1、2015 年上半年河北省证券从业证券发行与承销：可交 换公司债券的主要条款考试试卷 一、单项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合 题意） 1、_是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善， 并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。 A合法性原则 B完整性原则 C有效性原则 D独立性原则 2、根据我国证券法和证券交易所管理办法的规定，证券交易所设理事 会，理事会是证券交易所的决策机构，其主要职责是_。 A制定和修改证券交易所章程 B选举和罢免会员理事 C审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告 D制定、修改证券交易所的业
2、务规则 3、以_为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。 A市政债券指数期货 B市政债券期货 C国债期货 D伦敦银行间同业拆放利率期货 4、将股票的期值按当前的市场利率和证券的有效期限折算成今天的价值，也就 是股票未来收益的当前价值，也是人们为了得到股票的未来收益愿意付出的代 价，这是指股票的_。 A期值 B现值 C票面价值 D理论价格 5、在 B 股发行的过程中，境内的资产评估机构应当是_的机构。 A具有良好资信 B具有从事证券相关业务资格 C具有从事境外上市外资股发行经验 D具有国外办事处 6、下列各项中，_不是新股网上竞价发行的优点。 A市场性 B连续性 C经济性 D公平性 7
3、、下列各项不属于基金费用的是（）。 A管理人报酬 B托管费 C交易费用 D基金申购费 8、选择细分市场或投资风格有三种投资战略，其中最消极的是（）。 A保质一种投资风格 B进行选择 C构造指数基金 D不同投资风格间的转换 9、引起股价变动的直接原因是_。 A公司的盈利水平 B景气变动 C供求关系的变化 D市场利率 10、（）的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。 A核准制 B计划制 C审核制 D行政审批制 11、（）是指其出资额占有限责任公司资本总额 50%以上或者其持有的股份占 有限责任公司股本总额 50%以上的股东。 A控股股东 B实际控制人 C监视人 D经理 12、公司应当在发
4、行公司债券前的_个工作日内，将经中国证监会核准的债券 募集说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其全文刊登在 中国证监会指定的互联网网站。 A12 B1 3 C2 5 D37 13、_是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除基金所有负债即 是基金资产净值。 A基金资产估值 B基金资产总值 C基金负债 D基金资产净值 14、被称为“均衡组合”的是_。 A增长型证券组合 B货币市场型证券 C收入和增长混合型证券组合 D指数化型证券组合 15、上海证券交易所在进行配股操作时根据每个股东股票账户中的持股量，按 照_自动增加相应的股数并主动为其开立配股权证账户。 A无偿送股比例 B
5、有偿送股比例 C有效送股比例 D约定送股比例 16、股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的_ 以上通过。 A1/3 B2/3 C3/5 D4/5 17、在招股说明书中，发行人应披露关联交易对其财务状况和经营成果的 影响。 A近 1 年 B近 18 个月 C近 2 年 D近 3 年 18、适当性原则背后的法律基础是_原则。 A公平 B诚信 C自愿 D合法性 19、发行新股时的律师费用属于（）。 A发行费用 B承销费用 C发行手续费用 D评估费用募股 20、（）不是平衡型基金的特点。 A风险比较低 B分别投资于两种不同特性的证券上 C成长潜力不大 D成长潜力比较大 21、对
6、公司而言，发行不同种类的公司债券有不同的限制条件，其中“公司债 券不得随便增加，债券未清偿之前股东的分红要有限制”指的是_。 A不动产抵押公司债券 B信用公司债券 C保证公司债券 D收益公司债券 22、证券市场综合反映国民经济运行的各个维度，被称为国民经济的“晴雨表” ，以下不属于证券市场基本功能的一项是（）。 A收益功能 B定价功能 C资本配置功能 D投资功能 23、关于债券发行的定价方式，描述错误的是_。 A一般情况下，短期贴现债券多采用单一价格的荷兰式招标 B一般情况下，长期附息债券多采用多种收益率的美式招标 C以收益率为标的的荷兰式招标，是以募满发行额为止的中标者最低收益率 作为全体中
7、标者的最终收益率，所有中标者的认购成本是相同的 D债券发行的定价方式以公开招标最为典型 24、全球第一个公司型开放式投资基金是（）。 A英国海外及殖民地政府信托 B富莱明创立的苏格兰美国投资信托 C波士顿 马萨诸塞投资信托基金 D麦哲伦基金 25、对情节严重的异常交易行为，证券交易所可采取得措施不包括_。 A口头警示 B罚款 C约见谈话 D限制相关账户的交易 二、多项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符 合题意，至少有 1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、当公司的股价低于_时，股东最好的选择是解散公司。 A票面价值
8、B内在价值 C清算价值 D账面价值 2、目前，上海和深圳证券交易所均对权证的上市资格标准进行了具体规定，主 要包括_。 A标的股票的流通股份市值 B标的股票交易的活跃性 C权证存量和存续期 D权证持有人数量 3、通常由_直接为投资者开立资金结算账户。 A证券登记结算公司 B证券公司 C证券交易所 D证券业协会 4、影响债券投资价值的内部因素有_。 A发债主体的信用 B市场利率 C市场汇率 D税收待遇 E通货膨胀 5、依据中华人民共和国公司法的规定，公司不得收购本公司股份，但是下 列（）情况除外。 A减少公司注册资本 B与持有本公司股份的其他公司合并 C将股份奖励给本公司职工 D为了维持本公司股
9、票价格的稳定，不以盈利为目的的收购本公司股份 6、关于中小企业板指数描述错误的是_。 A中小企业板指数以全部在中小企业板上市后并正常交易的股票为样本 B中小板指数以第 50 只中小企业板股票上市交易的日期为基日，设定基点为 100 点 C中小企业板指数属于综合指数类 D中小板指数以最新自由流通股本数为权重 7、内地企业在香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上 市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于_，上市时的预 期市值也不得少于_万港元。（） A10% ；3000 B15%；3000 C15%；5000 D10% ；5000 8、关于 ETF 二级市场交易，T 日
10、日终，中国结算上海分公司按照结算参与人 委托，将_从投资者证券账户划拨至结算参与人证券交收账户，再统一划拨至 证券集中交收账户。 A结算参与人名下证券账户 T 日卖出的 ETF 份额、赎回所用的 ETF 份额、申 购所用的组合证券 B由于 T 日赎回需从基金管理人 ETF 证券账户付出的组合证券 C结算参与人名下证券账户 T 日买入和申购的 ETF 份额、赎回的组合证券 D由于 T 日申购而需转入基金管理人 ETF 证券账户的组合证券 9、在公司财务分析中，我们应该注意_。 A财务报表数据的准确性 B财务报表数据的真实性 C财务分析结果的预测性调整 D公司增资对财务结构的影响 E公司注册资本的
11、真实性 10、证券公司自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的_。 A5% B30% C100% D500% 11、下列各项属于证券发行市场作用的有_。 A为资金需求者提供筹措资金的渠道 B支持人民币汇率稳定 C为资金供应者提供投资的机会 D传导央行货币政策 12、下列属于社会公益基金的有_。 A教育发展基金 B养老基金 C福利基金 D文学奖励基金 13、各国政府对股票基金的监管都十分严格，其主要目的是（）。 A限制基金投资 B减少基金的投资风险，保证投资收益 C防止基金过度投机和操纵股市 D避免投资过于分散 14、证券经纪商接受投资者委托，代理投资者买卖证券，从中收取佣金的交易 行为是_。
12、 A委托代理 B证券托管 C资金托管 D委托买卖 15、深圳证券交易所交易证券的托管制度可以概括为_。 A自动托管 B随处通买 C哪买哪卖 D转托不限 16、与一般的公司债务相比，公司债券具有_特点。 A公司债券是一种可转让的债权债务关系 B公司债券通过债券的方式表现 C公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系 D公司债券的偿还具有一律性 17、以下开立证券账户的说法中正确的是_。 A一个自然人可以在上海证券交易所开立 2 个或以上股票账户 B一个自然人只可以在上海证券交易所开立 1 个股票账户，在深圳证券交易 所开立 1 个股票账户 C一个法人可以在上海、深圳证券交易所分别开立多个股
13、票账户 D一个法人只能选择一个证券交易所开立 1 个股票账户 18、下列关于债券的性质阐述，不正确的是_。 A债券是一种真实资本 B债券反映和代表一定的价值 C债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券也就拥有了债券所代表的权利， 转让债券也就将债券代表的权利一并转移 D债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不以资产 所有权表现，而是一种债权 19、报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值_时，基金管理 人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。 A1% B2% C3% D5% 20、（）是基金的组织者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。 A基金投资者
14、 B基金管理人 C基金托管人 D监管机构 21、封闭式基金的价格可以分为_。 A发行价格 B申购价格 C交易价格 D赎回价格 22、以下对机构法人投资基金的税收叙述正确的是（）。 A对企业投资者买卖基金单位获得的差价收入，不征收企业所得税 B对非金融机构买卖基金单位的差价收入不征收营业税 C对企业投资者从基金分配中获得的债券差价收入，征收企业所得税 D对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税 23、发行人在招股说明书中应披露经审计财务报告期间的下列_财务指标。 A流动比率 B应收账款周转率 C无形资产占总(净)资产的比例 D研究与开发费用占主营业务收入比例 24、证券公司应当遵循_原则，建立有关隔离制度。 A保密性 B内部防火墙 C条块管理 D业务控制 25、下列属于控制权变更型资产重组的是_。 A公司的分 B资产配负债剥离 C收购公司 D股权的无偿划拨
