1、 1 青岛 西海岸新 区 审计局 2018 年度部门预算 2 目 录 第一部分 部门主要职责及部门预算单位构成 第二部分 2018 年部门预算 编制及增减变化 情况说明 第 三 部分 其他需要公开的事项 第四部分 名词解释 3 第一部分 部门主要职责及部门预算单位构成 一、青岛西海岸 新 区审计局主要职责 （一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相 关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 （二）起草审计规范性文件并监督执行；制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规
2、划和年度审计计划并组织实施；参与起草财政经济及其相关的地方性规范性文件草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。 （三）向区政府提出年度区级财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区政府报告其他事项的审计和专项审计调 查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区政府有关部门和各镇、街道等通报审计情况和审计结果。 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议： 1.区级财政预算执行情况
3、和其他财政收支，区直各部门（含所属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支。 2.各镇、街道预算执行情况、决算和其他财政收支。 3.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 4.区投资和以区投资为主的建设项目的概（预）算执行情况和决算。 5.区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国 有资本占 4 控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。 6.区政府部门和各镇、街道等管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。 7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。 8.法律法规和规章规定应由区审计局审计的其他事项。 （五）按规定
4、对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位负责人实施经济责任审计。 （六）根据区委、区政府工作安排，对特定范围和村（居）集体经济实施审计。 （七）根据区委、区政府工作安排，对相关功能区的财政财务收支 等情况进行审计。 （八）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 （九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。 （十）指导和监督内部审计工作；按有关法律法规核查社会
5、审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （十一）依法领导和监督全区各级有关部门的审计业务，组织全区有关部门 及机构实施特定项目的专项审计调查，纠正或责成纠正下级有关部门、机构违反国家规定做出的审计决定。 （十二）组织审计区政府驻境外非经营性机构的财务收支；依法通过适当方式组织审计区属国有企业和金融机构的境外资 5 产、负债和损益。 （十三）指导和推广信息技术在全区审计领域的应用，指导全区审计信息化建设。 （十四） 履行法律法规规定的其他职责，承办区委（工委）、区政府（管委）交办的其他事项。 二 、机构设置情况 （一） 办公室 （二）法规科 （三）财政审计科 （四）行政事业审计
6、科 （五）企业审计科 （六）投资审计中心。 下设 投资审计综合科、城市建设工程审计科、重大项目跟踪审计科、农业工程审计科、交通工程审计科、镇街工程审计科、国有企业重点项目审计科。 （七）审计监督中心（区审计局驻功能区审计办公室） 下设审计监督综合科（驻功能区审计一科）、行政单位审计监督科（驻功能区审计二科）、事业单位审计监督科（驻功能区审计三科）、镇街审计监督科（驻功能区审计四科）、企业审计监督科（驻功能区审计五科）、村居审计监督科（驻功能区审计六科）、计算机审计科（驻功能区审计七科）。 三 、 2018 年部门预算单位构成 青岛 西海岸新区 审计局是 西海岸 新区管委 主管全区审计工作的行政
7、机关 。 纳入 2018年 部门预算编制范围的预算单位 1个 ，为青岛西海岸新区 审计局 本级。 四 、部门人员情况 6 青岛 西海岸新 区 审计局 共有行政编制 22 人，机关工勤编制 2 人事业编制 71 人；实有在职 95 人。离退休 25人，其中：离休 0 人，退休 25 人。长期聘用人员 7 人。 第二部分 2018 年部门预算 编制及增减变化 情况说明 一、 2018 年收入预算情况说明 青岛 西海岸新区审计局 2018 年度收入预算 2591.86 万元，比上年预算增加 337.34 万元。 全部为 公共财政预 算收入 。 上年结转 0.11万元 。 2018 年 我单位无非税收
8、入来源。 二、 2018 年支出预算情况说明 青岛 西海岸新区审计局 2018 年度支出预算 2591.86 万元，比上年增加 337.34 万元。包括： 1、基本支出 2347.71 万元，占支出预算 90.58%，比上年预算增加 435.94 万元。其中：工资福利支出 2208.66 万元，比上年预算增加 870.92 万元；商品和服务支出 138.8 万元，比上年预算减少 62.05万元；对个人和家庭的补助支出 0.25 万元，比上年预算减少 372.93万元。基本支出预算增加的主要原因的 是： 工资 调标 使 工资福利支出 增加 。 2、专项资金 244.15 万元，占支出预算 9.4
9、2%，比上年预算 减少98.6 万元。其中 ： （ 1） 环境整治 提升 项目 跟踪审计专项经费 增加 20 万元，增加原因： 根据全区 环境整治提升 工作 部署，由区审计局负责对全区环境整治提升进行 全过程跟踪审计 ， 审计人员采取 现场勘测 、 驻点 7 跟踪、 实地 计量 、 现场 签证、 外地 询价等 方式 对 工程建设 主要工序、关键部位、重要节点 等 进行 实时 监督 ， 审计工作量和审计 费用支出 大幅增加。 （ 2） 审计结果 公告 等 费 减少 2.2 万元，减少 原因： 经费 节约 （ 3） 审计 中介机构经费减少 116.4 万元 。 财政基建系统无法列支的审计中介费 逐
10、年 减少。 三、 2018 年部门 “三公”经费 预算 及增减变化原因说明 青岛 西海岸新区审计局 2018 年财政拨款安排的“三公”经费预算合计 35 万元，比上年减少 0.5 万元。其中： 因公出国（境）经费预算 5 万元，主要用于： 上级部门 统一组织的考察学习费用 。与上年度持平。 公务用车购置及运行费预算 20.5 万元，全部 为 公务用车运行费 ，主要包括 ：公务车辆 的保险 费 、维修 费 、燃油 费、 过路过桥等 支出 。比上年度减少 0.3 万元 。 公务接待费预算 9.5 万元，主要用于： 单位 召开 会议 及 各类 公务 接待 等支出 。比上年度减少 0.2 万元。 另外
11、， 2018 年安排培训费预算 6 万元，全部为 主要用于： 组织审计人员进行审计业务及计算机考试培训等 。 比上年度减少 8.85万元 。 四、机关运行经费安排情况 （ 1）办公及印刷费： 43.4万元。 包括机关日常办公 费、办公耗材 、 审计 文书、 档案资料 等 印刷 费用。 （ 2）邮电费： 9 万元 。主要为办公电话及办公网络等费用 （ 3）差旅费 ： 51.7万元。主要为 出差车船票、出差住宿费、差旅补助 及 上下班通勤费用。 8 （ 4）劳务费 ： 57.7 万元 。主要为临时聘用人员工资及劳务费用。 （ 5）工会经费 ： 12.55 万元 。主要 为 组织工会活动费用。 （
12、6） 其他 交通费用 ： 31.25 万元 。主要为行政人员车改后发放的公务交通补贴。 第 三 部分 其他需要公开的事项 一、政府采购预算情况 根据区财政局关于转发青岛市财政局关于公布青岛市 2018 年政府集中采购目录及 限额 标准的通知的通知（青黄财字 2018153号），按照我单位 2018 年工作任务， 2018 年政府采购预算 31 万元，具体 情况如下： （一）货物类 :共计 16 万元。 1、台式计算机 5 万元； 2、便携式 计算机 6 万元； 3、服务器 5 万元； （二）服 务类 :共计 15 万元。 1、 计算机 应用软件 10 万元 ； 2、印刷服务 5 万元； 9 二
13、、国有资产占有使用情况说明 资产情况表 2017 年度 金额单位：元 项 目 行次 数量 价值 年初数 年末数 年初数 年末数 栏 次 1 2 3 4 资产总额 1 8377347.98 8797825.71 一、流动资产 2 1000390.07 1188197.8 二、固定资产 3 7376957.91 7609627.91 （一）房屋（平方米） 4 （二）车辆（台、辆） 5 8 8 1743900 1743900 （三）单价在 50 万元以上的设备（台、套） 6 其中：单价 50万元（含）以上的通用设备 7 单价 100万元（含）以上的专用设备 8 （四）其他固定资产 9 5633057
14、.91 5865727.91 减：累计折旧及减值准备 10 三、长期投资 11 四、在建工程 12 五、无形资产 13 减：累计摊销 14 六、其他资产 15 10 三 、纳入预算绩效管理项目 青岛 西海岸新区审计局 2018 年度无纳入预 算绩效管理项目 四、 部门出台的财政财务管理制度 青岛 西海岸新 区 审计局 会计档案 管理制度 第一条 为加强局会计档案管理、更好地发挥财务参谋助手作用，根据会计基础工作规范管理办法和会计档案管理办法等规定，制定本制度。 第二条 会计档案管理要求： （一）会计档案范围包括：会计年度会计凭证、会计账簿、会计报表等财务资料。 （二）会计档案资料应符合财政 部会计基础工作规范要求，保存期限按会计档案管理办法规定执行。 第三条 会计资料归档程序： （一）凭证。审核后的记帐凭证与原始凭证同存。月末按规定装订成册，每本首页为凭证汇总表，封面、封底及签章齐全。年终办理归档手续。 （二）银行日记账。按月编页码装订成册加盖封印，年终将各月的日记账顺序装订成册，办理归档手续。 （三）总账。年终分类顺序装订成册，办理归档手续。 （四）明细分类账。年末分类装订成册，办理归档手续。 （五）会计报表。经有关人员签章后生效。年末将月报表分类装订成册，办理归档手续。 （六）账 簿、凭证、报表的装订、签章、封面、账簿启用表
