1、下发XX 有限公司 差旅费管理规定的通知 各直属部门： 为规范差旅费管理，合理差旅费开支标准，规范差旅费报销行为， 根据有关规定，结合本公司实际，特制订XX 差旅费管理规定 ，现予以 下发，请遵照执行。 第一章 总 则 第一条 为进一步加强差旅费开支管理，合理差旅费开支标准，规 范差旅费报销行为，根据公司实际，特制订本规定。 第二条 差旅费报销坚持出差行为正当必要，开支内容真实合法， 开支标准客观合理，出差费用力求节约，审批程序严格规范的原则。 第三条 本规定的适用范围为公司各下属部门。 第二章 交 通 费 第四条 公司高级管理人员因公出差可根据工作需要以精简节约的 原则选择交通工具，其交通费
2、按实凭据报销，随同人员的交通费用参照 报销。 第五条 公司部门副经理级以上工作人员出差的，可根据工作需要 乘坐飞机（仅限于经济舱） 、火车高铁（动车、硬卧） 、汽车卧铺、轮船 二等舱位等交通工具，市内车费包括公交车费、地铁费、出租车费等 （不包含各类游览观光车） ，交通费按实报销，随同人员参照本标准执行。 第六条 公司其余工作人员出差可乘座火车高铁（动车、硬卧） （高 铁及动车仅限二等座） 、汽车卧铺、轮船三等舱位（含）以下等交通工具。 因特殊原因需乘坐超标准交通工具的，需事先征得部门经理同意，并在 报销时在票据上单独签批，否则只能按规定可乘坐交通工具的标准报销 交通费。报销市内车费仅限于公交
3、车费、地铁费等，因特殊原因需乘坐 出租车、游览车的需具体说明原因，经部门经理单独签批同意。 第三章 住 宿 费 第七条 公司高级管理人员因公出差可根据工作需要以精简节约的原 则选择住宿酒店，住宿费按实凭票报销，随同人员参照报销。 第八条 公司部门副经理级以上人员，因公出差，其住宿费标准为： 直辖市城市、省会及沿海开放城市每人每天 250 元，其他城市每人每天 150 元；其他工作人员陪同上述人员出差的参照本标准执行。超过上述标 准部分由公司承担 30%，其余由出差人自理。 第九条 公司其他工作人员出差住宿费标准为：直辖市城市、省会 及沿海开放城市每人每天 150 元，其他城市每人每天 50 元
4、；超过上述标 准部分由公司承担 50%，其余由出差人自理。 第十条 参加国内各类进修、培训、实习人员，期限在五天以内（含 五天）的住宿费按正常出差标准报销，期限在五天以上的按下列标准报 销：十天以内（含十天）每人每天 100 元，十天以上的每人每天 70 元。 若公司已统一缴纳了膳宿费的，不得另外报销住宿费。超过上述标准部 分公司承担 30%，其余由出差人自理。 第十一条 公司公派参加相关会议及其他活动的，主办方统一安排住 宿但费用自理及其他特殊原因超过规定住宿费标准的，经附相关会议或 活动的相关文件由公司总经理特别批准后予以据实报销。 第四章 伙食补贴 第十二条 公司高级管理人员出差不享受伙
5、）补贴。 第十三条 公司其他工作人员出差的伙食补贴标准：省外每人每天 50 元；省内（不含杭州）地区 30 元，出差省外当天返回的参照省内标准 伙食补贴。 第十四条 参加会议、进修、培训、学习人员在外期间不发伙食补贴； 长期驻外办事处的工作人员，并已有公司租房的，不发伙食费。 第五章 招 待 费 第十五条 公司高级管理人员、公司部门经理以上工作人员在出差期 间因工作需要宴请招待有关人员的，在坚持从简、有礼、节约的原则前 提下，其费用可按实凭据报销。 第十六条 除上述人员以外的人员一般不得在外作公费招待，有特殊 原因确需招待的，需事先经公司部门经理同意后方可办理，招待费凭发 票报销，招待当日有关
6、人员不再享受伙食补贴。 第十七条 招待费用单据应符合规定要求，注明招待对象、陪同人员 等内容，与差旅费分开粘贴，并与差旅费同时报销。 第六章 报销审批 第十八条 差旅费借支额度应根据出差远近、时间长短相应标准合理 确定。差旅费预借的审批程序和权限根据财务审批分级管理规定执行。 第十九条 出差人员返回后，必须在十天内报销本次出差的有关费用； 若在公司有差旅费借支的，财务部门应先扣除借支的差旅费，不足部分 可在其当月工资或其他收入中代扣，当月工资不足以扣除借支款的，在 其后续月份工资中代扣。 第二十条 出差人员在报销差旅费时，应认真填写出差活动及旅差 费报销单 ，并注明出差时间、地点、内容等情况，
7、并分别归类、整齐粘 贴报销单据，按财务管理分级管理权限审批报销。非属差旅费范畴的发 票不得混在差旅费中报销。 第二十一条 如系两人以上（含两人）共同出差的，由专人负责归集 各类报销凭据，并负责填写出差活动及旅差费报销单 ，统一进行审批 报销，财务部门根据出差活动性质和人员归属，负责费用分摊。 第二十二条 审批领导、财务部门应对差旅费用进行严格认真的审核， 发现弄虚作假、重复报销等违规行为的，将报请公司予以处分或处罚。 第七章 其他规定 第二十三条 由公司组织出境活动（包括考察、会议、洽谈业务等） 、 境内外展览会等出差人员来往交通费、食宿费按实报销，并由带队领导 合理掌握开支，出差人员不享受伙
8、食补贴。 第二十四条 公司外派境外调试、技术服务、技术培训人员，除来往 交通费、住宿费按实报销外（由境外客户支付的不再报销） ，在发达国家 每人每天补贴伙食费 30 美元，发展中国家每人每天补贴伙食费 20 美元 （发达国家、发展中国家的界定以联合国统计的官方文件为准） 。 第二十五条 驻外办事处工作人员（按销售政策分配结算的除外）因 公出差或因公司指示来公司驻地联系工作的，在途期间其差旅费报销参 照上述有关规定执行。 第二十六条 公司专职驾驶员驾车陪同有关人员出差的，住宿费、住 勤补贴参照随同出差工作人员执行。公司专职调试员和销售业务员在承 接个人业务差旅费报销标准按公司销售相关政策执行。 第二十七条 公司正式员工每年可享受户籍所在地与公司所在地之间 往返直达交通费一次，费用标准参照出差交通费标准，但各类中转站车 费、市内交通费（包括出租车费等）均不予报销。 第二十八条 本规定自发布之日起执行。
