1、1 / 6 控股及全资子公司 经营管理业绩考核管理办法 第一章 总 则 第一条 为了确保集团战略目标和经营管理规划的实现，全面客观地评价控股及全 资子公司经营管理业绩，建立有效的激励和约束机制，参照有关法律法规，结合实际 情况，特制定本办法。 第二条 本办法的考核是指对集团所属的控股及全资子公司（简称子公司）经营管 理业绩的考核。 第三条 每年的年底子公司上报新一年度经营管理任务目标，集团对子公司下达新 一年度经营管理任务指标，集团经营办公会、绩效管理委员会委派集团管理者代表与 子公司管理者代表签署年度经营管理任务书 （另行制作） 。 年度指标需按照月度、季度、半年度进行分解。 集团上述委员会
2、授权子公司董事会，在 7 月、来年的 2 月，负责实施对子公司进 行半年度和/或年度经管管理业绩考核。 运营管理类指标包括但不限于： 1、关键财务指标： （1）营业收入、成本费用、毛利、净利润等关键指标，以及拟比上一年度的增减 率。 （2）列明关键成本费用：人力资源成本、行政费用、营销费用、财务费用等。 2、节约：工程改造，节能减排； 3、制度建设、企业文化建设、团队建设； 2 / 6 4、各体系建设。例如，人力资源体系：编制、人力资源成本控制、培训、人员优 化与流动、绩效管理与考核、文体活动与员工关怀等方面； 5、公共关系与危机处理； 6、媒体宣传、企业形象、社会责任等。 第四条 子公司的经
3、营管理业绩实行半年度和/或年度考核。半年度指标依据年度 指标进行分解和核算，参照子公司实际经营规律、市场环境、政策等因素。 第二章 考核指标 第五条 子公司的经营管理业绩考核指标由经营指标、运营指标和管理指标等组成， 不同阶段的指标和权重可以调整。 各子公司依据业态不同，参照以下描述，分别制定具体可行的指标和设定权重。 以 xx 公司为例：现阶段建议经营指标权重为 65%，运营指标权重为 15%，管理指 标权重为 20%；具体指标和权重可依据实际运营情况进行调整。 指标类别 指标名称 权重 资料来源 目标值 营业收入 40% 财务部 由年度经营目标责任书确 定 利润总额 40% 财务部 由年度
4、经营目标责任书确 定（毛利、净利）经营指标 （65%） 成本费用 20% 财务部 由年度经营目标责任书确 定（含人力资源成本、行 政费用、营销费用、财务 费用、工程费用、节能减 排等，详细列表） 商城整体出租 率 45% 餐饮部、市场 部 由年度经营目标责任书确 定 价格政策执行 情况 35% 餐饮部、市场 部 由年度经营目标责任书确 定 运营指标 （15%） 商户满意度 20% 按 10%抽样调查 由年度经营目标责任书确 3 / 6 商户满意度 定 内部管理规范 性 40% 公司高管、公 司各部门 各项制度和工作规范建立 健全并有效执行，内部管 理规范 集团指令执行 力 30% 公司高管、公
5、 司各部门 集团总部下达的各项指令 能得到有效执行，能及时 准确上报各种工作报告和 业务资料 关系维护 10% 公司高管、公 司各部门 能有效地维护政府、行业 协会、媒体、律所等相关 资源 管理指标 （20%） 危机事件处理 20% 公司高管、公 司各部门 危机事件得到及时处理， 未造成严重后果 严重违法违纪经营，严重违反财经纪律 经营管理不善或决策失误，造成公司重大损失（另行制定）否决性 指 标 发生重大危机事件或安全事故处理不利，造成公司重大损失（另行制 定） 第六条 考核周期内，如遇国家法规政策调整、不可抗拒力因素或经营环境变化等 情形，对考核年度子公司盈利产生重大影响时，子公司可以向集
6、团公司提请根据具体 情况调整子公司考核年度的经营管理业绩考核指标的相关请示，集团公司审议通过后 实施调整。 第三章 考核流程 第七条 子公司经营管理业绩考核的周期： 1、半年度分为： 上半年度，每年的 1 月 1 日起至 6 月 30 日； 下半年度，自每年的 7 月 1 日起至 12 月 31 日，可与年度考核合并。 2、年度：自每年的 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4 / 6 第八条 考核时间： 1、半年度考核：上半年度在 7 月份。下半年度考核可与年度考核合并。 2、年度考核：新一年度 2 月。 第九条 总经理述职报告： 1、半年度：7 月中旬。 2、年度：来年 2 月。
7、子公司总经理向子公司董事会提交半年度、年度述职报告。 子公司董事会负责对子公司实施考核，并向集团公司提交考核结果和奖惩建议， 经集团公司审议通过后责成子公司董事会负责实施。 第四章 考核结果与奖励机制 第十条 子公司经营管理业绩的考核结果： 1、与子公司总经理的年度绩效工资发放总额挂钩； 2、与子公司年度薪酬总额增或减挂钩； 3、与子公司年度经营业绩回馈奖励总额挂钩。 第十一条 经营业绩考核与子公司总经理的年度绩效工资发放总额中绩效部分挂钩： （一）基础工资和绩效工资比例： 子公司总经理薪酬由基本工资和年度绩效工资两部分组成，两部分各占工资总额 的 30%、70%。 （二）发放办法： 1、公司
8、经营管理业绩考核结果与子公司总经理年度绩效工资发放，详见下表： 经营指标分数 S 其它指标考核分数 R 年度的绩效工资 S100% - 绩效工资按超额比例同比上浮， 但最高上浮比例不超过 180% 90%S100% R80% 按 100%发放 90%S100% R80% 按 90%发放 70%S90% R70% 按 70-90%同比发放 70%S90% R70% 按 70-90%同比基数的 90%发 5 / 6 放 60%S100% - 按比例，涨 1%-10%，限定薪酬增 加总额部分不高于净利润的 5% 95%S100% - 持平 85%S 95% - 降 1%-5% 60%S85% - 降
9、 5%-10% S60% - 降 10%-30% 第十三条 经营业绩考核结果与子公司年度经营业绩回馈奖励总额挂钩: （一）集团公司还将制定有效的奖励机制，设立年度超额净利润回馈奖金等；公 司将每年度制定、调整具体奖励办法和奖励金额，或由子公司提报方案，经集团公司 总经理办公会审议通过后实施，并报董事会备案。 集团公司依据子公司绩效考核结果确定奖励子公司的超额净利润回馈奖金总额， 年度考核指标的综合完成情况是指本制度第五条所列各项考核指标加权平均计算出来。 6 / 6 （二）年度超额净利润回馈奖金计算公式： 年度超额净利润回馈奖金=超额净利润 * n% *奖金系数 p，其中：n 是调整系数。 依
10、据薪酬管理制度等由人力资源部会同相关部门提出方案，报公司审批。 考核指标综合完成情况 S 奖金系数 p 说明 S120% 1.10p 1.30 110% S120% 1.00p 1.10 100% S110% 0.50p 1.00 S100% p=0 p 最高为 1.30,但限定 n%*p 不高于超额净利润的 20%。 （三）子公司依据集团给出的奖金总额，自行制定内部的奖金分配方案，经子公 司总经理办公会审议通过后实施，并报集团备案。 子公司可以划定高管、骨干员工、普通员工等名单，奖金分配不搞均一化，从而 体现“贡献大、增幅大、多劳多得”的原则。 第十四条 其它激励 对于超额完成任务达到 150%及以上的子公司，经集团总裁办公会批准，可在年底 根据其整体贡献率而统筹考虑其他激励政策，如旅游奖励、额外假期奖励等。 第五章 附 则 第十五条 本办法由集团人力资源部等相关部门负责制定、解释。 第十六条 本办法自正式发布之日起由集团公司授权子公司董事会具体实施。
