1、一、 资金管理总体流程图 二、 资金计划流程项目名称 说 明1、月度资金计划 各部门根据所管辖的工作内容，编制下月资金计划2、汇总计划 财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批后上报公司。3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金使用额资金计划流程资金管理流程 资金使用流程 取得资金流程各部门申报月度资金计划资金计划流程 财务编制汇总计划 根据实际发生额申请资金三、 资金使用流程（一） 借款审批流程图：项目名称 说 明1、经办人 根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、购买物资等） ，填写借款时间，注明用途，金额，所属部门2、主管部门 本部门主
2、管领导签字确认，及审核借款额度3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报公司申请实际资金使用额4、公司领导审批 领导审批借款事项5、付款 出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字经手人报销流程借款审批流程购置办公用品审批流程其它办公费用审批程序差旅费招待费报销审批程序经办人填写借款单本部门负责人签字出纳复合（审批手续、金额）签字确认付款公司领导审批准（二） 购买办公用品流程图项目名称 说 明1、经办人 经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等）2、验收 所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案3、主管部门 本部门主管领导签字确认。4、会计审核 会计审核票
3、据，数量、单价、金额，及需求量5、公司领导审批 领导审批6、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（领款人不得代签他人）（三） 其它办公费用审批程序出纳复合（审批手续、金额）付款部门负责人签字物资验收公司领导审批经办人填写费用报销单出纳复合（审批手续、金额）付款部门负责人签字公司领导审批经办人填写费用报销单项目名称 说 明1、综合类 水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等2、经办人 经办人填写费用报销单（附发票及清单）3、验收 费用发生需有验证手续4、主管部门 本部门主管领导签字确认。5、会计审核 会计审核票据，数量、单价、金额，及期间6、公司领导审批 领导审批7、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）（四） 差旅费、招待费审批流程项目名称 说 明1、经办人 经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、招待费、住宿费等）2、主管部门 本部门主管领导签字确认。3、公司领导审批 领导审批4、付款 出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）出纳复合（审批手续、金额）付款部门负责人签字公司领导审批经办人填写出差费报销单
