1、 第六组创业计划书 公 司 名 称： 黄山市小红帽早教有限责任公司 团 队 成 员： 魏明，吴博乐，王占峰，王云杰，张志鹏，张健， 黄涛，刘启航，石秀君，淘路，胡广，梅自然，胡登永，李朝阳， 魏连好，朱克峰 公 司 目 标: 以幼儿发展为基奠，满足幼儿教育的需求 。 利用优秀的师资队伍，以人为本,因材施 教全力培养幼儿的德智体美劳。 运用现代科学的管理方法，是我们小红帽早教机构 成为黄山市幼儿教育先锋。 公 司 注 册 资 金：50 万 目 录 创业（商业）计划书 2 一、计划摘要 3 二、公司介绍 3 三、战略规划 .11 四、创业组织 .21 五、产品服务 .21 六、市场预测 .10 七
2、、营销计划 .10 八、生产计划 .14 九、财务规划 .16 十、风险与退出 .22 一、计划摘要 1.1 实施园本教研，创建园本特色 我们小红帽早教是一家主营幼儿亲子教育、小学作业托管的早 教机构。 亲子教育：教师在教研过程中为幼儿创设真实、丰富、自然、 开放、贴近幼儿生活的教育环境，引导幼儿开展自主性探索活动， 捕捉幼儿的变现。给幼儿的创设环境的过程中，注意采纳喝吸收幼 儿的建议，并请幼儿参与环境创设，给幼儿提供参与活动的机会， 满足幼儿自我表现的欲望，发展他们的动手操作能力；支持、启发、 引导幼儿与环境互动。无论是师生共同准备和创设的环境材料，还 是教师根据教育目标提供的环境材料都积极
3、支持、鼓励幼儿进行探 究和操作活动。在指导幼儿进行探究和活动时，转变了以往教师是 检查者的角色，从检查玩具是否丢了、东西是否乱了、幼儿之间是 否发生矛盾等问题转移到关注幼儿的探究、操作活动上来，转移到 关注幼儿的兴趣和需要上来，正确判断幼儿现有的发展水平，鼓励 幼儿向更高的水平发展上来。 作业托管：依托优秀的高学历教师资源，和宽敞的园内环境， 小学生们在本机构托管作业是最佳选择。一方面，低年级小孩因刚 上小学，部分学生未做好幼小衔接，不能按时完成作业，家中父母 精力有限，不能给予孩子及时辅导，家长将之送到本机构， 这所有问题便能得到很好的解决。另一方面，高年级小学生因要升 初中，作业量加大，同
4、时孩子会出现许多知识点不完善而产生的担 忧与急躁等问题，这些在我们机构也能得到很好的解决。 1.2 园本计划与预测 总计划： 1.幼儿亲子教育。由于现代家长都是一批年轻的家长，多 数忙于事业，家长上班，孩子上幼儿园，每天孩子与家长的接触特 别少，加上家长缺乏正确的与孩子沟通的专业知识，无法抓住孩子 幼儿发育的关键期，而我们组织的成立，就是在宝宝大脑发育的语 言、秩序、感官、动作等敏感时期形成科学刺激，从而为孩子打下 良好的基础。 2.小学托管。是本机构附属的项目，目的在于弥补亲子教育一 开始进入市场所需要的后期资金支持，亲子教育在为打响牌子之前， 需要较稳定的资金支持，而小学托管是比较容易比较
5、稳定收入的业 务，且借助早教机构这一后盾，更容易招生，二者互补，更促进公 司的发展。 初期（1-2 年） 1、幼儿教育事业的导入期，主要是提高教师的基本教育技能， 积累幼儿教育经验、整合教学内容、设计教学方案能力以及组织实 施活动的应变和掌握能力。 2、深化教师对新课程理念与内涵的进一步理解，引导教师“教 学相长” 、实践反思，提升专业化水平。 3、指导思想：以国家的教育法律法规为依据，以党和国际的教 育方针、政策为指导，遵循学前教育的基本规律，深化学前教育改 革，探索幼教科学管理模式，积极实施素质启蒙教育，促进幼儿全 面发展。 4、学习相关法律、法规，根据时代发展需要，对照以及幼教机 构评审
6、标准，对现有内部管理制度进行梳理和调整、规范岗位职责， 完善考核评价，实施动态管理、出台新的班务工作管理细则，做到 “常规工作抓细节，发展工作抓创新” ，确保管理工作规范有序。 第一年 幼儿教育首先进入市场 努力打造优秀师资队伍，为在激烈竞争的时代赢得一席之地。 通过这种宣传媒介，建立大众对幼教机构的认识，运用不同 的宣传手段，提高幼教机构的影响力。 建立幼教机后的网站，方便家长前来咨询，听取他们的意见， 不断提高教学质量，最大程度的满足幼儿的需要。 建立幼教机构的组织结构模式，此模式的设置和运用要以打 造优秀的教育机构为原则。 成立规划领导小组，加强对计划全过程的贯彻、落实、监督 和反馈，并
7、能对计划进行及时的挺空和完善，是规划能引领幼教机 构的可持续发展。 第二年 继续保持良好的教师作风，吸引更多的儿童。 为更好的发展幼教机构，针对同类型的幼儿教育机构进行研 究。 实地考察市面上有巨大影响力的教育机构。 加大幼教机构的宣传与推广力度。 中期（3-5 年） 调整幼教机构战略，深化幼教机构内部改革。 增强班子“协调、和谐”能力，各成员之间团结协作、各司 其职，逐步形成一支凝聚力强、率先垂范，群众信任的干部队伍， 带领全公司教工共同实现幼教机构的工作目标。 长期（5-10 年） 管理科学，队伍优秀，保教一流、环境优化，营造教师快乐 工作、幼儿安全、健康成长的校园环境和文化，开发安全教育
8、资源 和课程，彰显幼教机构办园特色。 倡导“人本”管理，机构“和谐、快乐、安全、健康”的校 园文化，打造“民主、宽容、真诚”的团结精神，调整和完善幼教 机构各项管理制度，使教师快乐工作，幼儿健康成长。 使制度体现与时俱进的要求，不断调整完善幼教机构各项管 理制度，便刚性制度为任性制度，积极营造“引导、激励、服务和 支持”的制度文化。 加强和谐校园，突出“三项深化内容”深化素质校园建 设、民主校园建设、安全校园建设，以此进一步弘扬优秀师德，提 高教职工的职业认同感，不断激发教职工的潜能、为教育事业发展 发挥更大的作用。 加强安全机构教育。切实加强机构安全教育，不断增强建设 平安机构的责任感。开发
9、安全、健康教育资源和课程，打造特色课 程，彰显幼教机构办园特色。 2、 公司介绍 1.1 、简介 1、小红帽早教机构是黄山市首家致力于亲子课程教学的的幼教机 构集团，它拥有自己专业的师资队伍，良好的校园环境和完备的娱 乐设施，并采用现代的信息化经营管理模式。同时，本公司倡导以 人为本、共建和谐乐园的办学理念：本机构把创建国际化、创新型、 开放型的全国一流早教机构作为长期奋斗的宏伟目标。 2、小红帽早教机构是由黄山学院 12 级和 13 级大学生精心创业设 计组创建，凭借丰富的专业知识，利用先进的教学理念与教学设施， 使得我园成为黄山市早教机构教育事业的领军队伍。 3、小红帽早教机构以人为本，以
10、活动为中心，以环境为中心，以 素质为中心，让儿童面向国际世界成长、掌握生活世界的知识技能、 构建内在精神世界、成为未来世界栋梁之才。小红帽早教机构还以 教师为本，注重教师发展，致力于建立学习型组织，致力于人力资 源的开发和培调，对教师提供优质工作和生活方式。建立“彼此相 爱、互相效力、各展所长、自强不息”的团队精神，建立一支“爱 心、付出、谦虚、负责任”的教师团队，是早教机构成为教师们的 事业、生活和精神家园。 1.2 、 目标 创业初期运用展业的知识，吸引并招纳学前的幼儿，抓住亲子 互动，让家长和孩子一同做游戏，做题目，发散思维，开发幼儿智 力。并且按照家长的要求，对每个学生进行因材施教，使
11、孩子们都 能得到最好的教育：随着幼教机构的成长，幼教机构的中长期目标 是保证原有家长期望的同时，在这基础上不断提高教学质量，并努 力培养学生的动脑、动手能力。在教学实践中加强管理，深化企业 独有的教育管理理念，实现企业的制度化管理：在成熟阶段，实现 多语，聘请优秀的资深学者前来指导教育工作，将企业打造成大众 心目中的理想的幼儿教教育机构，幼儿机构以“争做黄山学前教育 第一品牌”为发展目标，以推动黄山幼教机构为己任，争取获得更 大发展。 三、战略规划 3.1、早教机构的总体战略 1、用科学的办学理念创办优秀的幼儿教育 要办好一所高质量的幼儿机构，科学的办学理念是关键。近 年来，我国通过全面落实幼
12、儿园工作规程和幼儿园教育指导 纲要精神，树立了以人为本，尊重个性，开发潜能，全面发展的 办园理念，坚持以自主、创新、文明、合作为办园目标。提倡适应 现代社会发展、符合幼儿胜利级心里发展的科学教学理念，一切以 幼儿发展为本，尊重幼儿，促进每个幼儿在不同水平上富有个性的 发展。 （一）硬件建设为园所文化的构建奠定基础 健康优美的园所环境就像是一部立体的、多彩的、富有吸引 力的教科书，他有利于孩子陶冶情操、美化心灵、激发灵感、启迪 智慧，更有利于孩子素质的提高。我们注重物质文化建设，努力让 物质文化凸显个性美，发挥其熏陶功能，通过绿化、美化、净化、 园林化、知识化、让幼儿园的一景一物、每面墙壁、每个
13、角落都在 无声地说话。让孩子无论身处何处都能受到文化的熏陶，使幼儿园 真正成为孩子温暖的家园、幸福的乐园。 （二）环境创设是园所文化的重要体现 （纲要）中强调环境是重要的教育资源，应通过环境的创设和 利用，有效的促进幼儿的发展，我们正在努力实践着环境育人这一 教育理念。 （三）制度文化挺高幼儿园的管理效能 制度对于提高幼儿园的管理效能具有重要的作用。为了增强 教育的稳定性和有效性，我们将在今年时间里，将会幼儿园逐步建 立和完善一整套适合本园各类人员的岗位职责与一系列制度，为了 将各项制度内化为全体教职工的自觉行为，在制定各类制度，特别 是与教职工切身利益相关的考核奖惩制度时。都要做到深入细致的
14、 调研工作，广泛听取群众意见，在认真研究分析的基础上，经教代 会充分讨论，一致通过后再执行。 三、SWOT 综合分析 在进行了企业自身分析与竞争者分析之后，我们将着眼于公司 的综合评估，结合具体的市场环境，采用企业 SWOT 分析的方法进行 公司综合情况的分析。 （一）Strengths（优势） 1、优势分析 A、有专业的人才，同时也具有这一方面的人脉。 当前幼教市场存在很多问题，最明显的是有些幼教机构的教师多 数未接受专业的培训，教育教学专业水准低，教育质量差，极不利 于幼儿教育。而在这方面，我们机构的专业是不仅拥有黄山学院幼 教方面的专业人才，还有此方面专业的专业人士和专业人脉，同时 具有
15、高质量的大学生团队。 B、有足够的场地、机构内环境优秀，设施完备 在幼教市场上，同时存在一些很关键的问题，不少幼教机构办 园条件差，规模小，教室、休息室均不符合要求。而我们将在这些 问题上予以重视，虽创业资金有限，但还是尽可能将机构面积达到 标准，园内设施也达到完善。 2.劣势分析 A、创业初期成本高 在创业初期，需要集中过多的资金，场地，玩教器材，环境布 置需要都需要很大的投入。 B、经验不足 作为刚踏入社会的大学生，无论从哪些方面自然都会缺少一些 经验。 C、经营风险大 从上面两点劣势上，综合可以得出，运营是带有风险性的。 3.机遇分析 A、政府的政策支持 2014 年，李克强总理在第十二
16、届二次人大会议报告中指出，继 续发展学前教育，并增加中央财政教育投入，扩大优质资源覆盖面 B、幼教事业前景大，做的好的少 4、威胁分析 A、同类竞争激烈 B、行业容易被复制，模仿 四、创业组织 由于本幼教机构初建阶段规模相对较小，为达到效率最大化、 资源最优配置的目标，将组织结构设为中小企业广泛采用的职能式 结构。各个结构部门的设置相对简单，人数规模较小，简洁的机构 设置适合这个阶段的营运特点，有利于降低公司的成本和费用，还 可促进劳动专业化分工，提高效率，有利于企业迅速做出决策。 部门简介及主要职能： 总经理 ：总经理是公司的业务执行的最高负责人。通过组建 职能部门，组聘管理人员，形成一个以
17、总经理为中心的组织、管理、 领导体系，实施对本幼教机构的有效管理。 主要职责是：负责公司日常业务的经营管理，经董事会授权， 对外签订合同和处理业务；组织经营管理班子。负责提交年度报告 及各种报表、计划、方案，包括经营计划、利润分配方案、弥补亏 损方案等进行。 财务部 ：负责本机构的财务管理，包括一名会计（兼任主管） ， 一名出纳。 主要职责：组织编制机构年度财务预算，执行、监督、检查、 总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议。公司的会计核算、 会计监督工作；公司会计档案管理及合同（协议） 。 财务部业务流程： 人力资源部：人事管理部门，集人事档案管理及员工培训功能 于一体的部门。 主要职责
18、：负责公司人力资源的管理，为公司提供和培养合格 的人才。对公司职员进行全面培训、保证提供高质量的服务；制定 有效果、有针对性的激励惩罚机制；对管理水平和业务水平有考核 权；营造积极良好的公司内部竞争环境和企业文化。 人力资源部业务流程： 市场部：负责总体的营销活动的部门，决定公司的营销策略和 措施，并对营销工作进行评估和监控，包括公共关系、销售、客户 发展、客户关系管理等。 主要职责：主要负责了解市场情况，调查家长的内心想法，结 合实际给出一些可行性的建议。以及负责本幼教机构的宣传，招生 等一系列工作。 市场部业务流程： 行政部：为了提高家长的孩子们的好感，给孩子们更好的服务， 预招幼教老师若
19、干名。更好的教育孩子，给孩子们养成更好的生活 学习惯。 主要职责：不断的提升对孩子们的服务，制订、完善和实施客 服部的服务策略、方式、手段等等，为孩子提供服务，并建立相应 的质量标准；负责受理家长的各类电话（包括咨询与投诉） ，并对信 息进行分析、统计；有效处理家长投诉；定期或不定期做好家长的 回访与维护工作，做到有效的客户管理。保障本教育机构的卫生状 况、安全状况。 市场业务流程： 餐饮部：为茶楼本机构的全体工作人员和学生提供食物，包括 厨师人员、采购人员。 主要职责：高质量、高效率为孩子以及工作人员提供餐饮，为 孩子饮食健康做出指导，不断研发新式菜品，保证食品安全卫生。 对公司所需的各类物
20、资进行采购，并保证采购物资的质量和相对合 理的价格。 5、产品服务 一，服务理念 我们秉承着一切孩子为中心，一切为了孩子的健康成长的服务理念。我们 的托管机构会注重为孩子培养良好的学习习惯，让孩子以后及时离开了我们机 构，也会一直因此而受益。这在绝大多数现存的托管机构中是不存在的。在为 孩子培养良好的学习习惯的同时，我们也会关注孩子的心理，针对不同孩子的 心理，因材施教，关注孩子心理的健康成长，及时开导孩子的坏情绪。对于我 们的亲子教育，我们注重的是让宝宝全面健康的发展 我们认为，早教机构最 高端的品质，不是仅仅体现在场所、环境、设备的高档或者从国外借鉴的教学 体系上，而是体现在所有的教师和员
21、工保、舒适、快乐、鼓励探索的环境；专 业、敬业、富有爱心和责任感教学的老师；科学、可操作的评估体系；家园互 动教学等等。 二、服务特色 （一）注重习惯的培养 我们小红帽早教机构注重的并不只是孩子一时的成绩， 我们更加注重孩子习惯的培养。因为只有养成了良好的生活学习习 惯，才能是孩子受益终生。而习惯的养成在幼年的时候更是一个非 常重要的阶段，养成了良好的生活学习习惯孩子自然会受益终生， 家长自然会开心。一个好的生活学习习惯也是一个人能否成功的关 键。 （二）全方位，高互动 我们小红帽早教机构注重宝宝的均衡发展，现在，很多 宝宝的大脑发育都不是很均衡的，这就使孩子上学之后，有的孩子 喜欢英语，有的
22、孩子喜欢数学。我们小红帽早教机构对孩子的培养 是全方位的，会是孩子在各个方面得到均衡的发展，为孩子未来的 生活学习提供更大的助力。 （三）真诚热情，细腻周到 我们小红帽的每一个老师都会努力做到“对家长真诚热情， 对孩子周到细腻”的理念，我们会用真心打动每一个家长，用爱心 照顾好每一个孩子，争取做到面面俱全，让每一个选择我们的家长 每一个孩子受益终身。 我们小红帽教育机构的托管，开创了三个班级，小班，中班和 大班。 小班针对小学一年一和二年级的学生，中班针对小学三年级和四年级，大 班则是针对小学五年级和六年级，我们每个班都有专门的语数外老师进行教学， 我们教学的主要内容是帮助孩子完成课后作业并且
23、仔细检查，帮助孩子复习重 点，以及预习明天的学习内容。帮助孩子养成热爱学习的良好习惯。 作为一个托管班，孩子上课的每一天我们都会奋斗在岗位上，因此不用担 心孩子补课，而我们却不上班，而不能照顾孩子的因素。我们正常的时间是孩 子下午放学后，具体时间根据孩子的放学时间而定。 同时，在周末我们还有一些兴趣班和针对性的班，有英语班，作文班，奥数 班，美术班，书法班。英语班帮助孩子学习英语，为以后打下好的根本，作文 班教孩子写作文的技巧，因为语文主要的差距就是在作文上。奥数则是帮助孩 子培养数学思维。美术和书法则是帮助孩子培养爱好和特长，书法最能陶冶人 的情操，锻炼人的毅力。 六、市场预测 6.1 需求
24、预测 联合国文教组织宣称，教育产业是 21 世纪的朝阳产业。卓越的 投资人认为，教育产业是“21 世纪最后一支原始股” 。中国教育学 家认为， “科教兴国”要从婴幼儿早期教育抓起，从整体上提高未来 人才的素质；早期教育是儿童的需要，是家长的期待，是专业人士 的共识，早期教育是朝阳教育行业发展的趋势所在。 6.2 市场现状综述 就黄山市而言，早教在市场上已经初见规模。但绝大多数都是 以幼儿园的形式所体现。也就是说，对黄山市而言，幼儿园占据了 绝大部分市场，因此，早教在黄山市有较大的市场可以去拓展。而 对于孩子的教育来说，早教又是不可或缺的一部分，所以在黄山市 的市场中早教有着良好的前景。 6.3
25、 竞争厂商概览 在黄山市屯溪区，从事早教的竞争对手主要有：金苹果幼教中 心，万贯家园博雅幼教，红太阳幼教，蓓蕾幼教，纵横幼教中心， 新苗幼教，大风车幼教长干园以及大风车博爱早教园黄山群星店。 其中，除大风车幼教长干园以及大风车博爱早教园黄山群星店外， 都是以幼儿园形式居多，这样对本早教机构造成的竞争压力也较小。 而大风车幼教长干园以及大风车博爱早教园黄山群星店虽然是以早 教的主体在创办，但是却缺乏系统的教育项目以及吸引人们眼球的 亲子活动，市场占有率也较小。 6.4 目标客户和目标市场 本机构的目标市场主要是在黄山市屯溪区。因为本团队成员都 毕业于黄山学院，对黄山市都比较了解，且在屯溪区又是黄
26、山市的 市区，这里有消费人群，同时市场竞争也比较小。而主要的目标客 户是中高收入家庭。因为我们在对早教消费细分市场中了解到： 低收入家庭：要求学费低，对课程设置及师资要求不高。 中下收入家庭：要求学费适当，一般百元一下可以接受，对课 程设计及师资有一定程度要求，但品牌意识低。 中高收入家庭：对早教学费高低不敏感，对课程设置及师资设 备要求高，品牌意识强。 所以我们企业营销目标的重点是在市场细分化的基础上再定位 在 07 岁宝宝的中高收入家庭里。其定位为：高价格，高质量。 七、营销计划 7.1 品牌营销策略 作为新进入早教市场的品牌，在前期并不为消费群体知晓，获 得认可更是难上加难。在项目运营的
27、前期要在最短的时间内树立在 消费群体中的品牌形象，就必须与一些知名品牌进行捆绑，借助其 已有的已经成熟的影响力。只有这样才能在最短的时间内，花费最 好代价的情况下树立品牌形象，获得目标消费群体的品牌认可，拓 展早教市场。这也是拉低本早教机构与国内知名早教机构品牌差距 的捷径。 7.2 产品营销策略 顾客的需要和欲望要得到满足，要提供健康的学习环境，优质 的教育让顾客满意。我们的课程严格按照宝宝的年龄段来划分，孩 子每个年龄段都有不同的敏感期，同时参考测评软件的结果。目前 我机构开设的课程主要有婴儿之家（0-1 岁） 、幼儿之家（1-2 岁） 、 儿童之家（2-4 岁） 、天籁之家（16-43
28、个月） 、彩虹之家（19-36 个 月）共计五个课程。期间，着重培养孩子的语言表达，语言使人们 进行交流和沟通的工具，婴幼儿时期是语言发展的最佳时期，也是 最迅速的时期。因此培养孩子的口头语言是培养孩子接受一切教育 的基础。本机构的主要优势如下： （1）目前早教机构推出的多是游泳、乒乓球、棋类、舞蹈、美 术等课程，特别是黄山市场上，还未出现以教育，亲自互动为主的 早教机构，因此，在运营初期我们可以以其未核心形成差异化优势， 规避原有竞争对手在传统早教项目上的挤压。这在前期开拓市场上 具有一定的可行性。 （2）在市场竞争对手推出类似培训项目时，本早教机构会已建 立品牌和门店规模，推出衍生的头儿英
29、语、美术、舞蹈等培训课程。 利用综合培训课程体系保持对竞争对手的优势。 （3）同时依托本早教机构的竞争优势，将早教项目渗透进幼儿 园，使其与幼儿园教育结合，形成区别于竞争对手的渠道优势，从 而获得生存和发展的机会。 7.3 门店营销策略 全部客户信息由公司统一管理，品牌宣传和营销活动全部由公 司组织管理，尤其要实现门店装修风格，课程教授和服务标准化和 系统化。 7.4 价格策略 在市场环境下，我们的价格是在目标客户可以接受的范围内。 我们的早教课程一般定价是 80-100 元（每节课 45 分钟） 。也还分一 年 46 节课或 98 节课。对目标消费群体的产品选择有了多样性，更 好的促进销售。
30、 7.5 渠道策略 （1）举办各种亲子游戏，帮助家长建立主人翁意识，激发家长 积极合作的态度，让家长走进早教机构，使他们了解早教机构的教 育理念，促进亲子关系的健康发展。 （2）在婴儿与家长、教师与家长、家长与家长之间架起一座沟 通的桥梁。亲子活动可以帮助家长了解孩子的情况，走进早教机构， 在活动中老师有针对性的指导可以缩短教师与家长的距离，同时经 过观察教师的教育行为和孩子的表现，家长可以反思自己的教育行 为和方法，并将观念和方法融入到与孩子相处的每一刻，逐步了解 培养、教育孩子的重要性，从而最终实现孩子的健康和谐发展。 （3）在电视、报纸、车上、墙体等上面做广告。扩大其影响力。 1固定资产
31、 企业需要购买的生产设备和办公家具： 名称 数量 单价 总费用（元） 桌椅 15 300 4500 空调 5 1800 9000 柜台 1 500 500 工作服 5 100 500 书及杂志 50 25 1000 幼儿培训器材 30 150 4500 书架 5 150 750 企业需要购置的交通工具： 名称 数量 单价 总费用（元） 小型货车 1 20000 20000 商务小车 1 50000 50000 固定资产和折旧概要 项目 价值（元） 年折旧（元） 办公家具和设备 6220 1244 交通工具 70000 7000 合计 76220 8244 2流动资金（月） 每月支出 项目 墙面
32、布置和粉刷 月支出 500 一个月一换 教师能力培训 月支出 500 两个月一次，每次 一千 其他经营费用（不包括折旧费用和贷款利息） 项目 费用（元） 备注 业主工资 6000 初期工资，公司规模扩大后会有所增 加 员工工资 3000 初期工资，公司规模扩大后会有所增 加 宣传推广费 2000 主要通过报纸、杂志、网页、传单、 广告等形式进行宣传 场地租金 6000 每月租金 水电、交通差旅费 1800 每月消费 其他费用 1200 谨防其他特殊状况所需费用 合计 20500 营业收入预测 亲子教育 月份 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一 月 十二 月 价格
33、400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 数量 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 早教 智力 开发 营业 额 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 4000 4000 价格 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 数量 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 语言 和思 维
34、课 程 营业额 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 价格 1000 1000 1000 数量 200 200 200 入园 和入 学过 渡课 程 营业 额 2000 00 2000 00 2000 00 价格 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 数量 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 学 乐课 程 营业 额 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0
35、4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 4000 0 合计 1300 00 1300 00 1300 00 1300 00 1300 00 3300 00 3300 00 3300 00 1300 00 1300 00 1300 00 1300 00 服务和成本计划 一月 二 月 三 月 四 月 五 月 六 月 七 月 八 月 九 月 十 月 十 一 月 十 二 月 合计 亲子教 育 1300 00 130 000 130 000 130 000 130 000 330 000 330 000 330 000 130 000 130 000 130 000 130
36、 000 2160000 托管教 育 1200 00 105 00 105 00 105 00 105 00 105 00 260 000 260 000 105 00 105 00 105 00 105 00 474500 收入 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 总收入 2500 00 140 500 140 500 140 500 140 500 340 500 590 000 590 000 140 500 140 500 140 500 140 500 2634500 场地租 金 6000 600 0 600 0 600 0 600 0 600 0 600 0
37、600 0 600 0 600 0 600 0 600 0 72000 员工薪 酬 4500 0 300 00 300 00 300 00 300 00 300 00 450 00 450 00 300 00 300 00 300 00 300 00 405000 推广费 用 2000 200 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 0 24000 营业税 金及附 加 1250 0 702 5 702 5 702 5 702 5 170 25 295 00 295 00 702 5 702 5 702 5 702
38、5 144725 水电交 通差旅 费 1080 108 0 108 0 108 0 108 0 108 0 108 0 108 0 108 0 108 0 108 0 108 0 12960 办公用 品损耗 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 7200 固定资 产折旧 687 687 687 687 687 687 687 687 687 687 687 687 8244 其他费 用 1200 120 0 120 0 200 120 0 120 0 120 0 120 0 120 0 120 0 120 0 120 0 14400 成
39、本 总成本 6906 7 485 92 485 92 475 92 485 92 585 92 860 67 860 67 485 92 485 92 485 92 485 92 688529 利润 1809 33 919 08 919 08 929 08 919 08 281 908 503 933 503 933 919 08 919 08 919 08 919 08 1945971 所得税 费用 9046.65 4595.4 4595.4 4645.4 4595.4 140 95. 4 251 96. 65 251 96. 65 459 5.4 459 5.4 459 5.4 459 5
40、.4 97298.55 税费 个人所 得税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 净利润 1718 86.3 5 873 12. 6 873 12. 6 882 62. 6 873 12. 6 267 812 .6 478 736 .35 478 736 .35 873 12. 6 873 12. 6 873 12. 6 873 12. 6 1848672.45 现金流量计划 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 月初现 金 0 7500 00 8905 00 1031 000 1171 500 1312 000 1652 500 2242
41、500 2832 500 2973 000 3113 500 3254 000 现金销 售收入 2500 00 1405 00 1405 00 1405 00 1405 00 3405 00 5900 00 5900 00 1405 00 1405 00 1405 00 1405 00 应收款 收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股东投 入现金 5000 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 现金流 入 合计 7500 8905 1031 1171 1312 1652 2242 2832 2973 3113 3254 3394 00 00 000 500 000
42、500 500 500 000 500 000 500 场地租 金 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 员工薪 酬 4500 0 3000 0 3000 0 3000 0 3000 0 3000 0 4500 0 4500 0 3000 0 3000 0 3000 0 3000 0 推广费 用 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 营业税 金及附 加 1250 0 7025 7025 7025 7025 1702 5 2950 0
43、 2950 0 7025 7025 7025 7025 水电交 通差旅 费 1080 1080 1080 1080 1080 1080 1080 1080 1080 1080 1080 1080 办公用 品损耗 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 固定资 产折旧 687 687 687 687 687 687 687 687 687 687 687 687 其他费 用 1200 1200 1200 200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 现金流 出 合计 69067 48592 4859
44、2 47592 48592 58592 86067 86067 48592 48592 48592 48592 现金余额 680933 841908 982408 1123908 1263408 1593908 2156433 2746433 2924408 3064908 3205408 3345908 10、风险与退出 经营风险： 1:早期教育还在发展阶段，婴幼儿的早教也还是一个等待发展 的领域，市场处于发展期，在发展水平不高的地区很多人对婴儿早 教不了解，家长观念改变需要时间的宣传教育，同样我们对早教产 业经验不足 2 行业内部竞争风险： 3 早教师人才缺乏，专业性低 4 婴儿安全问题与
45、保全问题 针对上述风险因素及其影响，我们将采取以下措施，使风险及其影 响因素降低到最低的程度。 社会性风险 目前，社会上普遍存在着教育中心对儿童施暴等行为。因此， 大多数家长并不信任教育机构，也就不愿将孩子送到本教育中心。 这不仅仅影响到市场需求量的变化，更加影响到本公司运营执行的 相关管理者的心里状态，增加其心里压力，增加运营过程当中决策 失误以及处理问题失当等风险银色。对于创业前期甚至运营过程中， 创业者如何管理落实幼儿安全保障措施以及如何承担责任在执行过 程中相当重要。 市场风险 我们服务的对象主要针对安徽省黄山市 2-7 岁以及小学学生。 目前本地区存在的同性质教育机构相比较，从师资经
46、验等方面分析， 本公司将面临较为强大的竞争压力。基于市场需求和竞争对手两方 面。本公司的创业初期因为资金、管理经验等局限性，这将在很大 程度上影响市场需求，也就是生源问题上存在一定的风险。 二、风险退出策略 尽管我们对小红帽早教有限责任公司经营中遇到的风险进行预 测，同时也提出了相应的规避措施，但是为了更为安全的考虑，我 们也为我们的创业团队设计了公司并购与合作甚至破产清算等退出 策略，力求保证我们创业团队资金安全和预期收益。如果市场环境 恶化，那么我们会通过以下策略确保风险投资的撤出。 （一）建立财务危机预测模型 随着市场竞争日益加快，企业潜在的财务危机和竞争对手增加。 我们将通过服务危机预测模型来预防财务危机发生，及时发现问题， 针对可能出现的问题采取有效措施进行防范，安排好出现时的应对 之策，保护相关利益主体的利益。 五）破产清算 当公司经营出现问题难以解决，发展前景堪忧，甚至资不抵债 时，公司将严格按照法律程序申请破产清算。 这些退出策略均是为了保证创业团队利益、减少其风险，即使 项目不幸失败，我们也有全套措施使投资商全身而退。
