1、1 云南省丽江 市华坪县人民政府办公室 2016 年度部门决算填报说明 一、决算汇编基本情况 （一）部门机构情况说明。 2016 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下： 项目 数量 比上年 增减 变动原因说明 合 计 1 0 一、按单位基本性质 行政单位 1 0 事业单位 其他 二、按执行会计制度 行政单位 1 0 事业单位（含行业） 民间非营利组织 企业 三、按单位预算级次 一级预算单位 二级预算单位 三级预算单位 （二）部门录入户数说明。 2016 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下： 项目 数量 比上年
2、增减 变动原因说明 合 计 1 0 一、单户表 二、行政单位汇总录入表 1 0 三、事业单位汇总录入表 四、经费自理事业单位汇总录入表 2 项目 数量 比上年 增减 变动原因说明 五、乡镇汇总录入表 六、其他单位汇总录入表 七、经费差额表 八、调整表 九、叠加汇总表 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况。 1财政拨款核对情况 （ 1）单位本年度实际收到的 一般 公共预算财政拨款收 入1072 万元，财政部门拨款对账单 1072 万元，差额 0 万元。对差额原
3、因进行说明。 （ 2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。 2财政专户管理资金核对情况 （ 1）单位本年度缴入财政专户 2,589.74 元，财政部门财政专户缴款对账单 2,589.74 元，差额 0万元。对差额原因进行说明。 （ 2）单位本年度财政专户 管理 资金收入 0 万元，财政部门财政专户拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。 3 其他需要说明的情况 3 （二）与上年指标核对情况。 1全口径、 一般 公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年
4、年末数不一致的情况说明（附表 1），包括 财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况 。 说明：我单位无此情况。 2. 资产负债简表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表 2） ，重点说明 本部门所属事业单位事业基金、专用基金本年年初数与上年年末数不一致的情况。 说明：资产负债表中，其他应付款调整了年初数，因 2015年的决算报表将其他应付款摆在 了应付账款中，所以在2016 年作出调整，已另外写了调整其他应付款年初数的说明。 3 资产情况表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明。 说明：我单位无此情况。 4 主要指标上下年变动幅度超过 20%，其中机构人员指标上下年
5、有变动的，应具体核实并说明原因（附表 3）。 主要指标变动情况表 编制单位：丽江市华坪县人民政府 指 标 行次 本年度 上年度 比上年增减 增减 原因 栏 次 1 2 3 4 5 一、年度收支 1 4 情况（单位：元） 1.本 年收入 2 10,783,247.12 11,460,170.63 -676,923.51 -5.91 其中：一般公共预算财政拨款 3 10,723,247.12 11,010,170.63 -286,923.51 -2.61 政府性基金预算财政拨款 4 *事业收入 5 经营收入 6 *其他收入 7 60,000.00 450,000.00 -390,000.00 -8
6、6.67 今年由省、市及县内各单位划拨来的工作经费相对去年有所减少 2.本年支出 8 10,839,236.89 12,410,110.94 -1,570,874.05 -12.66 其中：基本支出 9 8,043,433.39 7,883,360.84 160,072.55 2.03 下乡、出差补助经费标准提高 （ 1）人员经费 10 5,606,764.12 5,191,595.56 415,168.56 8.00 （ 2）日常公用经费 11 2,436,669.27 2,691,765.28 -255,096.01 -9.48 今年人均公用经费预算标准相较去年提高了，并且差旅费也相应提高
7、了补助标准 项目支出 12 2,795,803.50 4,526,750.10 -1,730,946.60 -38.24 本年项目支出是上年项目的结余数 （ 1）基本建设类项目 13 （ 2）行政事业 14 2,795,803.50 4,526,750.10 -1,730,946.60 -38.24 本年项目支出是上年项5 类项目 目的结余数 经营支出 15 3.年末结转和结余 16 763,444.77 819,434.54 -55,989.77 -6.83 其中：一般公共预算财政拨款 17 702,245.73 802,035.50 -99,789.77 -12.44 政府性基金预算财政拨
8、款 18 二、年末资产负债情况（单位：元） 19 1.资产总计 20 33,120,645.47 32,938,272.85 182,372.62 0.55 其中：固定资产价值 21 30,619,986.51 30,497,000.51 122,986.00 0.40 2.负债总计 22 1,737,214.19 1,621,837.80 115,376.39 7.11 其中： *事业单位借款 23 3.净资产总计 24 31,383,431.28 31,316,435.05 66,996.23 0.21 其中： *结转和结余 25 763,444.77 819,434.54 -55,989
9、.77 -6.83 *非流动资产基金 26 30,619,986.51 30,497,000.51 122,986.00 0.40 事业单位事业基金 27 事业单位专用基金 28 三、年末机构人员情况（单位：个、人） 29 1.独立编制机构数 30 1 1 其中：行政机构 31 1 1 6 事业机构 32 2.独立核算机构数 33 1 1 其中：行政机构 34 1 1 事业机构 35 3.年末编制人数 36 58 58 行政人员 37 37 37 其中：行政工勤人员 38 10 10 事业人员 39 21 21 其中：参照公务员法管理人员 40 4.年末实有人数 41 83 84 -1 -1.
10、19 减少数为本年调出人员 在职人员 42 44 45 -1 -2.22 减少数为本年调出人员 其中：行政人员 43 43 44 -1 -2.27 减少数为本年调出人员 其中：行政工勤人员 44 18 18 事业人员 45 1 1 其中：参照公务员法管理人员 46 离休人员 47 3 3 退休人员 48 36 36 5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数 49 83 84 -1 -1.19 减少数为本年调出人员 7 在职人员 50 44 45 -1 -2.22 减少数为本年调出人员 其中：行政工勤人员 51 18 18 离休人员 52 3 3 退休人员 53 36 36 6.年末学生人数
11、 54 四、补充资料（单位：元） 55 1.固定 资产情况 56 房屋原值 57 20,215,129.45 20,215,129.45 房屋面积（平方米） 58 15,379.00 15,379.00 汽车原值 59 5,218,149.45 5,218,149.45 汽车数量（辆） 60 12 12 2.“三公”经费支出 61 489,703.57 489,705.57 -2.00 其中：因公出国（境）费 62 公务用车购置及运行维护费 63 396,135.57 396,136.57 -1.00 其中：公务用车购置费 64 公务用车运行维护费 65 396,135.57 396,136.
12、57 -1.00 公务接待费 66 93,568.00 93,569.00 -1.00 3.机关运行经费 67 2,420,469.27 898,785.34 1,521,683.93 169.30 4.会议费 68 8,767.00 41,544.20 -32,777.20 -78.90 今年会议费大部分由各8 部门自行承担经费，政府办公室不再承担各类会议支出 5.培训费 69 35,211.00 18,010.00 17,201.00 95.51 今年省市安排的学习培训多余去年 三、报表审核情况 （一）审核情况。 审核项目 数量 提示内容 原因说明 一、审核公式 XX 条 1.表间公式 X
13、X 条 B233 第一 条 年初预算数与决算数差异过大 本年在职及离退休工资实际拨入比年初预算要高，且本年拨入的在职及离退休人员的基本医疗保险 ,大病保险 ,公务员医疗补助 ,住房公积金 ,住房补贴 ,年终奖金，及职业年金均未纳入年初预算。今年我单位又新增电子政务视频办公设备，所以实际拨入经费比年初预算高 F237 第二 条 如果决算数大于 0，则年初预算应有数，调整预算数也应有数，并且调整预算数大于等于决算数 此笔支出是我单位职工的基本医疗保险、大病医疗保险及公务员医疗补助。年初未纳入预算。 F239 第三条 如果决算数大于 0，则年初预算应有数，调整预算数也应有数 ，并且调整预算数大于等于
14、决算数，否则请详细说明 此笔经费是我单位城乡统筹办公室的工作经费，在年初未纳入预算。 F247 第四条 如果决算数大于0，则年初预算应有数，调整预算数也应有数，并此笔经费是我单位职工的住房公积金及住房补贴经费，年初未纳入预算。 9 且调整预算数大于等于决算数，否则请详细说明 B2288 第五条 财决 12 表 16 年度各行年初数应 15 年度各行年末数 2015 年的决算报表将其他应付款摆在了应付账款，在 2016 年的决算报表中调整回来。 B26-265 第六条 行政工勤人员一般不应超编， 若超编核实是否确为在编人员，属在编人员（含省政府认定编制）说明文件依据，若不为在编人员则应填报为其他
15、人员。 我单位实有工勤人员 18 人。 A3216 第七条 “三公”经费支出数不应超“三公”预算数！ 三公经费高于年初预算数主要是体现在公务车运行维护费的油料费及差旅费中。 2.表内公式 XX 条 AXXX XX 条 AXXX XX 条 二、审核模板 1 XX 个单位 2 XX 个单位 （二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。 1.对部门决算报表指标设置的建议。 2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。 3.单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置10 依据。 四、决算数据其他需要说明的情况 1 “收入决算表”中 其他收入的具体构成情况， 说明单位从本级财政部门以外
16、的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表 4）。 说明：其他收入包括市政府法制办划入的工作经费 1万元；县移民开发局划 入的工作经费 3万元；县委宣传部划入的工作经费 2 万元，合计 6 万元。 2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。 说明：我单位无此情况。 3 “支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“ 商品和服务支出其他商品和服务支出”，拨给单位用于事务，万元 ） 。 说明：我单位无此情况。 4.“支出 决算 明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如 用于 开支编制外长期聘用 人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。 说明：我单位无此情况。
