1、 1 自治县十 五 届人大 三 次会议 文 件 之 十 五 关于自治县 2017 年 预算执行情况和 2018 年 预算草案的报告 2018年 1 月 18 日 在自治县第十 五 届人民代表大会 第 三 次会议上 都安瑶族自治县财政局 各位代表 ： 受自治县人民政府委托，现 将 自治县 2017 年 预算执行情况和2018 年 预算草案 提请大会 审议，并请政协委员和 列席会议的同志提出意见。 一、 2017 年 预算执行情况 2017 年 ，在 自治县 党委的 坚强 领导和 自治县 人大 、 政协的监督指导下，全县各级各部门 坚决贯彻落实中央和自治区的各项决策部署， 紧紧 围 绕 县委 提出
2、的 “ 123456”工作思路 和“决战贫困、同步小康” 奋斗目标 ， 以科学发展观为指导， 加强财源建设，强化收支 管理 ，加快支出进度， 深化财税改革， 较好地完成了 自治县十五届人 大二 次会议 确定的各项目标 。 2017 年 ， 县级组织财政 2 收入完成 48899 万元 ， 地方一般公共预算收入 完成 25867 万元 ，地方一般公共预算支出预计完成 447486万元。 （一）一般公共预算执行情况。 预计 2017 年全县一般公共预算总收入 458110 万元，其中：地方一般公共预算收入 25867 万元，上级补助收入 371448万元，上年结余 4008 万元， 调入资金 26
3、45 万元，债务转贷收入 54142万元 。 预计 2017 年全县一般公共预算总支出 453624 万元，其中：地方一般公共预算支出 447486 万元，上解支出 996 万元，债务还本支出 5142万元。 收支相抵，年终 结余 4486 万元 (其中：净结余 0 万元， 结转下年使用的专项支出 4486万元 )。 1. 地方一般公共预算收入执行情况。 2017 年全县地方一般公共预算收入完成 25867 万元， 完成年度预算的 100.14%，比上年增加 1425 万元，增长 5.83%。其中：税收收入完成 17128 万元， 同比 增长 11.87%，占地方 一般公共预算收入比重为 66
4、.22%，比上年提高 4个百分点；非税收入完成 8739 万元， 同比 下降 4.3%，占地方一般公共预算收入比重为 33.78%，比上年降低 4个百分点。 2. 地方一般公共预算支出执行情况。 2017 年全县地方一般公共预算支出 447486 万元 (详见 2017 年一般公共预算支出各科目完成情况 表 )， 完成年度预算的 98.79%； 比上年增加 85378万元，增长 23.58%。其中： 稳增长 八项 支出 276855 万元，比上年增支36793万元，增长 15.33%。 3 2017 年一般公共预算支出各科目完成情况 表 科 目 编码 科目名称 年度 预算数 （万元） 当年 执
5、行数 （万元） 完成 预算数 （ %） 上年 决算数 （万元） 同比 增减 （ %） 合 计 452972 447486 98.79 362108 23.58 201 一般公共服务支出 23694 23348 98.54 21653 7.83 203 国防支出 412 429 104.12 465 -7.74 204 公共安全支出 12940 12926 99.89 10521 22.86 205 教育支出 94775 93314 98.46 85967 8.55 206 科学技术支出 636 635 99.79 1405 -54.8 207 文化体育与传媒支出 8294 8193 98.78
6、 3510 133.42 208 社会保障和就业支出 66387 66363 99.96 50804 30.63 210 医疗卫生与计划生育支出 55462 54635 98.51 49055 11.37 211 节能环保支出 3438 3412 99.23 8131 -58.04 212 城乡社区支出 22717 22222 97.82 12526 77.41 213 农林水支出 103454 102319 98.90 77445 32.12 214 交通运输支出 29920 29830 99.70 4279 597.13 215 资源勘探信息等支出 1348 1314 97.46 1031
7、 27.45 216 商业服务业等支出 5254 5132 97.68 2067 148.28 217 金融支出 3 0 0 10 0 220 国土海洋气象等支出 4651 4565 98.15 3162 44.37 221 住房保障支出 15374 15362 99.92 27780 -44.7 222 粮油物资储备支出 508 507 99.87 427 18.74 229 其他支出 895 893 99.77 1288 -30.66 232 债务付息支出 2810 2033 72.35 566 259.18 233 债务发行费用支出 0 54 0 16 237.5 4 3. 预备费执行情
8、况。 2017年预算安排预备费 1500 万元，全年共动支预备费 82 万元。未动支的预备费 1418万元，按照预算法有关规定在年度预算调整时已用于平衡预 算。 （二）政府性基金预算执行情况。 预计 2017 年政府性基金预算总收入为 13465 万元，其中：政府性基金预算本级收入 4253 万元，完成年 度 预算的 35.86%；比上年减少 6528 万元，下降 60.55%（下降的主要原因是：国有土地使用权出让收入比上年减少 7098 万元，降幅达 70.97%）；上级补助收入 4151万元；上年结余收入 3561万元； 债务 转贷收入 1500 万元。 政府性基金预算总支出为 10124
9、万元，其中：政府性基金预算支出 5979万元，完成年 度 预算的 29.31%； 比上年减少 7793万元，下降 57.43%；调出资金 2645万元；债务还本支出 1500万元。 收支相抵，年终 结余 3341万元 。 （三）社会保险基金预算执行情况。 预计 2017年全县完成社会保险基金预算收入 125655万 元，完成年 度 预算数 103103万元 的 121.87%； 比上年增加 37037万元，增长 41.79%。 增长较快的主要原因是 ： 2017 年增加“机关事业单位基本养老保险基金收入”。 当年完成社会保险基金预算支出 95092万 元，完成 年度 预算数 90062万元 的
10、 105.58%； 比上年增加 29176万元，增长 44.26%。 收支相抵，当年结余 7861万 元 ，年终滚存结余 30563万元。 （ 四 ）政府债务情况。 5 1. 政府债务限额。 自治区核定我县 2017年政府债务限额为94300万元 。其中：一般债务限额 85600万元 ，专项债务限额 8700万元 。 2. 政府债务余额。 截至 2017 年底，全县政府债务余额为92078 万元 (不含融资平台债务 )。其中：一般债务余额 83568 万元 ，专项债务余额 8510 万元 。全县政府债务余额控制在政府债务限额以内。 3. 政府债券转贷情况。 2017 年自治区转贷我县政府债券5
11、5642万元 。 其中：一般债券 54142万元 ，专项债券 1500 万元 。 由于年终决算尚未编制完成，现在向各位代表报告的 2017年预算执行情况，仅是根据预算执行情况初步汇总，与实际执行情况可能存在一些出入。待我县 2017 年决算工作完成并报经上级财政批复后，再按有关规定报自治县人大常委会 。 （ 五 ）落实人大预算决议情况。 根据自治县十五届人大二次会议有关决议，我们积极推进财税体制改革，加强预算管理， 充分 发挥财政职能作用。 1. 加强财源建设促转型稳增长。 落实 积极有效的财政政策，继续实施减税降费政策，进一步提高经济发展质量和效益，促进全 县 经济又好又快发展，努力形成经济
12、发展与财政增收的良 性互动机制。 一是 发挥财税支持作用。充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级和培育发展新动能的重要作用，大力支持大众创业、万众创新。进一步落实中央和自治区出台的结构性减税、普遍性降费政策，进一步降低企业运行成本，增强企业发展 6 活力。 全县 小微企业 享受 减税降费 500万元。 二是 “筑巢引凤”支持扩大招商引资。出台完善配套政策，安排财政资金改善园区条件和全县投资环境， 加快实施“走出去，请进来”步伐， 吸引外来投资和社会融资 ， 拉动 区内外 投 资 21.93亿元，引进外资 925万美元。 三是 推进农业供给侧改革。完善农业补贴制度， 提高补贴政策的精准性
13、，发展壮大农业新产业新业态。支持现代特色农业示范区建设，加快调整农业产业结构 ， 稳步推进现代特色农业示范区建设 。 全年 发放农业技术保护 、农机购置 、 现代特色农业等农业补贴资金 0.6亿 元 。 四是 支持基础设施建设 补齐发展短板。大力整合使用财政资金，加大交通、水利、住房三大基础设施建设投入， 夯实 经济发展基础，增强经济发展活力 。全年交通、水利 、住房 三大基础设施建设 累计支出 6.57 亿 元，同 比增加 2.35亿 元， 增长 55.58%。 五是 大力 支持二三产业健康发展。坚持 “工业强县、旅游旺县”战略，推进 工业 园区 及旅游 景区 基础设施建设， 加快城乡一体化
14、发展进程； 争取 扶持 资金支持 传统产业改造提升 ； 出台奖励政策培育 “四上”企业 ； 优化行政环境 加快电商、物流 、金融服务等现代服务业发展 ，全年 城乡社区 支出 及 商业服务业等支出 累计 2.8 亿 元，同比增支 1.34 亿 元，增长 91.56%。六是 完善融资平台，注资小微企业 融资担保公司， 组建国投公司、交投公司和旅投公司，有效发挥项目建设、投融资主体作用，全年新增项目融资到位 21 亿 元 。 同时， 主动发挥财政职能作用，会同 各有关部门准 确研判国家决策趋势，紧跟政策导向，有针对性地加强争取转移支付 力度，支持全县脱 贫攻坚和经济建设 ，全 7 年获得上级转移支付
15、补助资金 37.15亿元 ，同比增收 4.87亿元，增长 15.09%。 2. 强化收入征管保增收提质量。 加强对收入组织工作的领导， 充分发挥财政协调作用， 强化宏观形势分析研判和税收收入征管，促进依法 治税 、应收尽收 。 同时，坚决防止和纠正收取“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为，切实提高财政收入质量。 2017 年，全县 组织财政收入累计完成 4.89 亿元，同比增长 11.47%。其中：税收收入完成 4.02 亿元，同比增长15.62%，占本级组织财政收入的 82.13%；非税收入完成 0.87 亿元， 占本级 组织财政收入的 17.87%， 占地方一般公共预算 收入的
16、33.78%， 低于全区平均比重 0.7 个百分点， 低于全市平均比重 5.8个百分点，财政收入质量实现历史最好水平。 3. 优化支出结构补 短板保 民生。 坚持把脱贫攻坚作为保障和改善民生的重中之重， 积极优化支出结构，灵活调度安排资金，加强资金整合管理， 优先保障 脱贫攻坚等重点民生支出的资金需要 ， 扶贫资金管理和项目推进以及“ 一事一议”财政奖补工作经验在全区相关工作会议上作交流发言 。 一是 全面落实 “十三五”脱贫攻坚财政投入稳定增长机制、统筹整合使用财政涉农 资金实施方案和财政专项扶贫资金管理办法 等扶贫资金投入和资金监管规范性文件， 为全 县 打赢脱贫攻坚战提供制度保障。 二
17、是 积极开展涉农资金整合 ， 加大扶贫投入。 发挥政府投入在扶贫开发中的主导作用，足额落实各项扶贫投入政策，全力支持实施精准扶贫工程。 全年 扶贫支出 7.32 亿元 (其中 整合财政涉农资金 6.45 8 亿元 )，比上年增加 2.66亿元，增长 57.2%。 三 是 着力改善民生 。全年民生支出 40.65 亿元，占全县公共财政支出 90.8%。 四 是 全面落实稳增长措施 。 全年 稳增长八项支出完成 27.69亿元， 同比增长 15.33%。 4. 深化改 革创新提效能增活力。 继续紧盯 现代财政制度的总体目标，保持韧劲、凝心聚力，深入推进各项改革落地生根。一是 扎实推进预算管理制度改
18、革。建立预决算公开统一平台，集中公开政府预决算和部门预决算信息， 接受 社会公众监督。实施中期财政规划管理，落实国务院政府债务风险应急处置预案要求，加快建立权责发生制政府综合财务报告制度。 二是 稳步推进税收制度改革。按照中央部署，推进各项税制改革工作，逐步建立健全地方税收体系，全面落实各项税收优惠政策。 三是 协同推进其他领域改革。大力支持、深度参与金融、国企、社保、科技、教育、农业等体制机制的 构建，精心测算改革收益和成本，争取最大限度凝聚改革合力。 四是 建立统筹协调机制，推进项目资金、重点科目资金、部门资金、财政存量资金、债券资金、转移支付资金的统筹使用。建立定期统计、定期清理、定期督
19、导的存量资金动态盘活机制， 2017 年 共清理收回存量资金 0.65 亿 元，统筹安排用于民生领域。 五是 坚持厉行勤俭节约。 2017 年 全县“三公”经费支出 0.18亿 元， 同 比 2016年下降 1.27%，同 比 2013年下降53.87%；全年 财政评审和政府采购节约资金 2.06 亿元 。 六是 加强支出执行管理。加强 县乡部门项目支出进度通报考核， 强化财政支出的通报、督查、约谈机制建设，提高预算支出的均衡性。 9 特别是在年末攻坚阶段，提请自治县人民政府于第四季度多次召开财政支出 专题会议 ，约谈相关部门 (单位 )主要负责人，为财政支出各项指标的全面完成提供强有力的组织
20、和制度保障。 5. 注重依法监管 防风险求实效。 严 格执行新预算法，建立健全 预算执行流程、覆盖财政资金运行全过程的监管机制，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全高效使用。 一 是 强化监督检查。 以开展 扶贫领域监督执纪问责为切入点， 积极开展财政扶贫资金专项检查。 严格监督财政项目资金拨付流程， 牢牢守住资金安全 底线，查处违反财经纪律的各类行为 ， 切实提高财政监督的威慑力， 确保项目资金 的 及时 拨付 和 安全 使用 。 二 是 健全财政监管机制。进一步完善国库管理、非税收入收缴、政府采购、行政事业单位资产管理、会计管理、财政投资评审 、 地方政府债务等监督 管理 ，健全财政“大
21、监督”工作机制 。 三 是 主动接受监督。依法接受人大监督，严格落实人大各项决议决定要求，完善人大代表建议和议案办理机制。积极接受政协民主监督，主动接受社会监督。推进财政决策和财政资金公开，提高财政透明度。 四 是落实两个责任，加强党风廉政建设和反腐败工作。 加强干部廉政建设，认真落 实全面从严治党主体责任，建立完善内 控 制度， 开展贯彻落实中央八项规定精神“回头看”自查自纠工作， 进一步严明党的纪律和规矩 ， 持之以恒加强和改进作风建设， 为财政事业保驾护航。 经过各级各部门的共同努力， 2017年 全县预算执行情况进一步好转，但由于各方面原因，预算执行中也面临一些突出矛盾和 10 问题，
22、主要表现： 一是 财源培植任务依然艰巨，财政增收的基础依然不够牢固。 二是 财政刚性支出快速增长，财政收支矛盾依然十分突出。 三是 财政支出的及时性和均衡性有待进一步提高。 四是 预算绩效管理 、 依法理财约束机制有待加强。 对此，我们将高度重视 ，认真对待， 采取措施 努力加以解决 。 二 、 2018 年 预算草案 2018年财政工作和预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和自治区第十一次党代会、河池市第四次党代会、自治县党委 十四届 二次年会精神，
23、紧紧围绕县委提出 的“ 123456”工作思路和 “六个都安”建设 目标 ，不忘初心、牢记使命，准确把握财政经济发展新常态，认真落实预算法和深化财税体制改革要求，严肃财经纪律， 厉行勤俭节 约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严从紧编制预算；优化支出结构，优先保障重点支出；推进中期规划管理，强化支出规划约束；加强预算评审，推进预算绩效管理，提高资金使用效益；加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度 ，为加快经济社会发展提供坚实的财力保障。 2018 年财政工作和预算编制的主要原则： 一是 优先保障运转。确保工资及时足额发放、机关正常运转和民生底线后，再集中财力用于重点建设项目。 二是 严格控制一般性支出。坚持 厉行节约，反对铺张浪费 。 三是 围绕中心，服务大局 。集中财力 保障
