1、（内部资料 切勿外传）反 洗 钱 工 作 手 册1序 言洗钱，助长违法犯罪，扭曲经济秩序，危害金融体系，腐蚀公众道德，破坏社会诚信，是现代社会的一大“毒瘤” ，早已为国际社会所关注，为人民群众所痛恨。金融是现代经济的核心，在国民经济活动中发挥着不可替代的重要作用。作为管理全社会资金流通的一个重要载体，金融机构承担着为社会成员组织、机构、人员存储、结算、输送资金等管理职责，客观上也成为一些不法机构或人员交易、转移、转换其犯罪所得及其收益即洗钱的一个渠道。自 20 世纪中后期以来，国际洗钱活动日益猖獗，规模和危害逐渐增大，并逐步与贩毒、恐怖活动交织在一起，成为一种独立、特殊、专业、复杂的犯罪活动，
2、严重威胁国家安全和社会稳定。在严峻的内外部形势下，中国政府积极行动，在前期工作的基础上，于 2004 年构建了反洗钱工作部际联席会议制度，2006 年颁布了反洗钱法 ，2007 年正式成为西方七国集团首脑会议决定成立的金融行动特别工作组（FATF）成员，逐步将我国反洗钱工作纳入国际化、法制化、专业化、常态化的轨道，也由此承担了更全面、更深入的反洗钱社会责任和国际义务。作为最权威、最专业的反洗钱国际组织，金融行动特别工作组（FATF）自 1990 年以来，先后发布了“40+9 项建议” ，这些建议现已成为国际公认的反洗钱指导准则。中国作为负责任的大国，虽然在反洗钱工作方面起步较晚，但一直严格遵循
3、国际组织的相关规定，并从起步伊始，即向国际标准看齐，用国际标准规范本国金融机构的反洗钱工作，取得了积极成效。中国建设银行是中国国有控股的大型商业银行之一，自 2005 年公开上市以来，率先在大型商业银行中成立了专司合规风险管理包括反洗钱管理在内的合规部门，始终秉承“依法合规、强化内控、创造效益、提高价值”的宗旨，严格遵守国家法律法规，积极履行包括反洗钱各项法定义务在内的金融 2企业社会责任，培育健康的合规文化、内控文化、风险文化，通过组建机构、充实人员、建立制度、健全流程、开发系统、强化培训、实施检查、落实整改等各种措施，完善内部控制，增强风险意识，提高操作技能，提升系统运行保障能力，已基本构
4、建起适应国内监管要求和本行运营实际的反洗钱制度体系和工作流程，为维护金融稳定和业务安全运行发挥了积极作用。与此同时，我们也清醒地认识到，我行的反洗钱管理工作仍处于初创阶段，一方面，与日益提高的监管要求特别是国际标准相比，我行的工作差距还比较大；另一方面，伴随着经济全球化、金融国际化、业务电子化进程的加速，洗钱、恐怖、贩毒、贪腐等各种犯罪活动逐步升级，手法更加隐蔽，危害更加严重，对金融机构特别是银行提出了更加严峻的挑战。因此对做好反洗钱工作来说，我们还任重道远。令人欣慰的是，自 2005 年以来，建设银行与美国银行建立了战略投资者关系，在多个业务领域和多个项目上开展了广泛深入持续的战略合作，编写
5、反洗钱工作手册就是其中的经验分享项目之一，这为我行提高反洗钱管理水平和工作标准是一个难得的契机。众所周知，美国是全球最大的发达国家，其在反洗钱方面的监管十分严格，特别是 2001 年“9.11”事件后,美国的反洗钱、反恐怖融资法令业已成为国际社会的一个标杆，许多国际大银行都曾经在这一标杆下折戟受罚。美国银行是美国最大的商业银行之一，在反洗钱领域有着丰富、成熟的管理经验。经协商，建设银行决定借鉴美国银行的管理经验，在其反洗钱手册框架的基础上，组织编写中国建设银行反洗钱工作手册 。在美国银行专家的指导和帮助下，建设银行法律合规部的领导和工作人员，经过几个月的辛勤努力，完成了手册的编写工作。本手册内
6、容翔实，结构清晰，适用面广。在组织编写手册过程中，编写人员运用体系化的方法，搭建了“金字塔”式的制度框架。 手册由反洗钱政策、反洗钱制度、反洗钱规程与国家补编四部分组成，既有相对宏观的政策声明和制度要求，也有相对微观的业务流程和操作规程；既可作为各级管理者了解反3洗钱业务的辅导读物，又可作为法律合规和业务条线管理人员办公桌上常备的业务指南，更是基层一线工作人员不可或缺的工具书。其中，反洗钱政策是创立反洗钱管理制度合规的基础，它阐述了建设银行对于反洗钱的态度和制定相关政策的动因，是各级管理者必须熟知的内容。反洗钱制度是我行反洗钱内部控制的基石，是对全行既有反洗钱制度文件的梳理、归纳和提炼，是各级
7、管理者和基层工作人员应知应会且必须遵循的行动指南。反洗钱规程是对现有业务流程的丰富和补充，是对反洗钱工作实际操作的具体指引，并对今后将反洗钱流程直接融入业务流程提出了明确要求，是各级业务部门工作人员和法律合规管理人员必须遵循的工作程序。国家补编是为我行海外机构预留的反洗钱管理空间，一方面它承载着总行对全行反洗钱政策的要求，明确了海外机构必须基于业务所在国家或地区的法律法规和反洗钱监管规定等，制定符合当地监管要求的规章制度和操作流程。另一方面也应遵循境内相关监管规定和要求。国家补编既可用于海外机构自身的反洗钱管理，又可供其他机构参考借鉴，取长补短，共同分享。总之，对于中国金融机构和建设银行来说，
8、反洗钱是一项长期的系统工程。2009 年底，中国人民银行发布了中国 20082012 年反洗钱战略 ，说明反洗钱工作已经不是一家商业银行一般的金融实务和独立行动，而是已经上升为国家金融战略的重大使命和行动准则。我们既不可能在这项大战略的实施上一蹴而就，也不应该在实施这项大战略上无所作为和裹足不前。 手册的正式发布，既是建设银行在反洗钱工作中的一个新起点，也是全行加强反洗钱工作的一个动员令。希望全行员工认真阅读，自觉遵守，特别是各级管理者要带头学习，率先垂范，积极贯彻执行，用自己的实际行动提升各级管理者和全体员工反洗钱工作管理水平和操作技能，维护建设银行的良好社会声誉和企业公民形象，推动建设银行
9、向国际一流商业银行的目标不断迈进。 4中国建设银行法律合规部2010 年 12 月1目录反洗钱政策11.政策声明12.政策基础13.政策要求14.适用范围35.职责与分工35.1 管理层职责35.2 董事及相关管理人员职责35.3 反洗钱牵头管理部门职责35.4 业务条线职责36.问题/联系方式4反洗钱制度51.反洗钱制度概述51.1 反洗钱/反恐融资定义51.2 反洗钱义务51.3 反洗钱监管机构及其职责62.反洗钱组织62.1 组织机构62.2 反洗钱领导小组成员部门职责73.内部控制制度93.1 客户身份识别93.1.1 识别要求93.1.2 识别内容93.1.3 识别的一般方式123.
10、1.4 识别措施12 23.1.5 其他要求133.2 客户风险等级分类143.2.1 分类原则143.2.2 分类基本标准153.2.3 分类参考因素153.2.4 分类工作归属173.2.5 分类工作时限183.2.6 持续监控和等级调整183.2.7 分类资料档案保存183.3 反洗钱或反恐融资监控名单193.3.1 监控名单的范围193.3.2 监控名单的筛查与处置193.4 大额交易和可疑交易报告213.4.1 大额交易报告213.4.2 可疑交易报告233.4.3 其他要求263.5 客户身份资料及交易记录保存283.6 其他报告283.6.1 非现场监管报告283.6.2 合规风
11、险事项报告293.7 培训与宣传303.7.1 培训303.7.2 宣传313.8 保密313.8.1 保密事项313.8.2 履行保密义务的人员范围323.8.3 履行保密义务的时间要求3233.9 考核与评价333.9.1 考核333.9.2 评价333.9.3 奖惩333.10 检查与审计343.10.1 检查343.10.2 独立审计344.其他344.1 新产品或新业务方案344.2 相关部门或机关提出的反洗钱要求的响应344.3 海外活动364.4 合并和收购365. 术语和定义37反洗钱规程381.反洗钱规程概述382.客户身份识别382.1 识别方式的具体适用情形及要求382.
12、2 客户身份识别操作规程382.3 客户身份信息变更情况的处理402.4 客户资料不完备情况的处理403客户风险等级分类703.1 分类系统岗位的设置703.2 新建立业务关系客户风险等级分类流程713.3 客户动态调整流程733.4 高风险客户监控流程753.5 客户信息报告流程753.6 外国政要识别流程75 43.7 客户风险等级特殊调整流程764反洗钱或反恐融资监控名单764.1 人工监控筛查流程764.2 系统监控筛查流程784.3 其他要求815.大额交易与可疑交易报告815.1 反洗钱监测分析系统岗位设置815.2 大额交易报告流程825.3 可疑交易报告流程865.4 重点可疑
13、交易报告905.5 报告注意事项906.客户身份资料和交易记录保存906.1 保存内容916.2 保存期限916.3 保存要求917.培训与宣传927.1 培训927.2 宣传928.非现场监管报告938.1 非现场监管年度报告938.2 非现场监管季度报告949.合规风险事项报告949.1 报告主体与路径949.2 报告形式与内容949.3 报告时限959.4 应对与处置9510反洗钱保密95510.1 保密教育9510.2 保密措施9610.3 保密工作的监督98国家（地区）补编991.国家（地区）补编概述992.香港分行反洗钱制度摘要993.新加坡分行反洗钱制度摘要1104.法兰克福分行反洗钱制度摘要1135.约翰内斯堡分行反洗钱制度摘要1186.东京分行反洗钱制度摘要1197.首尔分行反洗钱制度摘要1208.纽约分行反洗钱制度摘要1239.悉尼分行反洗钱制度摘要12510.胡志明分行反洗钱制度摘要13511.建行伦敦反洗钱制度摘要140附表142后记162
