1、差旅费管理制度 第一章 目 的 为规范员工业务、出差有一个统一执行标准，便于财务及各部门审核，做好 费用控制，降低成本，达到减少争议，依制度实施的目的。 第二章 适用范围 适用于公司出差人员业务差旅费的管理过程。 第三章 制度概要 3.1 工作规范 差旅费管理规定，是公司对出差人员依工作性质而定的一个执行标准，在出 差方面遵守规定，财务在接收报销票据时，依规定审核，减少纠纷，提高工作效 率。 3.2 制度执行的基本原则： 3.2.1 厉行节约、自觉控制费用。 3.2.2 差旅人员无特殊情况不得任意延长驻外时间，因患病等特殊性原因需 延长驻外时间的，需报部门负责人批准同意后报行政部备案，向行政部
2、备案时应 以 OA 的形式发送申请，注明延长驻外时间的事由及延长时间。 3.2.3 差旅人员因私请假或故意逗留而产生的差旅费不给予报销。 3.2.4 差旅人员出差前，应按实际需要申请差旅备用金，并按金额填写借款 申请。 第四章 出差审核 4.1 员工出差必须服从公司安排，出差前必须在 OA 填写“出差申请”审核批准， 没有接到审批通知而擅自出差的，按旷工处理，所有差旅费用公司将不予报销。 4.2 出差天数申请审批权限： 总经理/院长：3 天以内（含 3 天） 董事长：3 天以上 （说明:以上天数为自然日，非工作日） 4.3“出差申请”审核审批流程：详见 OA 设置的审批流程。 4.4 所有出差
3、人员出差前必须做好工作交接，如因没有做好工作交接给公司工作 造成损失或影响的，其后果责任由出差人员自行承担。 第五章 差旅费标准 员工出差期间住宿费、交通费、餐费补贴等的差旅费用执行标准及报销规定 如下： 5.1 交通费 5.1.1 各级别员工出差期间搭乘交通工具执行标准如下： 5.1.2 乘坐普通列车硬卧的时间标准：从晚 18:00-早 7:00 之间，在车上超 过 6 小时。符合乘坐普通列车卧铺，实际乘坐普通列车硬座的，分别按下列比例 给予补助：乘坐慢车，按硬座票价 60%补助；乘坐快速列车（K 开头），按硬座 票价 50%补助；乘坐特快列车（T 开头），按硬座票价 30%补助； 5.1.
4、3 特价机票加燃油费、机建费后不高于高铁/动车二等座票价时，可以选 择乘坐飞机。 5.1.4 出差人员因故必须搭乘超标准交通工具时，应先经董事长批准并在 OA“出差申请”中注明，否则不予报销； 5.1.5 尽可能不使用公司办公用车出差，如因特殊事由使用公司办公用车出 差，交通费则不按上述标准执行，报销按实际行车路线的路桥费、油费，报销项 目须对应的真实发票； 5.1.6 如员工陪同公司领导出差，其乘坐交通工具标准可参照陪同领导的标 准； 5.2 住宿费 5.2.1 各级别员工出差期间住宿执行标准如下： 城际交通工具 市内交通工具 职 务 飞机（经 济舱） 高铁/动车 /“Z“字 头列车 （一等
5、座） 高铁/动车 /“Z“字 头列车 （二等座） 普通列车 硬卧 其他长见 交通工具 （汽车、 轮船等） 出租车 公交/地铁 渡轮 （普通 舱） 总经理/ 院长 经理/主 任 员工级 5.2.2 上表住宿标准说明： 总经理/院长：可单独住宿三星级酒店标准间； 经理/主任：可单独住宿经济型酒店标准间； 员工级：两人及两人以上同行的，合住经济型酒店标准间或三人间（异性除外）； 5.2.3 住宿费必须提供正规住宿发票，标准限额内按发票金额实报实销，发 票金额高于标准的部分由出差人员自行承担，有特殊申请标准的除外；发票上需 注明酒店名称及电话；若票据遗失、并无其他证明的，不予报销； 5.2.4 短途出
6、差（即当天可往返的出差距离）不设立住宿费； 5.2.5 出差人员到本人家庭所在地（家庭地址和业务目的地分别为市内、郊 县的除外）出差住自己家里或业务往来单位提供住宿时，公司不再给予住宿费的 补助； 5.2.6 凡在车上、船上、过夜，不再报销住宿费； 5.3 餐费补贴 城市类别 城市地区名称 总经理/院 长 经理/主任 员工级 一类地区 京津沪、深圳、广州 300-400 元 三星级酒店 250-300 元 经济型酒店 250-300 元 经济型酒店 二类地区 各省会城市、沿海开放城 市 220-280 元 三星级酒店 250 元 经济型酒店 250 元 经济型酒店 三类地区 一般地区市、县城
7、250 元 三星级酒店 200 元 经济型酒店 200 元 经济型酒店 城市类别 城市地区名称 总经理/院 长 经理/主任 员工级 一类地区 京津沪、深圳、广州 150 元 120 元 100 元 二类地区 各省会城市、沿海开放城市 120 元 90 元 80 元 三类地区 一般地区市、县城 90 元 60 元 50 元 5.3.1 上表所示补贴金额为出差路途期间每人每天餐费补贴标准。此标准适 用公司全体员工；短途出差也享受此补贴。若出差天数大于半天不足一天的，补 贴按一天费用计算；若出差天数不足半天或半天的按当日标准的一半计算。 5.3.2 工作时间内，员工在本市出差，交通费只报销公交车费、
8、地铁票或渡 船票，无特殊情况，不得报销出租车票。 5.4 其他费用 出差期间因公发生的邮寄费、复印费、传真费等费用，按发票实报实销；火 车票代购手续费按 5 元/次报销；按规定允许乘坐飞机的可报销对应的机场巴士 费。 5.5 出差说明 5.5.1 出差补贴只包括餐费及住宿费，出差人员应在公司规定的标准范围内 实报实销，其它费用须由董事长审批后方可另行计算。 5.5.2 出差补贴天数按出差自然天数（以日历为准）计算，行政部需按正常 考勤记录。 5.5.3 业务、出差、考察是因业务往来单位邀请的，并且膳食、住宿、交通 等费用由业务往来单位负责的，以上餐费补贴及住宿补贴将不成立。 5.5.4 批准后
9、可按申请标准执行；超出申请标准的费用应由出差人员自行承 担。 5.5.5 员工出差期间，因游览或非工作需要的参观、旅游、度假、游玩等， 开支的一切费用及安全问题均由个人自行负责。出差人员应严格遵守公司的有关 规定，不准接受以任何名义、任何方式用公款请客、送礼、游览等业务活动。 5.5.6 出差期间，因违反公司有关规定的，除按规定处罚外，其出差费用一 律不予报销。 5.5.7 出差期间的各类费用，任何人必须严格厉行节俭。 5.5.8 出差期间应与公司保持通讯畅通，并随时向相关领导报告工作进展情 况，若因个人原因无法联络给公司造成损失或影响的，其后果一概由个人承担， 且失去联络期间按旷工计算。 5.5.9 出差期间因个人原因无法正常抵达目的地，超出公司正常规定时间之 外产生的一切费用由个人自行承担，另外公司将追究其延误期间给公司造成损失 的相关责任。 第 六 章 差 旅 费 报 销 流 程 6.1 出差人员需在返回后的 5 个工作日内完成报销，如逾期经督促仍未报销的财 务部将从工资中扣除差旅借款。 6.2 报 销 具 体 流 程 参 见 财 务 部 报 销 管 理 制 度 。 第七章 附 则 7.1 本规定由行政部制定并负责解释，其中差旅费报销流程详询财务部。 7.2 其他制度规定与本制度相抵触的按本规定实施。
