1、海关认证企业申请工作安排 (一般认证) 项号 项目名称 工作内容 责任部门 完成时间 一、内部控制标准 （一）组织机构控制 1）公司组织架构图，公司各部门管理职责， ISO 办 8 月 20 日 2）市场部组织架构图（详细的） （市场部负 责关务要总监级别） 市场部 8 月 19 日1 内部组织架构 3）市场部各岗位管理职责。 市场部 8 月 19日 1）收集相关的海关法律法规，并有书面的 文件清单。 市场部 8 月 20 日 2）建立海关方面的内部培训制度。具备内 部培训记录（包括培训计划，培训教材，签 到表和考核结果等） ， ISO 办、行政部 8 月 20日 3）培训记录包括钱总和肖总及
2、吴秀琴及其 他部门与货物出口全部过程有关的人员 ISO 办、行政部 2、 海关业务培训 4）培训每年一次，本次应包括去年的和今 年的 ISO 办、行政部 8 月 21 日 （二）进出口业务控制 1）建立进出口单证的文件清单（明确单据 的种类和数量主管部门及保存期限） ，不得 有漏项目，包括海关核发的证书及法律文件。 市场部 8 月 20 日 2）按单证清单整理现有的所有单据，确保 单价、归类、原产地、数量、品名、规格等 内容的真实性、准确性和规范性，要从去年 查起到今年认证时为止。发现有问题的要及 时通报并处理。 市场部及各相关 部门 8 月 22 日 3）建立涉及进出口单证复核或者纠错的程
3、序 ISO 办 8 月 21 日 3 单证控制 4）有程序执行情况的检查检查记录，可以 “内部审计”项目下进行。 内部审计组、 ISO 办 见内部审 计条款 1）涉及进出口单证管理制度，主要规定保 管职责、方法、场地、时效及责任追究等 ISO 办 8 月 21 日 2）公章管理制度 ISO 办 8 月 21日4 单证保管 3）公章使用记录 市场部 8 月 22日开做 （三）内部审计控制 1）成立海关内部审计组，由市场部和财务 部组成，三到五人，ISO 办做审核程序方面 协调。 市场部、财务部、 ISO 办 8 月 22 日 2）建立内部审计制度。 ISO 办 8 月 22日 5 内审制度 3）
4、编制内部审计检查表， ISO 办 8 月 23 日 4）认证前组织一次内部审计，形成内部审 计书面资料，要包括以往对进出口业务发现 的问题或违法行为（如果有） 内部审计组 8 月 24-25 日 1）建立进出口业务责任追究制度（包括企 业行为和个人行为） ISO 办 8 月 22 日6 责任追究 2）提供责任追究的书面记录(如有)。 市场部 8 月 23日 1）建立进出口业务方面的改进制度（规定 由市场部总监负责改进工作跟进） ISO 办 8 月 22 日7 改进机制 2）提供改进的书面记录 市场部 8 月 23日 （四）信息安全： 1）由 ISO 办按“中美海关联合认证”相关 制度和资料整理
5、后下发各单位执行。 ISO 办 8 月 24 日8 信息安全” 2）各单位必须按要求按时完成 各相关部门 8 月 27日 二、财务状况标准 （五）财务状况 1）编制会计管理制度 ISO 办，财务部 8 月 22日 9 会计信息 2）外部审计报告。 财务部 8 月 20日 1）提供财务的速动比率的数值多少，确认 是否在安全或正常范围内，要有可以进行比 较的安全值或正常值。 财务部 8 月 20日 10 偿付能力 2）提供财务资产负债率的值是多少，确认 是否在安全或正常范围内，要有可以进行比 较的安全值或正常值。 财务部 8 月 20日 11 盈利能力 提供利润率的值是多少，确认是否在安全或正常范
6、围内，要有可以进行比较的安全值或 正常值。 财务部 8 月 20日 12 纳税能力 上月未固定资产净值不低于其 3 年内向海关 单笔纳税最高额。统计出具体的数据确保符 合要求 财务部 8 月 20日 三、守法规范标准 （六）遵守法律法规 1）提供钱总、吴秀琴、关微微连续两年无 故意犯罪的记录，由本人户口所在地公安局 出具。 行政部13 人员违法记录 2）按海关认证做好其他相关人员的背景调 查 行政部 8 月 26 日 14 违法记录： 按报关企业要求，市场部自查有无被违规。 市场部 8 月 21日 15 注册信息 市场部按规定报送报关单位注册信息年度报告 ，保证内容的真实性 市场部 8 月 2
7、1日 16 进出口记录： 2015 年到现在所有的进出口的所涉及的相关 单据和资料。各部门按清单汇总 各相关部门 8 月 27 日 （七）进出口业务规范： 1）连续四个季度单季报关差错率不超过同 期全国平均报关差错率，要明确本公司每季 的差错率和全国每季差错率，并进行比较。 要有相关的数据 市场部 8 月 23日 2）连续两个季度单季规范申报率超过 85%，要给出本公司的数据。 市场部 8 月 23 日 17 申报（传输）规范 3）2015 年度及今年到上月手（账）册超期 未报核情事不超过一次。 市场部 8 月 23 日 1）2015 年度至今，滞纳税款报关单率不超 过 5%，市场部给出公司实
8、际的数据，并以 此比较。 财务部 8 月 23日 18 税款缴纳： 2）到认证时，没有超期未纳税款和罚没款 项情事，财务部 财务部 8 月 23 日 （八）符合海关管理要求 1）连续 2 年未发现有向海关提供虚假情况 或者隐瞒重要事实、拒绝或者拖延提供账簿 单证资料、故意转移、隐匿、篡改、毁弃账 簿单证资料等逃避海关稽查、逃避税款征缴 的情形，或者无正当理由拒不配合海关执法 或者海关管理的情形。 市场部 8 月 22日 2）连续 2 年未发现企业报送信息有隐瞒真 实情况、弄虚作假的情形。 市场部 8 月 22 日 3）连续 2 年未发现有假借海关或者其他企 业名义获取不当利益的情形。 市场部
9、8 月 22 日 19 管理要求（硬指标） 4）连续 2 年未发现有向海关人员行贿的行 为。 市场部 8 月 22 日 （九）未有不良外部信用 20 外部信用 1）公司或个人连续一年内没有在国家相关 机关或单位被列为经营异常单位、失信企业 或人员名单、黑名单企业、人员。市场部、 财务部、行政部分别查询证实没有以上情况。 市场部、行政部、 财务部 8 月 22 日 四、贸易安全标准 （十）场所安全控制措施 1）本条涉及的 3 点由 ISO 办按中美海关认 证要求整理全部的文件及相关的记录下发给 的相关部门。21 场所安全： 2）各相关部门必须按要求及时正确填报 行政部、各车间、 仓库、保安队 8
10、 月 27 日 （ 十 一 ） 进入安全控制措施 1）本条涉及的 2 条由 ISO 办按中美海关认 证要求整理全部的文件及相关的记录下发给 的相关部门补充内容。 22 进入安全： 2）各相关部门必须按要求及时正确填报。 行政部、各车间、 仓库、保安队 8 月 27 日 （ 十 二 ） 人员安全控制措施 1）本条涉及的 3 点由 ISO 办按中美海关认 证要求整理全部的文件及相关的记录下发给 的相关部门。 23 人员安全： 2）各相关部门必须按要求及时正确填报。 行政部、各车间 部门 8 月 27 日 （ 十 三 ） 商业伙伴安全控制措施： 1）对供应商、服务商的反恐要求 ISO 办 8 月 2
11、3日 2）对供应商和服务商的反恐调查及评估资 料及供应商、服务商的承诺 24. 商业伙伴安全 3）相关合同中关于反恐及货物安全的要求 采购部、市场部、 行政部 8 月 27 日 （ 十 四 ） 物安全控制措施 1）本条涉及的 2 条由 ISO 办按中美海关认 证要求整理全部的文件及相关的记录下发给 的相关部门补充内容。25. 货物安全 2）各相关部门必须按要求及时正确填报。 采购部、市场部、 总装、保安队、 仓库 8 月 27 日 （ 十 五 ） 集装箱安全控制措施 1）本条涉及内容由 ISO 办按中美海关认证 要求整理全部的文件及相关的记录下发给的 相关部门补充内容。26. 集装箱安全 2）
12、各相关部门必须按要求及时正确填报。 仓库、保安队， 市场部 8 月 26 日 （ 十 六 ） 运输工具安全控制措施 1）本条涉及的 2 条由 ISO 办按中美海关认 证要求整理全部的文件及相关的记录下发给 的相关部门补充内容。27. 运输工具安全 2）各相关部门必须按要求及时正确填报。 行政部、保安队、 司机班 8 月 25 日 （ 十 七 ） 危机管理控制措施 1）本条涉及内容由 ISO 办按中美海关认证 要求整理全部的文件及相关的记录下发给的 相关部门补充内容。28. 危机管理 2）各相关部门必须按要求及时正确填报。 行政部、 8 月 24日 五、附加标准 （ 十 八 ） 加分标准 29.
13、 加分项目 1）属于海关特殊监管区域内企业。 2）属于国家鼓励和扶持的信息技术、节能 环保、新能源、高端装备制造、新材料等产 业之一的企业。 3）被中国报关协会等全国性行业组织评为 优秀报关企业等荣誉称号的。 4）属于中国外贸出口先导指数样本企业， 且 1 年内填报问卷及时率在 90%以上、问卷 答案与出口增速的吻合度在 0.3 以上的；或 者属于进口货物使用去向调查样本企业、其 他统计专项调查样本企业，且 1 年内填报问 卷及时率和复核准确率在 90%以上的。 5）属于积极配合海关开展报关单证企业存 单，且连续 4 个季度单季存单及时率、准确 率高于全国平均水平的企业。 市场部对每一条 进行
14、落实，是否 有加分可能 8 月 24 日 总体要求： 1、总的时间要求是 8 月 28 号前全部做好，在认证之前全部再查一次，发现问题及时纠正。 2、原始记录除标准有专门规定外，全部准备一年的，如果不够一年才开始做的，就保持全部记录。 3、本标准涉及的是比较专业的知识，ISO 办不具备报关等方面的专业知识，如遇这一类的问题， 应请教专业单位和人士，不可以相互推诿。 4、在工作进程中，如遇到问题，请第一时间与 ISO 办联系，不得拖延。 5、本工作是当期公司的重点工作之一，各相关部门经理、主任应在充分理解标准的前提下，安排 好此工作，且不可直接推到文员或办事员手上，而自己一点不明白。 6、此工作
15、是有时效和工作质量要求，请各部门主管一定要按时完成，必要时应安排加班做。如果 做的质量不符合要求，会退回重做，但完成时间不变。 7、ISO 办每两天向钱总、肖总汇报一次工作进展情况，因部门或个人原因不能及时完成本任务或 导致海关认证失败的，请责任部门主管自己到钱总处说清楚。 注意事项： 1、各部门在完成资料后，请按本文件的序号用铅笔统一标注好是那一条的后再送 ISO 办审查。总 共 29 条，以后资料全部按此号归挡备查。 2、所有资料按类别装订成册，提前一天送样板间按 ISO 办要求摆放好。 3、所有的程序文件及作业文件由 ISO 办提供，避免不合格的文件出现在审核现场。 4、准备资料期间和认证期间，相关部门主管和项目负责人不得请假，如有非常特殊的情形，由钱 总审批。 郑绍平 2016-8-17
