工程实 施。加大对 主城区公共排水设施运行维护、滇池主要入湖河道管理、蓝藻及水面漂浮物打捞清运、环境监测等 方面 的 投入 。 支持新能源汽车示范推广， 按照 中央 补助 标准1:0.5 对购买新能源汽车给予补助。 城 乡社区支出 90,871万元，对下转移支付 32,146万元 。 采取“以奖代补”方式，大力支持 城乡清扫保洁 、 园林绿化及园博园建设 、 环卫基础设施建设 ，保障 城市景观照明 工程实施。积极推进 天然气置换利用 工程 ，对居民用户灶具
20、更新每户按 100 元 进行补贴 。 交通运输支出 244,276 万元，对下转移支付 144,753 万元 。加大 交通基础设施建设 的 投入，支持 铁路枢纽扩能改造 、 绕城高速 东南 段、 建制 村公路 、地铁 3 号线和 6 号线二期、联大立交、大渔立交 等 项目 建设 。推进 城乡公交发展 ，对 公交集团 、中北公交、城乡巴士 进行 公益性服务 补助、 贷款贴息 、 新能源汽车管养补贴和 购车补贴 。 资 源勘探信息 等支出 48,036万元，对下转移支付 92,215万元 。打造全省信息产业高地， 推动 信 息产业发展 ， 全力 支持呈贡信息产-9- 业园区建设 。 兑现产业发展扶
21、持政策，支持 工业经济增产扩销 、“财园助企贷”风险保证 、 微型企业培育 、 工业企业技术创新 、 工业扩大固定资产 、 节能降耗及资源综合利用 及 园区基础设施 建设。 商业服务 业支出 4,715 万元，对下转移支付 42,566 万 元 。 加快推进昆明建设世界知名旅游城市步伐 ， 对 晋宁 “古滇国”等旅游项目进行重点扶持，支持乡村旅游、酒店餐饮服务业发展，加大智慧旅游、旅游厕所等旅游公共基础设施建设 的 投入。 大力支持 内外贸 和电子商务业发展。 对 标准化菜市场、 乡镇 农 （集） 贸市 场、生鲜超市 、 社区菜店 进行补贴，对 批发业 、 零售业 、 住宿业 、 餐饮业持续发
22、展 进行 扶持奖励 。 住房保障支出 82,069 万元，对下转移支付 90,589 万元 。 积极争取上级财政资金支持，足额配套地方建设资金，基本建成保障性住房、 棚户区改造住房 3.3 万套。 支持 农村危房改造及抗震安居工程 建设， 完成农村危房改造和 抗震安居 工程建设 3.3万 户。 （ 3） 市 对 县区 转移支付执行情况 市对下 税收返还和转移支付 1,747,061万元，增长 19%。其中 ：一般性转移支付 536,134 万元，专项转移支付 1,106,442 万元。 2.政府性基金预算 全市政府性基金预算收入 1,412,253 万元，上级补助收入39,004 万元，专项债
23、务转贷收入 3,703,000 万元，上年结转438,188万元，收入方总计 5,592,445 万元；政府性基金预算支出1,502,016 万元， 基金上解 74,000 万元， 调出资金 118,624万元，专项债务还本支出 3,572,000 万元，结转支出 325,805 万元，支出方总计 5,592,445 万元。收支相抵，年终结余为零。 -10- 市级政府性基金预算收入 1,027,326 万元，上级补助收入39,004 万元，专项债务转贷收入 3,432,891 万元，上年结转362,532万元，收入方总计 4,861,753 万元；政府性基金预算支出1,064,383万元， 基
24、金上解 24,000 万元， 专项补助下级支出 43,736万元，调出资金 95,569万元，专项债务还本支出 3,301,891万元，结转支出 332,174万元，支出方总计 4,861,753万元。收支相抵，年终结余为零。 市本级政府性基金预算收入 718,130 万元，上级补助收入39,004 万元，专项债务转贷收入 2,928,285 万元，上年结转330,084万元，收入方总计 4,015,503 万元；政府性基金预算支出789,999万元， 基金上解 24,000 万元， 专项补助下级支出 57,071万元，调出资金 83,347万元，专项债务还本支出 2,797,285万元，结转
25、支出 263,801万元，支出方总计 4,015,503万元 。收支相抵，年终结余为零。 3.国有资本经营预算 市本级国有资本经营预算收入 2,826 万元，其中：利润收入391 万元，股利、股息收入 249 万元，产权转让收入 2,186万元，收入方总计 2,826 万元；国有资本经营预算支出 1,978 万元，上解上级支出 848 万元，支出方总计 2,826 万元。 4.社会保险基金预 算 全市社会保险基金收 入 2,211,131 万元，上年结余 2,046,668万元，收入方总计 4,257,799万元；社会保险基金支出 1,986,090万元，年终结余 2,271,709 万元，支出方总计 4,257,799 万元。 以 上收支均为快报数，经上级财政清算后，决算数可能有变化 。
