浦东新区花木街道办.DOC

1、浦东新区花木街道办 2017 年度架空线入地改造项目 绩效评价报告 评价单位：上海华炬会计师事务所有限公司 2018 年 06 月 浦东新区花木街道办 2017 年度架空线入地改造项目 绩效评价报告 项目实施单位：浦东新区花木街道办 项目主管部门：浦东新区花木街道办 评价委托单位：浦东新区花木街道办 评价中介机构：上海华炬会计师事务所有限公司 机构负责人：赵国理 目 录 报告摘要 .1 一、项目基本情况 .4 （一）项目立项背景及目的 4 （二）预算资金安排及实际支出、结转情况 .5 （三）组织管理和实施情况 5 （四）绩效目标完成情况 10 二、项目评价过程 .11 （一）评价目的 11 （

2、二）评价方案制定过程 12 （三）绩效评价原则及方法 12 （四）数据采集方法及过程 14 （五）绩效评价实施过程 15 三、评价结论及指标分析 .16 （一）评价结论 16 （二）指标分析 17 四、取得的主要业绩 .24 五、存在的问题 .24 六、改进措施和相关建议 .24 七、评价报告相关附件 .25 报告附件 1：项目基础数据表 .26 报告附件 2：架空线入地改造项目绩效评价指标体系表 .28 报告附件 3：调查问卷整理及分析 .34 报告附件 4：访谈情况汇总分析报告 37 1 报告摘要 多年以来，随着城市的快速发展，电力、通 讯、有线、网络等专业服 务公司为扩容发展业务，安排施

3、工人员进小区进行架线、铺设电缆、设 立配线箱柜，由于没有统一的规范管理，各专业公司各自为政，再加上 居民安全意识低，生活图方便私自乱拉乱接，一些老旧小区单元门或者 墙壁上都布满粗细不一、颜色各异的各种电线，既难看又不安全。由于 电线涉及多家产权单位，权属不清，有的属于电力部门、有的属于电信 部门、有的是网络公司，小区电线电缆私接乱拉存在着巨大的安全隐患， 光靠社区居委会的力量是不能解决这个问题的，为了统一解决困扰小 区居民的这个老大难问题，花木街道办设立了 2017 年架空线入地改造 实事项目。 2017 年，架空线入地改造项目总预算 6250.00 万元，实际支出金 额 3967.17 万元

4、，预算执行率 63.47%。架空 线入地改造项目实施范围 内容为：完成培花社区、牡丹社区及由由社区 3 个社区 10 个小区的架 空线入地改造；项目实施日期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 为了解该项目的实际执行效果，上海华炬会计师事务所有限公司 受新区花木街道办委托，按照既定的工作方案、指标体系、评分标准、 评价方法和评价方式，对架空线入地改造项目实施了绩效评价。 经过我们对该项目综合绩效评价，项目最终总得分为 88.42 分，按 照浦东新区绩效评价等级评定标准，评价结果为“良” 。该项目完成了培 花社区、牡丹社区及由由社区 3 个社区 10 个小区的架空

5、线入地改造。 工程招投标规范，施工无人身和设备事故，施工质量管理严格，工程竣 工一次验收合格。通过该项目的落实，把小区原来蜘蛛网一样的线缆进 行了入地改造，解决长期困扰居民的“黑色污 染“ 问题，消除了潜在的安 全隐患，同 时使小区更整洁美观。 该项目决策依据充分程序规范，政策配套落实到位，项目管理流程 2 基本合规，业务操作流程规范，项目产出目标基本完成，但项目竣工时 间有所滞后，会计核算方法有待改善。 一 、 主 要 业 绩 与 经 验 项 目 的 顺 利 实 施 ， 解 决 了 长 期 困 扰 居 民 的 “老 大 难 ”问 题 项目办及代建单位对工程安全质量高度重视，按照施工单位制定

6、相 关 工 程 质 量 控 制 与 安 全 管 理 制 度 ，在施工过程中 严格要求其遵守相 关制度及措施，加强工程质量管理、施工安全与文明宣 传教育，规范操 作程序。施工监理单位对工程施工实行全过程跟踪，项目在施工过程无 安全事故、无不文明施工现象发生。顺利完成了由由社区、牡丹社区、 培花社区等 3 个社区 10 个小区的强弱电架空线 入地改造，加强对强弱 电线路设施的保护同时，解决长期困扰居民的“ 黑色 污染” 这个老大难 的问题，消除了潜在的安全隐患，美化小区居住 环境。 二 、 存 在 的 问 题 （ 一 ） 会 计 明 细 核 算 方 式 有 待 改 善 本项目会计核算方式以“小区架

7、空线入地改造” 作为二级明细统一 进行核算，没有设立三级明细核算科目。不能直 观反映不同社区架空线 入地改造项目的财政资金使用情况，不利于加强对财 政资金的监督，提 高财政资金使用效率。会计明细核算有待改善。 （ 二 ） 工 程 进 度 控 制 不 佳 ， 工 程 未 按 时 完 工 按照代建单位与施工单位签订的施工合同约定，牡丹社区、由由社 区与培花社区 3 个社区 9 个标段均应在合同约定竣工 时间完成施工， 经项目组对照施工合同与竣工报告及监理报告，3 个社区 9 个标段均 未按合同约定时间竣工。代建单位对工程进度控制不佳，工程竣工 时间 滞后。 三 、 改 进 措 施 和 相 关 建

8、议 （ 一 ） 改 善 项 目 明 细 会 计 核 算 方 式 花木街道财务科应改善项目明细会计核算方式，在二级明细“小区 架空线入地改造”下，按社区增加一个三级明 细核算，便于 对每个社区 3 架空线入地改造工程进行财务单独核算，便于了解每个社区架空线资 金使用情况，从而加强对财政资金的监督，提高财政资金使用效率。 （ 二 ） 项 目 办 应 加 强 对 代 建 单 位 的 监 督 和 考 核 ， 随 时 掌 握 项 目 施 工 进 度 花木街道项目办应加强对代建单位的监督和考核，把工程施工进 度控制作为重要的考核指标。项目办应时刻关注各 项目进度情况，如发 现项目施工进度有所滞后，未按施工

9、计划进度和合同 约定时间推进，应 下达纸质整改通知书，督促代建单位定期整改，加 紧推进。并把工程竣 工及时与否与工程代建费的挂钩，相应调整代建 费。 浦东新区 2017 年度架空线入地改造项目 4 绩效评价报告 为全面落实上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422 号） 精神，根据浦东新区财政局关于开展浦东新区 2018 年预算绩效管理 工作的通知（浦财督201840 号）、 关于印发浦东预算绩效管理实施办 法的通知（浦财督201548 号）的工作要求，推进建立“预算编制有目 标、 预算执 行有监控、预算完成有评价、 评价 结果有反馈、反馈结果有 应用” 的预算 绩效管理机制，加 强和规范

10、浦东 新区花木街道办的财政预 算管理工作，受浦东新区人民政府花木街道办（以下简称花木街道办） 的委托，上海华炬会计师事务所有限公司承担了 2017 年度架空线入 地改造项目（以下简称该项目）的绩效评价工作。根据上海市预算绩效 管理实施办法（沪财绩201422 号）的要求，采用因素分析法、比较法、 公众评判法，采取数据对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈， 研讨、 审计 等方法， 对该项目的财政资金使用及其效果，实施绩效评价 并形成绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目立项背景及目的 1、项目立项背景及目的 多年以来，随着城市的快速发展，电力、通 讯、有线、网络等专业服 务公司为扩容发

11、展业务，安排施工人员进小区进行架线、铺设电缆、设 立配线箱柜，由于没有统一的规范管理，各专业公司各自为政，再加上 居民安全意识低，生活图方便私自乱拉乱接，一些老旧小区单元门或者 墙壁上都布满粗细不一、颜色各异的各种电线，既难看又不安全。由于 电线涉及多家产权单位，权属不清，有的属于电力部门、有的属于电信 部门、有的是网络公司，小区电线电缆私接乱拉存在着巨大的安全隐患， 光靠社区居委会的力量是不能解决这个问题的，为了统一解决困扰小 区居民的这个老大难问题，花木街道办设立了 2017 年架空线入地改造 实事项目，花木街道办设立了 2017 年架空线入地改造一次性实事项目， 5 安排预算资金 625

12、0.00 万。 2、项目主要实施范围内容及日期 架空线入地改造项目实施内容为：对培花社区、牡丹社区及由由社 区 3 个社区芳华路 268 弄、253 弄及 310 弄、白杨路 1065 弄、梅花路 768 弄、花木路 839 弄、严杨路 173 弄、 116 弄及 166 弄、严镇路 75 弄 等 10 个小区的架空线进行入地改造，具体内容：电力架空线及附件等 拆除与埋地、电力管道及电缆敷设、 箱安装、 电缆终端箱安装、路灯 改造等。 项目实施日期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 （二）预算资金安排及实际支出、结转情况 22017 年，架空线入地改造项目总预

13、算 6250.00 万元，实际支出金 额 3967.17 万元，预算执行率 63.47%。项目 资金全部由浦东新区财政 承担。项目 预算及实际支出情况详见表一、项目预算及实际支出明细表。 表一、 项目预算及实际支出明细表 单位：万元 项目 预算资金额 支付金额 培花社区架空线入地改造 2452.00 1690.82 牡丹社区架空线入地改造 867.00 590.07 由由社区架空线入地改造 1993.00 1362.67 其他二三类费用 938.00 323.61 合计 6250.00 3967.17 （三）组织管理和实施情况 1.项 目 主 管 部 门 及 职 责 花木街道办是项目的主管单位

14、，负责项目立项、预算编制、项目的 组织与管理、 预算资金拨付、项目监督考核工作。全面负责街道实事项 目的领导；负责审核通过年度实事项目预算和实事项目的初步方案，提 6 交党工委会议讨论决定；对未列入年度预算的新增项目和年中预算调 整进行讨论审定并提交街道党工委会议讨论决定；听取监督小组和项 目办的工作汇报，提出工作要求。 2.项目实施部门及职责 项目实施部门是花木街道办项目管理办负责街道实事项目的具体 实施和管理工作，根据新区建设工程项目管理规定和街道建设工程项 目管理办法，做好项目征询梳理、立项调整、设计论证、项目工程招标、 合同签订、 进度管理、资料归档、 协调项目设计 、咨询、监理、代建

15、、施 工、审价等 单位之间以及与物业公司、居委会、业主等各方面关系等相 关工作。 3.项目其他关联方 （1）代建单位上海鑫荣房地产综合开发有限公司主要负责： 1）工程项目前期管理 协助委托人向政府有关部门办理项目申请、立项、报批等一系列手 续，直到取得政府相关部门的手续；招投标前期咨询策划及招投标管理； 2）工程项目施工全过程协调及管理 负责对项目建设质量、进度、投资、安全文明 施工及合同实施有 效的管理；负责审核、签证施工工作进度表；负责造价咨询单位、工程监 理单位的报表的收集整理和分析工作；负责现场监督施工单位；处理施 工现场突发事件；组织项目工程的分部及阶段性验收；组织项目的竣工 验收、

16、工程 结算和项目决算审计工作；负责检查、督促施工单位、监理 单位竣工资料编制；负责组织设计、施工、监理、居委会、物业公司等单 位进行验收；负责项目资料的收集、整理、编册并移交。 （2）项目其他单位及职责：该项目 6 个子项目均由上海百通项目管 理咨询有限公司进行招投标代理；通工程施工监理造价咨询单位具体 见下表。 表二 工程施工监理造价咨询单位明细表 7 序 号 子项目名称 中标施工单位 监理单位 设计单位 审价单位 1 培花社区架空线 入地改造 1 标 上海共联通信信息发展有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 广州南方建筑 设计研究院 还未开展 2 培花社区架空线 入地改造 2 标 上海信

17、辰通信工 程有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 广州南方建筑 设计研究院 还未开展 3 培花社区架空线 入地改造 3 标 上海佳友电力有 限公司 上海思南电力建 设工程监理有限 公司 广州南方建筑 设计研究院 还未开展 4 由由社区架空线 入地改造 1 标 上海佳友电力有 限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 江西省邮电规 划设计院有限 公司 还未开展 5 由由社区架空线 入地改造 2 标 上海电信工程有 限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 江西省邮电规 划设计院有限 公司 还未开展 6 由由社区架空线 入地改造 3 标 上海电信科技发 展有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 江西省邮

18、电规 划设计院有限 公司 还未开展 7 牡丹社区架空线 入地改造 1 标 上海佳友电力有 限公司 上海思南电力建 设工程监理有限 公司 上海邮电设计 咨询研究院有 限公司 还未开展 8 牡丹社区架空线 入地改造 2 标 上海信辰通信工 程有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 上海邮电设计 咨询研究院有 限公司 还未开展 9 牡丹社区架空线 入地改造 3 标 上海电信科技发 展有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 上海邮电设计 院咨询研究院 有限公司 还未开展 4.项目组织管理情况 项目的组织及管理流程如下： （1）项目立项申报流程 项目办 深入基层调查 根据实际需求，编报下年度项目计划 经

19、分管 领导同意，报项目办汇总 报请街道办主要领导审核 8 经 街道党政办公会议审议 后， 报新区相关部门初审，开始立项 项目办编制立项报告（立 项理由、工程建设概况、工程建设周期、 资 金预概算）并填写建 设工程项目申 报表，申请立项 与新区财政部门及新区相关部门进行协调和沟通申请列入建设计 划，财政局及相关部门经过审核，批复同意后，该项目正式立项 项目办将区财政局审批通过后的预算项目委托给有相关资质的设 计单位进行设计、出 图。 （2）项目管理及实施流程图 施工图纸确认 项目办委托有资质的招标单位编制招标文件 进行公开招 标、政府采 购中心发布中标公告， 发送中标通知书 建设方与施工方签订施

20、工合同 项目办会同代建单位选定监理单位对施工项目进行全程监督（包 括 质 量、安全、工期等内容），监理单位备选库由区财政局牵头，通过招 投标的形式选择形成 施工方进行施工、同时项目办会同代建单位在招投标、施工、监理、 审计等 过程中全程参与各方的协调管理 建设单位对施工单位 进行履约评价（包括阶 段评价、综合评价、保 9 修期满评价 施工结束后监理单位出具工程 质量评估报告，有室内装修、粉刷的 项目 还需要出具空气质量检测报告 项目办牵头，组织代建 单位、施工单位、监理单位、 设计单位、使用 或管理 单位 进行项目验收，监理单 位出具验收报告 （4）现场组织管理机构图 （5）工程质量保证体系架

21、构图 公司总部 项目经理 技术负责人 项目技术员 项目副经理 工程管理部 财务部 材供部 质量员 安全员 施工员 资料员 材料员 计划员 工种班长 各施工班组人员 项目经理 10 5.项 目 相 关 管 理 制 度 （1）财 务 管 理 方 面 。项 目 单 位 制 定 了 花 木 街 道 办 “三 重 一 大 ”制 度 、花 木 街 道 办 财 务 管 理 制 度 、关 于 经 费 报 销 的 规 定 、公 务 卡 使 用 规 定 ，同 时 制 定 了 预 算 业 务 控 制 流 程 、收 支 业 务 控 制 、采 购 业 务 控 制 、资 产 业 务 控 制 等 内 控 制 度 ，明 确

22、了 资 金 申 请 所 需 凭 证 支 付 程 序 及 控 制 ，保 证 了 专 项 资 金 的 专 款 专 用 。 （2）项 目 管 理 方 面 。项 目 单 位 制 定 了 花 木 街 道 实 事 项 目 管 理 制 度 明 确 了 街 道 实 事 项 目 的 管 理 机 构 以 及 各 个 部 门 的 职 责 分 工 ，对 项 目 的 管 理 流 程 、资 金 拨 付 、审 计 评 估 、资 料 归 档 等 做 了 明 确 的 规 定 。 施 工 单 位 制 定 了 工 程 施 工 方 案 、项 目 部 的 组 成 和 管 理 、施 工 进 度 计 划 、质 量 保 证 措 施 、工 期

23、 保 证 措 施 、施 工 技 术 措 施 、安 全 施 工 措 施 、文 明 施 工 环 境 保 护 措 施 、工 地 防 火 措 施 等 ，对 工 程 人 员 任 职 资 格 、安 全 施 工 措 施 、文 明 施 工 措 施 、工 程 进 度 管 理 都 做 了 明 确 规 定 ，有 力 保 证 了 工 程 施 工 的 顺 利 进 行 ，确 保 工 程 质 量 一 次 性 验 收 合 格 。 （四）绩效目标完成情况 1、项目总目标 2017 年度，花木街道办通过投入 6250.00 万项目经 费 ，完 成 培 花 社 区 、牡 丹 社 区 、由 由 社 区 3 个 社 区 10 个 小

24、区 架 空 线 入 地 改 造 ，保 护 装 饰 工 程 文 件 资 料 工程技术 质量检测 经营管理物资供应 质 量 监 督 计 量 管 理 设 备 检 测 施 工 机 具 调 配 设 备 供 应 成 本 核 算 回 访 保 修 材 料 供 应 资 金 管 理 施工质量 监督预控 采购 资金 11 了 小 区 强 弱 电 线 路 设 施 的 同 时 ，解 决 长 期 困 扰 居 民 的 “黑 色 污 染 ”这 个 老 大 难 的 问 题 ，消 除 了 潜 在 的 安 全 隐 患 ，美 化 小 区 居 住 环 境 。 2、项目绩效目标完成情况 根据上述总体目标，该项目应完成年度绩效目标（见表三

25、）： 表三 项目绩效目标完成情况表 序号 绩效目标 目标值 完成比率 1 计划完成 3 个社区 10 个小区架空线入地改造 100% 100% 2 工程各方均签订安全施工、文明施工、廉政建设 责任书 100% 100% 3 工程验收一次性合格 100% 100% 4 工程完工均按合同约定完成 100% 0% 5 施工安全无事故 无事故 无事故 6 加强工程文明施工管理，没有居民投诉 无投诉 无投诉 7 工程建设廉政无违纪 无违纪现象 无违纪现象 8 施工现场治安无违法事件 无违法事件 无违法事件 9 施工现场环境保护到位无污染 无环境污染 无环境污染 10 工程监理规范 规范 规范 11 小区

26、安全改善 有效改善 有效改善 12 小区美观提升 有效提升 有效提升 二、项目评价过程 （一）评价目的 1摸清该项目资金投入、产出及绩效状况，并提供科学决策的客 观依据； 2通过绩效评价转变政绩观念，客观、公正地评价该项目绩效，总 结项目开展的经验； 3通过绩效评价，完善该项目的财政政策，优化、公平资金的配置 及资金支出结构。 12 （二）评价方案制定过程 本公司明确了小组成员分工和职责，根据该项目具体情况，收集该 项目立项、 实施过程中有关的文件、资料，通过走访花木街道办项目与 代建单位负责项目实施的人员，了解项目的实施范围和对象、项目组织 和管理情况、项目的实施流程，查阅了项目预算资金的批

27、复和拨付情况。 通过上述对该项目第一手资料的收集和调研，为评价该项目决策的战 略性与可操作性、财政资金使用情况、财务管理状况、项目的组织实施 情况，核实 花木街道办 2017 年架空线入地改造项目的立项，工作方案 制定，公示及意见征询，选择施工、 监理、设计 、审价等单位，施工全 过 程监督，竣工 验收等工作，反映项目实施的效果及状况，本公司按照上 海市财政局上海市预算绩效管理实施办法( 沪财绩201422 号) 及其 他有关绩效评价文件的要求，遵循绩效评价指标相关性、可比性、综合 性、重要性和经济性等原则，设计该项目的绩效评价指标体系，确定各 个评价指标的权重、评分标准和评价细则，明确社会调

28、查的内容和范围， 形成该项目的绩效评价工作方案。 （三）绩效评价原则及方法 1绩效评价应当遵循以下基本原则： （1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性， 严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 （2）公正公开。绩效评价客观、公正， 标准统一、资料可靠，依法公 开并接受监督。 （3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对 象的特点，分类组织实施。 （4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行评价，结 果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。根据以上原则，绩效 评价应遵循如下要求： （1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会

29、中介组织 复查，与问 卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。 13 （2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。 （3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果 描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建 议。 2.评价依据 （1）上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422 号）； （2）关于印发浦东预算绩效管理实施办法的通知（浦财督2015 48 号）； （3）关于开展浦东新区 2018 年预算绩效管理工作的通知（浦财 督201840 号）； （4）浦东新区 2017 年财政支出项目申报情况表； （5）中华人民共和国建筑法； （6）建设

30、工程施工质量验收统一标准； （7）建设工程监理规范； （8）30MHZ-1GHZ 声音和中视信号的电缆 分配项目； （9）有线电视广播项目技术规范； （10）电气装置安装施工和验收规范； （11）民用建筑电气设计规范； （12）招投标、合同等项目文件、资料； （13）花木街道办项目明细账及凭证等财务资料。 3评价指标体系及标准 指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的 依据，基础 表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。 评价 组按照绩效评价的基本原理、原则和工程类实事项目工程建设、资金支 付等特点，结合项目绩效目标，对项目施工计划；对项目每家服务单位 资格审核， 项目招

31、投标工作、工程档案管理等工作实施的规范性，工程 施工过程中质量控制、安全生产、文明施工等进行监督，保证工程按时 按量完成，质量做到“ 验收一次性合格”;保证 工程款支付的规范性、及 14 时性、足额性， 设计对应的评价指标体系，指标体系围绕“ 项目决策”、 “项目管理”、 “项目绩效”三方面进行设计。 在决策类指标设计上主要考察项目是否符合相应的国家、市级政 策，立项是否科学、 绩 效目标是否合理；管理类指标方面，由于该项目 资金为工程建设类资金，主要抓住工程施工过程来设计资金投入管理、 财务管理和实施管理；绩效类指标方面，评价组从项目主要目标入手， 结合工程类实事项目等特点设计相对应的产出、

32、效果、影响力指标，包 括工程施工完成率、工程质量一次性验收合格率、小区居民满意度、小 区安全改善及小区美观提升等。 4评价方法 该项目在主要采用因素分析法、比较法和公众评价法。在评价过程 中还将采用现场勘察、档案法获取相应数据采取数据对比，标准和抽样 调查相结合，同时辅以访谈、研讨、 审计等方法 5评级标准 根据上海市预算绩效管理实施办法(沪财绩201422 号) 的规定，绩效项目评分 90 分-100 分（含 90 分）为“ 优”；75 分-90 分 （含 75 分）的为“ 良”； 60 分-75 分（含 60 分）为“合格” ；低于 60 分为 “不合格”。 （四）数据采集方法及过程 1文

33、献和资料研究：收集项目立项依据和管理办法等相关文献资 料，还抽取了部分项目资料进行研究； 2资金和财务合规性检查：取得了财务制度、项目资金的审核程序 等相关资料，并且抽取了部分财务凭证进行检查； 3访谈：组织 2-3 次的相关各方（街道社区项目办、代建单位、监 理单位、施工 单位、小区物业、居委会等）集中访谈，同时针对重要管理 人员进行面对面访谈。通过对利益相关方的细分，针对性地进行深入细 致的访谈、了解，有效掌握项目情况、 项目效果以及不足，尤其是各方 关注的核心问题，进而得到相关各方如何改进后续项目质量、确保项目 15 长效运行的各种意见和建议，并将这些情况，整理反映到评价报告中； 4现场

34、考察和调研：根据评价需要，本公司随机抽取几个项目 进行现场走访，针对座谈中所发现的成绩、问题以及各种情况，进行确 认和详细了解，并在现场考察中进行实地调研，进行现场访谈，从而真 实、有效地掌握项目第一手资料； 5公众问卷抽样调查：本次绩效评价的问卷调查采用随机抽样的 方式，向架空线入地改造的小区群众实际发放问卷 50 份，回收问卷 50 份，有效 问卷 50 份，问卷回收率为 100%，有效率为 100%。 （五）绩效评价实施过程 1拟定评价方案，制定评价计划 本公司根据对项目资料的初步了解，拟定评价方案，确定需要收集 的资料清单以及制定评价工作计划和评价指标体系表，并且经过专家 评审对评价方

35、案进行完善。 2根据工作计划，收集相关资料 根据拟定的工作方案，本公司通过取得相关部门提供的各种材料， 及访谈，问 卷发放调查，财务资料抽查等方式，全面的取得评价所需的 相关材料。 3资料整理及综合分析，形成评价结论 本公司根据绩效评价的原理和工作方法，对所掌握的项目第一手 资料进行整理、分析和讨论，根据指标体系表进行打分，初步形成该项 目的绩效评价结论。 4撰写与复核绩效评价报告 本公司根据对项目资料整理、分析形成的结论，撰写和提交绩效评 价报告。按照 绩效评价项目三级复核管理机制的要求，绩效评价报告必 须从资料收集、数据分析、整理以及报告撰写等各方面采用内部复核程 序，以避免舞弊及差错事项

36、的产生，从而保证绩效评价工作顺利完成， 并能够客观、公正、准确反映该项目的实际情况。 16 三、评价结论及指标分析 （一）评价结论 1.评价结果 根据评价指标体系和评分标准，通过数据采集及访谈，对“2017 年 度架空线入地改造”项 目绩效情况进行客观评 价，该项目评价总得分 88.42 分，评 价结论为“ 良” 。 表四、项目分项评分结果汇总表 一级指标 二级指标 三级指标 权重分 值 评价得分 A11 战略目标的适应性 3 3 A1 项目立项（5%） A12.项目立项规范性 2 2 A21 绩效目标的合理性 3 3 A 项目决策 （10%） A2 项目目标（5%） A22 绩效指标明确性

37、2 2 B11 预算执行率 5 3.17 B1 投入管理（9%） B12 资金使用情况 4 4 B21 财务制度健全性 4 4 B2 财务管理（8%） B22 财务监控有效性 4 4 B31 项目管理制度健全性 4 4 B32 项目管理制度执行度 4 3 B 项目管理 （29%） B3 实施管理（12%） B33 档案管理有效性 4 4 C11 架空线入地改造完成率 5 5 C12 责任书签订率 4 4 C13 架空线入地改造完成及时率 5 0 C14 架空线入地改造一次性验收合 格率 5 5 C15 文明施工情况 4 4 C 项目绩效 （61%） C1 项目产出（31%） C16 工程监理规

38、范性 4 4 17 C17 施工环境保护情况 4 4 C21 安全事故发生率 4 4 C22 后续工程返修情况 4 4 C23 小区安全改善 5 5 C2 项目效果（18%) C24 小区美观度提升 5 5 C3 满意度（12%） C31 老人满意度 12 8.25 合计 100 88.42 2主要绩效 花木街道办 2017 年度架空线入地改造项目完成后，该项目完成 了培花社区、牡丹社区及由由社区 3 个社区 10 个小区的架空线入地改 造。工程招投标规范，施工无人身和设备事故，施工质量管理严格，工 程竣工一次验收合格。通过该项目的落实，把小区原来蜘蛛网一样的线 缆进行了入地改造，解决长期困扰

39、居民的“黑色 污染“ 问题，消除了潜在 的安全隐患，同时使小区更整洁美观。 该项目决策依据充分程序规范，政策配套落实到位，项目管理流程 基本合规， 业务操作流程规范，项目产出目标基本完成，但项目竣工时 间有所滞后，会计核算方法有待改善。 （二）指标分析 1、业绩较好的指标 （1）A11 战略目标的适应性指标 权重分值 3 分，评价得分 3 分。项目的实施是为了对完成了培花社 区、牡丹社区及由由社区 3 个社区 10 个小区的架空线入地改造，解决 长期困扰居民的“黑色 污染” 老大难问题，消除了潜在的安全 隐患，同时 使小区更整洁美观。该项目符合本项目符合街道项目办负责辖区内居 民区基础设施建设

40、和旧区改造等实事工程项目管理的工作职责。 （2）A12 项目立项规范性指标 18 权重分值 2 分，评价得分 2 分。该项目属于花木街道办的一次性实 事项目，根据区财政局关于批复 2017 年度部门预算的通知，由区财 政局对花木街道办申报的项目预算进行了批复，该项目开始实施。该项 目按照规定的程序申请设立，立项所提交的文件、材料符合相关要求， 根据花木街道办的相关规定，项目立项有明确的立项、决策流程的项目， 且前期程序齐全。根据评分标准，按照规定程序申请设立，所提交的文 件、材料符合相关要求，前期资料齐全的。 （3）A21 绩效目标的合理性指标 权重分值 3 分，评价得分 3 分。该项目绩效目

41、标为完成对街道 3 个 社区架空线入地改造，从而解决老旧小区长期困扰居民的“黑色污染” 问题，消除了潜在的安全隐患，同时使小区更整洁美观；目标制定科学 合理，符合国家相关法律法规、国民经济发展规划，该项目与街道项目 办的职能职责密切相关，而且该项目预期产出、结果符合正常的业绩水 平与投入，注重政策导向。 根据评分标准，绩效目标明确、符合法规要求、与部门职能相关、符 合正常业绩水平。 （4）A22 绩效指标明确性指标 权重分值 2 分，评价得分 2 分。该项目绩效指标以项目绩效目标为 依据逐条订立，2017 年度产出指标为：完成 10 个小区架空线入地改造 项目、保证 工程完工及时性、工程竣工验

42、收一次合格率等；项目效果指 标为：安全施工无事故、小区安全改善、小区美观提升及服务对象满意 度等指标等。各项指标定义清晰，与绩效目标相关，标杆值可衡量且数 据可收集，绩效指标明确具体。 （5）B21 财务制度健全性指标 权重分值 4 分，评价得分 4 分。项目单位制定了花木街道办“ 三重 一大” 制度 、花木街道办财务管理制度、 关于 经费报销的规定、 公务 卡使用规定，同时制定了预算业务控制流程、 收支业务控制、 采购 业务控制、 资产业务控制等对单位财务机构的设置、预算管理、资产 19 管理、会计核算、政府采购以及项目资金的使用内容、范围和使用审批 程序、审批限额管理均作了具体规定，该制度

43、健全完善，项目资金管理 办法符合相关财务会计制度的规定，且能够合理保证项目资金安全、项 目会计信息的真实、完整。 （6）B22 财务监控有效性指标 权重分值 4 分，评价得分 4 分。在项目在实施过程中，项目单位已 根据财务管理规定设置了专门的财务机构，配备了专业的出纳、会计 人员，并确保出纳和会计不属一人兼任、单位印章分开管理。在预算的 编报方面， 项目单位采取与财政部门同步的“ 二上二下” 编报程序，规定 各部门以需求确定预算，以预算安排支出，确保预算编报和执行的严肃 性。在项目 资金的支出管理上，项目单位已按照审批程序和审批限额执 行，确保了项目经费的使用内容、范围的合规性，严格按合同约

44、定及施 工进度支付款项，实现了财务监控的有效性。 （7）B12 资金使用情况指标 权重分值 4 分，评价得分 4 分。该项目资金使用审批程序和手续符 合法律、法规和财务制度规定，用途明确，且符合预算批复或合同规定 的用途，项 目的重大开支经过评估认证，不存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等违规情况，不存在资金闲置情况、影响资金使用效率。 （8）B31 项目管理制度健全性指标 权重分值 4 分，评价得分 4 分。项目单位制定了花木街道办档案 管理制度、 花木街道办招投标制度、 花木街道办合同制度制度。工 程建设单位为该项目顺利实施制定了 施 工 方 案 、项 目 部 的 组 成 和 管 理 、施

45、工 进 度 计 划 、质 量 保 证 措 施 、工 期 保 证 措 施 、施 工 技 术 措 施 、安 全 施 工 措 施 、文 明 施 工 环 境 保 护 措 施 、工 地 防 火 措 施 等 ， 从 制 度 上 对 工 程 人 员 任 职 资 格 、安 全 施 工 措 施 、文 明 施 工 措 施 、工 程 进 度 管 理 做 了 明 确 规 定 。 （9）B33 档案管理有效性指标 权重分值 4 分，评价得分 4 分。项目预算申请档案、资金拨发方案、 20 资金拨发清单、工程招投标文件、施工及监理合同、监理及审价等报告 等信息均已完整归档和保存，项目执行过程中的各项档案实现了有效 管理。

46、 （10）C11 架空线入地改造完成率指标 权重分值 5 分，评价得分 5 分。该项目计划对 6 个社区 20 个小区 居委活动室进行整修，截止报告日经检查各项目竣工报告，20 个小区 架空线入地改造均已完成，完成率达 100%。 （11）C12 责任书签订率指标 权重分值 4 分，评价得分 4 分。经项目组检查该项目 6 个子项目相 关施工合同书、安全生产责任协议书、文明施工责任协议书、廉政建设 协议书，施工 单位与项目单位均签定上述责任书，责任书签订率 100%。 （12）C14 架空线入地改造一次性验收合格率指标 权重分值 5 分，评价得分 5 分。截止 2017 年底按照建筑工程施工

47、质量验收统一标准（GB50300-2013）的规定，代建单位组织了花木街 道办项目办、 监理单位、施工单位、管理 单位、 设计单位等相关部门对 花木敬老院项目的进行了竣工验收工作，经检查项目竣工验收报告，6 个子项目 20 个小区工程质量均一次性验收合格，一次性验收合格率 为 100%。 （13）C15 文明施工情况指标 权重分值各 4 分，评价得分共计 4 分。在项目建设过程中双方按照 “方便人民生活、有利于发展生产、保护生态环 境”的原则，坚持便民、 利民、为民的宗旨，按照“ 建设单位负责、施工 单位实施、地方政府监督” 的文明施工原则，成立文明施工管理小组，负责日常协调工作，开展争 创文

48、明工地活动，加强日常检查、指导、 监督工作。在施工期间，严格做 到建筑材料不乱堆放、建筑垃圾及时清理，材料有专人管理，做到文明 施工，无扰 民现象发生。 （14）C16 工程监理规范性指标 21 权重分值各 5 分，评价得分共计 5 分。在工程实施过程中，项目办 委托上海百通项目管理咨询有限公司为现场监理公司，按照规定对项 目的现场监管，安全施工，文明施工，乱堆乱放和垃圾处理不规范等情 况进行监督。 项目的业务所涉及的工程材料，工程质量，工程安全，消 防安全，文明施工等方面的质量管理制度或措施遵守相关法律法规和 业务管理规定，上海百通项目管理咨询有限公司严格执行相关制度或 措施以保证全过程监理

49、。在施工过程中以施工规范为依据，加强对质量 的事前预控和进行质量的巡视、旁站等事中控制，对施工过程出现的质 量、安全偏差及时签发“ 监理整改单”，落实整改措施。在工程竣工验收 前进行工程预验，对预验过程中发现的质量问题督促施工单位进行整 改、监理复 查，保 证竣工一次验收合格，并出具监理单位工程质量评估 报告、监理工作总结等。 （15）C17 施工环境保护情况指标 权重分值各 4 分，评价得分共计 4 分。双方签订工程施工环境保护 协议书，严 格控制对现场生产用水、生活用水的排放；加强对施工机械 管理，减少施工过程中噪声，严格遵守噪声超标的机械使用时间规定； 加强施工管线的保护措施，无重大管线事故；做好危险品现场控制，防 台防汛突发事件处理。本项目建设过程中未发生破坏环境，引起纠纷及 投诉事件。 （16）C21 安全施工情况指标 权重分值各 4 分，评价得分共计 4 分。双方签订安全生产责任协议 书，施工方必须建立安全生产