1、1 年上半年预算执行情况报告总结 县 20XX年上半年预算执行情况报告总结财政局局长* 主任、 副主任、各位委员:我受县政府委托, 向人大常委会报告 20XX年上半年预算执行情况, 请予审议.一、预算执行情况今年上半年, 我县财政工作在县 委的正确领导下,认真贯彻年初省市财政工作会议精神,严格 按照年初的工作部署,从培植壮大县级财源入手,努力增收节 支, 强化税收征管, 推进财政体制改革 , 基本实现了“保工资、保重点、保稳定 “的半年工作目标 ,各项 重点工作得到了有效开展和落实.上半年, 全县全口径财政收 入实现2,XXX 万元, 剔除季节性因素 ,完成年预算的 54.8 %,其中, 一般
2、预算收入完成1,XXX 万元, 完成年预算的25%,剔除季节性 因素, 完成年预算的49%;上划收入完成1,XXX 万元, 完成年预算的 52.8 %.主要收入项目完成情况 :xx 完成 XXX万元,为年预算的 53%;营业税完成 XXX万元,为年预算的52%;其他各项工商税 收完成XXX万元, 为年预算的49%;行政性收费、罚没、专项 等收入完成XXX万元,为年预算的37%;税收返还收入完成1,X XX 万元 ,为年预算的 78%.全县一般预算支出完成6,XXX 万元, 完成年预算的46%,比平均进度慢4 2 个百分点.主要支出项目完成情况: 农业支出完成XXX万元,为年预算的37%;文体广
3、播事业费完 成万元,为年预算的 44%;教育事业费完成2,XXX 万元, 为年预算的39%;卫生事业费完成XXX万元,为年预算的4 9%;抚恤和社会福利救济费完成XXX万元,剔出省专项后为年 预算的65%; 社会保障补助支出完成XXX万元,剔除专项后为 年预算的40%; 行政管理费完成1,XXX 万元, 为年预算的69%;公检法司支出完成XXX万元,为年预算 的51%,同比增加 XXX万元;城市维护费完成XXX万元,为年预 算的62%;其他支出完成XXX万元,为年预算的22%.为完成上 半年县委交办的各种工作,我们主要从以下几个方面开展工作 :(一)加大财源项目建设力度,培植经济增长点今年我县
4、的财源 建设工作,围绕全县经济发展的重点, 从深化农业产业结构调 整入手,依托资源上项目, 培植县域经济增长点.一是积极做好 项目申报争取工作,通过认真选择项目, 充分论证, 向上申报项目7 个. 二是加大对项目的推进力度, 定期深入项目单位了解项目 运行情况,充分掌握项目建设中存在的各种问题,现场办公帮 助企业出谋划策,解决困难. 三是狠抓项目达产达效工作,重点 抓20XX 年项目的达产达效问题.四是加大招商引资工作力度, 加快项目建设步伐.(二 ) 3 加大收入征管力度,做到应收尽收年初以来,财税部门把确保 收入的及时足额到位,作为完成各项工作目标的首要任务来抓 ,多方开展工作, 组织收入
5、入库 ,严格按照“ 加强征管,堵塞漏洞, 惩治腐败,清缴欠税 “的十六字方针, 打击各种偷、逃、抗税行为.一是加大了对煤炭行业的税收征 管 力度, 从源头控制煤炭税收流失问题, 确保了煤炭市场税收的 足额到位.二是加大房产交易市场税收征管工作力度,整顿税 收市 场秩序.三是加大了农业税收尾欠的征管力度,农业税征管部 门 同县法院成立了联合欠税清缴小组,对抗税户和欠缴户按税法 规 定和法律程序进行了强制执行.四是加大了非税收入征管力度 , 对我县房地产开发及建筑工程行政事业性收费和价格调节基 金采 取“一站式“收费管理.截至六月末罚没资金入库XXX万元,一站 式“收费已入库资金XX.X 万元.(
6、三) 加大支出管理力度 , 保工资、保重点在支出管理方面,一是坚决贯彻“先工资、后 建设“的支出方针,通过强化会计集中核算、扩大政府采购范 围、有效的控制和监督了各部门支出规模,在支出预算管理上 4 ,尽最大能力压缩, 有效地控制了支出的过快增长.二是积极向 上争取借款,我们通过积极与省市财政部门沟通协调,月争取 上级财政部门借款由XXX万元增加到XXX万元,给予我县保工 资工作大力支持,保证了我县行政事业单位职工工资的按时足 额发放.三是积极筹措资金, 确保“ 非典“防治需要.财政部门共 计支付非典防治资金XXX万元,购买了防治非典专用仪器8 件, 为工作人员配备防护物资15,000件, 确
7、保了全县“力保不发 生、确保不扩散“工作目标的实现 .(四) 积极推进财政体制改革 ,构筑公共财政框架一是进一步推行会计集中核算制度改革. 县直财政全额拨款单位实现了全部纳入,各乡镇分别设立了核 算中心,教育系统成立 了县乡两级教育会计核算中心.二是进一步扩大了采购范围和 规 模. 政府采购范围包括了货物、工程和服务三大类,上半年政 府采购项目支出共计 XX.X 万元,发生采购次数 20 次, 从市场价格和采购价格比较, 节支 XX.X 万元,节支率达到 XX.X%.三是推进 “收支两条线“ 管理改革, 把预算外资金同预算 内资金统一协调使用.四是继续推进农村税费改革试点.组织 专业队伍对有关
8、农村税费改革政策执行情况进行检查,对检查 出来的问题和群众上访问题进行认真处理,对农业税征收过程 中存在的搭车收费、超标准收费等问题认真整改,保证农民负 担的切实减轻.(五)加大财政监督管理力度,确保各项工作顺利 5 开展. 今年我县的各项财政工作任务相当重,加大财政监督管 理力度,势在必行 .一是加强了预算管理 ,强化预算约束机制, 严 格按预算进度拨款,执行拨款由“一把手“ 审批制度 ,充分发挥 预算法的法律效力, 依法理财,增强了预算工作的透明度. 二是加强对财政资金监 督检查,重点放在预算外资金、罚没资金、转移支付资金、工 资性资金、各类周转金等资金的收缴、专款专用问题上,确保 各类资
9、金的使用方向和使用效益.三是加强对会计法的宣 传贯彻力度, 加大了对各单位从事会计工作人员的培训管理,要求具备“四 证“,通过从严要求、从严管理,在一定程度上提高了各部门财 会人员、领导干部的理财水平,对规范财经秩序起到了积极的 推 动作用.从上半年的预算执行情况看, 预算执行情况较好,收入 实现了时间过半、任务过半,各项工作均取得了一定进展,但 也 存在着一些急需解决的问题.1 、受非典因素影响,刚性支出已经显现, 防非典专项支出达XXX 万元.2 、气候因素、政策因素造成的短收增支矛盾下半年会更加突 出. 一是前期干旱严重, 大田普遍缺苗,后期低温, 农业减产已成 定局, 直接影响农业税收
10、入. 二是受政策因素影响,今年称职公 务员调资,人均月增资 55 元,全县在职人员 6 7XXX人, 月增加支出近 XXX万元, 全年增加支出 XXX万元. 3 、在收入征管方面还存在不到位、力度不够等问题,个别部门 小集体利益严重,缺乏上缴税费的主动性, 增加了财税部门的 工作难度,造成一些税费收入不能及时上 缴.4 、财政体制改革还有待深入.纳入会计核算中心单位的范围有 待扩大,政府采购范围和规模较小, 且须进一步规范.农村 税费改革带来的深层次矛盾急待解决,这些都需要进一步深化 财 政体制改革.二、下半年工作安排从全年的财政形势看,各种 减收增支因素将直接影响全年工作任务的顺利完成,实现
11、预算 收 支平衡存在较大困难,在收入方面, 农业受灾将直接造成财政 收 入大幅下降;支出方面, 由于“ 非典“影响,将直接增加财政支 出, 同时一些新增加的刚性支出必须给予保证,财政形势较为 严 峻. 为保证全年工作目标的顺利完成, 在下半年工作中,我们将 从强化增收节支入手,创新财政管理机制, 切实实现年初确定 的 各项工作目标,确保20XX年各项工作任务的圆满完成,实现全 年预算收支平衡.(一)继续抓好财源建设工作. 在今后工作中,要 加大项目的推进力度,促进项目达产达效. 加紧推动20XX年财 7 源建设项目的启动工作,积极争取资金, 研究企业自身存在问 题, 帮助企业解决问题, 新上项
12、目力求成功率.( 二)切实加强收入 征管, 确保财政收入足额入库. 继续加大对工商税、农业四税 的征管力度,在征收方面要千方百计调动工作人员和纳税人的 积极性,建立完善的代征代缴管理系统, 确保收入及时入库.加 强对重点税源和零散税源的征管稽查力度,对一些大中型纳税 户设专人负责税收征缴,同时要建立纳税举报箱、举报电话, 坚决查处和严厉打击各种偷漏税行为,努力实现应收尽收.(三) 要严格控制支出,优化支出结构. 大力压缩弹性支出,针对当年 财政严峻形势,牢固树立过紧日子思想. 严格按预算管理条例 办事, 坚决执行“以收定支,量入为出“的原则,杜绝超财力安排 支出. 对全县财政供养人口要进行认真
13、清理,解决财政对事业 单位包揽过多问题.同时加大预算外资金的管理力度,严格控 制预算外支出,增加预算外资金调入比例, 支持预算内收支预 算平衡.( 四 ) 加大向上争取资金力度.及时向省市汇报农业旱灾情况,争取 省里支持,实事求是反映财政收支状况, 力争得到省里的财力 补助. (五) 进一步深化财政体制改革.一是要规范会计核算中心工作, 要在目前工作的基础上,扩大纳入范围, 把涉及到财政资金支 付的部门全部纳入会计核算中心集中核算.二是结合新颁布的 8 政府采购法,进一步扩大采购范围和采购项目,提高采购 质量, 努力实现政府全面采购. 三是加大“ 收支两条线“改革力度 ,从源头治理预算外资金管理上存在的坐收坐支,挤占、挪用 等问题,严厉查处私设小金库等违法违纪问题,通过强化收入 征管, 实现预算外资金及时上缴财政专户, 集中资金办大事.今 年上半年的全县财政工作,取得了一定的成绩,但我们也清醒 的看到财政面临的形势异常严峻,我们有信心在下阶段的工作 中, 在县委的正确领导和县人大的依法监督下,财税部门广大 干部职工通过努力工作,开拓进取, 一定会克服困难,确保全年 预算工作目标顺利完成.
