经营部-财务模块期末处理标准流程.doc

财务模块期末处理 财务模块的期末处理包括的业务操作比较多，也比较复杂。 1、业务流程图 - 业务流程图编号：FL07-02 业务名称：财务模块期末处理 - 功能域 编制 日期： 审核 日期 - 财务期末处理开始 期末结帐 月末处理结束 结转损益 凭证过帐 检查凭证是否 审核 凭证过帐 审核结转损益 后的凭证 - 2、流程说明 为了保证期末处理数据的准确性和期末处理工作的顺利进行，财务人员在期末处 理工作开始前要进行凭证审核的检查，保证所有凭证均已审核。 将当月所有凭证进行过帐处理。 将当月所有损益类科目的余额进行结转。 然后将该结转损益后的凭证进行审核，并再次过帐。 但所有凭证均已确认过完帐后，进入期末结账处理。