1、公 司 名 称 ： 成 都 市 知 味 坊 营 养 粥 模 拟 个 体 工 商 户 所 属 院 校 ： 西 南 交 通 大 学 指 导 老 师 ： 刘 玉 【主联系人】 【职 务】总经理 【电话号码】 【传真号码】 【电子邮件】 【地 址】四川省成都市犀安路 999 号 【邮政编码】611756 日 期：2016 年 5 月 29 日 创业/商业计划书 全球模拟公司联合体中国中心 第 2 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 保密须知 本创业/商业计划书内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内 容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本创业/商业计划书后，
2、 在 7 个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本创业/商业计划书， 即为承诺同意遵守以下条款： 1. 若贵公司不希望涉足本创业/商业计划书所述项目，请按上述地址尽 快将本创业/商业计划书完整退回； 2. 未经本公司许可，贵公司不得将本创业/商业计划书的内容全部或部 分地透露给他人； 3. 贵公司应该将本创业/商业计划书作为机密资料保存。 【其他事项说明】 本创业/商业计划书所涉及的内容均可具体协商。 本创业/商业计划书系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的 经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 完成本创业/商业计划书后请提交给实训老师 电子版本获取方式：登陆 www
3、.chinapen.org点击进入运营系统用户名 注册首页下载 全球模拟公司联合体中国中心 第 3 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 目 录 1.0 执行摘要 4 1.1 公司概况 4 1.2 注册资金 4 1.3 商业模式 5 1.4 投资收益评价 .5 2.0 市场分析 6 2.1 市场定位与目标客户 .6 2.2 市场预测（市场占有率） .6 2.3 竞争分析 .6 2.4 项目 SWOT 分析 .7 3.0 营销策略 7 3.1 产品特征 7 3.2 产品定价 8 3.3 销售渠道 .8 3.4 宣传推广 8 4.0 人员与组织结构 9 4.1 组织结构 9
4、 4.2 团队成员 9 4.3 部门/岗位职责 .10 5.0 财务分析报告 .11 5.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 11 5.2 原材料/商品采购成本 11 5.3 销售与管理费用预测 11 5.4 启动资金需求 12 5.5 启动资金来源 12 6.0 利润预测 .13 7.0 风险分析与对策 14 8.0 企业的愿景 14 9.0 附录 .14 9.1 附表：经营第一年利润表 .15 9.2 附表 2：第一年度的现金流量表 .17 9.3 创业/商业计划书评估表 0 1.0 执 行 摘 要 全球模拟公司联合体中国中心 第 4 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司
5、联合体中国中心所有 1.1 公 司 概 况 公司名称 _成都市知味坊营养粥_模拟公司 公司类型 有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择） 注册地址 成都市西南交通大学犀浦校区 主要经营范围 本企业主要经营范围： 提供以特色养生粥为主，特色小吃和特色小菜为辅的早餐，午餐，晚餐及夜宵 产品/服务概况 1、 本项目的创意来源： 现在越来越多的人开始注重养生，而粥是一种养生圣品,正如陆游在市场上大 多是饭馆，面馆，快餐店等，粥店并不普及；并且大多数粥店面积狭小，环境不 好，且品种不齐全。而我们的粥店主要以食疗养生为主，且口味丰富,满足不同人 的需求，顾客可以有多种选择，并且
6、可以自行确定粥品，由我们来制作， 2、 本公司提供的产品（或服务）新颖独特在于： 本店提供的粥主要以食疗养生为主，可以满足不同的人的需求，尤其是身体 虚弱的病人、孕妇以及老年人，且选择多样，可自由组合。 市场机会 随着生活节奏的加快，越来越多的人身体处于亚健康状态，同时也有越来越多的 人开始注重养生，但养生类的粥店并不普及，大多是快餐类及面馆等，养生粥店 的市场潜力较大；并且粥人人皆宜，消费群体众多，不论是养生还是饱腹均可。 1.2 注 册 资 金 注册资金： 40 万元 1.3 商 业 模 式 （ 赢 利 模 式 ） 全球模拟公司联合体中国中心 第 5 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟
7、公司联合体中国中心所有 知味坊 主食粥类 辅食类 超市 主营业 务收入 60% 素粥水果粥肉类粥药膳 特色小吃特色小菜糕点饼干 杯装粥罐头粥 次要业务收入 15% 次要业务收入 25% 1 主要利润：到店顾客买主食粥类所支付的费用，以及提供外送服务所获得的收入，大概占 60% 2 次要利润：在店内消费的特色小吃，特色小菜，以及饼干等辅食所产生的费用，大概占 25% 3 次要利润：与一些加工企业合作，支付一定的加工费用，将店内产品包装成罐头粥或者杯装粥， 放入一些大型的超市进行售卖，所得利润为超市所有，本店只收取超市支付的一部分利润。大概占 15%。 1.4 投 资 收 益 评 价 总投资额（元
8、） 400000 投资收益率（第一年） 66.3 % 第二年 第三年第一年 年增长率 10 % 年增长率 5 %预期净利润（税后利润） 265245 291769.5 306358 投资收益率净利润总投资额100% 预期净利润第一年：见经营第一年利润表； 备注 此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计 全球模拟公司联合体中国中心 第 6 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 2.0 市 场 分 析 2.1 市 场 定 位 与 目 标 客 户 市场定位 1 产品定位： 大众化的特色养生粥类，食疗圣品. 2 竞争定位：与普通的粥店相比，食疗养生是本店的一大特色。 3 消费
9、者定位： 注重养生的工薪阶层与白领，学生，病人，孕妇以及老年人等 目标客户 年龄在 25-40 岁，身体处于亚健康状态中高收入的工薪阶层与白领，学生病人， 孕妇以及老年人 2.2 市 场 预 测 （ 市 场 占 有 率 ） 市场容量预测：成都市主城区常住人口达 529.54 万人，近郊的第二生活圈层（龙泉驿区，青白江 区，新都区，温江区，双流县，郫县）常住人口为 429.63 万人，郫县常住人口约为 60 万。其中处 于 25-40 岁上班族，白领，以及学生，老年人，孕妇大概为 39 万人，其中 70%存在健康问题，注重 自身健康问题的占 25%，选择知味坊的大概占 30%，市场容量为 2.4
10、57 万人 市场容量变化趋势预测：预计市场占有率会逐渐增大，随着生活水平的提高，会有越来越多的人注 重自身健康问题。 2.3 竞 争 分 析 竞争者一：一品粥 优势：1、连锁店众多，知名度较高 2、有稳定的进货渠道的原料供应商 3、消费群体较多且稳定 4、 生产运营体系完善，品种多，性价比高 劣势：1、服务水平参差不齐， 2、价格较高 竞争者二： 贡品粥 优势：1、 品种较多，消费者选择众多 2、 知名度高，众多连锁店 3、 生产销售体系完善 全球模拟公司联合体中国中心 第 7 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 4、 熟悉市场行情，原料供应稳定 劣势：1、价格略高
11、2、口味稍显清淡，不适合口味较重的顾客 3、连锁店众多，不好集中管理，各店服务水平参差不齐 2.4 项 目 SWOT 分 析 优 势 （Strengths） 1、原材料容易获得且渠道众多 2、生产周期短，投入成本较低 3、粥类品种丰富，积极鼓励创新，开发新产品 4、装修风格独特，温馨自然，保证环境安全卫生 5 工艺流程短，无需特别技术，易生产，好销售，且无淡旺季 劣 势 （Weaknesses） 1、大学生自主创业，缺乏经验。 2、团队人数众多，不好协调管理 3、创业初期，知名度不高，需要不断推广宣传 4 有的原材料不易保存，保质期不长，且配料众多，初期采购较麻烦 机 遇 (Opportuni
12、ties) 1、消费者众多，人人皆宜，满足人们想要养生健康的需要 2、国家目前对大学生创业政策的支持 3、市场上同类产品较少，粥店并不普及，竞争对手较少 4、互联网的普及，可以实现网上订餐，方便简单 威 胁 （Threats） 1、周围的餐饮店等竞争对手的出现 2、天气因素的影响，天气恶劣，顾客上门较少而外送也比较困难，产品易变 全球模拟公司联合体中国中心 第 8 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 质 3、原材料价格上涨或者送来的原材料不合格导致顾客消费量降低 3.0 营 销 策 略 3.1 产 品 特 征 产品或服务种类 功能 特色 特色素粥 食疗养生，补脾健胃，
13、易消化， 易吸收。 味道鲜美，润喉易食，营养丰富又 易于消化。 特色肉类粥 食疗养生，和胃补脾，润燥养肺。 营养丰富，且滋补，口味多种多样， 适合不同人群。 药膳 治疗疾病，养生保健，补脾健胃。 防治兼宜，效果显著；良药可口， 服食方便。 特色水果粥 补中益气，健脾和胃，滋阴润肺， 安神除烦，生津止渴。 采用当季或换季水果熬制，润燥养 肺，生津止渴。 3.2 产 品 定 价 产品或服务 单位 单位成本 同类产品市场零售单价 产品单价* 特色素粥 份 3 元 6 元 8 元 特色肉类粥 份 4 元 9 元 10 元 药膳 份 6 元 50 元 30 元 特色水果粥 份 3 元 6 元 8 元 3
14、.3 销 售 渠 道 单位：元 1.经营地址 面积 费用或成本（元/月） 选择该地址的主要原因 西南交通大学犀 浦校区 200 平方米 8000 面积较大，人流量多 2.销售渠道 面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择） 选择 该销售方式的 原因 餐饮业的食材不同于市场买卖的包装类食品，可以短期或长期的储存，我 们必须进行的是直接面对消费者，才可以快速有效的销售 全球模拟公司联合体中国中心 第 9 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 与原材料供应商直接合作，形成稳定的合作关系 小吃类等在专门的特色店购买与主要批发/零售商合作方式 中药药材在正规药房购买 3.
15、4 宣 传 推 广 推广方式 主要内容 推广费用 广告媒体 在地方电视台 CDTV-3，当地报纸如成都商报，成都日报上 宣传推广本店产品 700 元/月 促销活动 在节假日可以打折，实行买二送一等，还可以赠送一些小菜 等 300 元/月 共 计 1000 元/月 4.0 人 员 与 组 织 结 构 4.1 组 织 结 构 市场部 王一 财务部 王二 总经理 采购部 王五 生产部 王四 后勤部 王三 王六 王七 4.2 团 队 成 员 姓名 年龄 职务 最高学历及 专业 主要工作经历 优势专长 请说明与经营项目相关的经验 与专长 李霞 22 总经理 本科国贸 成都统计局实习 管理能力强 王一 3
16、3 市场主任 本科公管 酒店工作过 人际交往能力强，善于总结。 全球模拟公司联合体中国中心 第 10 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 王二 25 财务总监 本科金融 酒店工作经历 很强的资金管理能力 王三 41 后勤部长 专科公管 酒店工作经历 协调能力强，工作认真负责。 王四 37 生产部长 专科厨师 酒店工作经历 烹饪能力强 王五 34 采购部长 高中 超市工作经历 熟悉市场行情 王六 29 后勤员工 高中 酒店工作经历 开朗积极，善于处理人际关系 王七 32 后勤员工 高中 酒店工作经历 开朗积极，善于处理人际关系 4.3 部 门 /岗 位 职 责 部门/岗
17、位 负责人 职责 总经理 李霞 1、顾客，本店以及店员关系的协调 2、对员工进行绩效考核，并进行正确地指引 3、顾客意见建议和投诉的处理，根据市场需求提出建议促销策略 4、抓好店内的生产服务工作，配合员工搞好生产经营 5、对店内员工的日常管理及监督 市场部 王一 1、制定餐饮市场部行销计划、制定公关营销计划、组织和招揽客源、 促进市场部人力发展及对外言行宣传事宜， 2 建立对外公共关系以提高本店知名度；并负责本店产品的推广， 促使销售目标的有效达成；、 3、策划市场调查，研究及分析活动，提供准确可靠的市场情报 财务部 王二 1、做好店内的收账做账工作，统计每天的营业收入以及支出 2、保管好所有
18、财务凭证，及时整理，装订归档 全球模拟公司联合体中国中心 第 11 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 3、定期核对账目，结账，做到报表数字真实，内容完整 4、做好各项财务收支的计划，编制财务报表 采购部 王五 1 分析原材料市场品质，价格等行情 2 寻找原材料的供应来源，对每项原材料的供货渠道加以调查和掌 握 3 采购所需的原材料，并要保证其品质 4、对供应厂商的价格，品质，交期，交量等作出评价，掌握主要供 应厂商的市场价格起伏状况，了解市场走势，加以分析。 后勤部 王三 王六 王七 1 解决客人提出的问题，收集客人意见及投诉，并及时向经理汇报 2 负责接待受理客人
19、订餐，主动带领客人到餐桌就座，负责外送客 人的订餐 3 全面负责行政后勤的工作，做好店内的安全与清洁问题 4 负责服务客人就餐，比如传菜等，以及顾客餐后收拾卫生，打扫 餐桌。 生产部 王四 1、负责各种食品的加工制作，保证食品质量 2、按要求做好厨房环境用具和个人卫生 3、认真学习有关菜单的食品制作方法，保持高档次的菜肴质量 4、管理好本岗位的厨具，用具和设备。 5.0 财 务 分 析 报 告 5.1 固 定 资 产 ： 生 产 经 营 所 需 设 备 、 工 具 和 办 公 家 具 单位：元 项 目 原值 月折旧率 （） 月折旧金额 备 注 全球模拟公司联合体中国中心 第 12 页 该创业/
20、 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 生产工具和设备 60000 1.67 1000 厨房用具及碗筷等 办公家具 30000 1.67 500 办公桌椅沙发等 电子设备 30000 1.67 500 电脑，收银工具等 交通工具 12000 1.67 200 电瓶车 4 个 店铺厂房 30000 1.67 500 装修费 合 计 162000 - 2700 备注 折旧率标准参看根据 2009-06-23 颁布的企业所得税法实施条例；月折旧率=1/折旧年数/12 5.2 原 材 料 /商 品 采 购 成 本 （月） 单位：元 名称 数量 单价 金额 各种调料 2 斤 10 元/斤 20
21、 大米 500 斤 2 元/斤 1000 中药材 50 斤 10 元/斤 500 餐盒筷纸袋等 1000 份 1 元/斤 1000 蔬菜 300 斤 4 元/斤 1200 水果 150 斤 4 元/斤 600 肉类 90 斤 10 元/斤 900 辅料（小吃， 小菜等） 20 斤 5 元/斤 100 合计 5320 5.3 销 售 与 管 理 费 用 预 测 （ 月 ） 类别 科目 金额 销售费用 宣传推广费用 1000 场地租金 8000 管理费用 员工薪酬 20000 全球模拟公司联合体中国中心 第 13 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 办公用品及耗材 300
22、 水、电、交通差旅费 700 其他 财务费用 利息 5.4 启 动 资 金 需 求 类别/项目 金额（元） 备注（对主要费用及其他重 要事项说明） 固定资产购置合计 162000 见表 5.1 工商注册、税务登记费 600 工本费 市场调查费、差旅费、咨询费 600 市场调查费 各种许可证审批费用 600 项目审批费 支付连锁加盟费用 其他费用 600 培训费、资料费、买无形资产等 开 办 费 合计 2400 原材料/商品采购 15960 三个月 场地租金 24000 三个月 员工薪酬 60000 三个月 办公用品及耗材 900 三个月 水、电、交通差旅费 2100 三个月 其他费用 流 动
23、资 金 合计 102960 启动资金总计 267360 5.5 启 动 资 金 来 源 单 位 ： 万 元 筹资渠道 资金提供方 金额 占投资总额比例 自有资金 股东 40 100 % 私人拆借 亲属、朋友 % 全球模拟公司联合体中国中心 第 14 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 银行贷款 银行 % 政府小额贷款 政府相关部门 % 总计 - 40 100 % 6.0 利 润 预 测 （ 月 ） 单 位 ： 元 项 目 本期金额 一、主营业务收入 74000 加：其他收入 减：主营业务成本 生产/采购成本 5320 营业税金及附加(按 5.5%计算) 4070 变动
24、销售费用 销售提成 边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业 税金-销售提成）/主营业务收入 87.3% 固定销售费用 宣传推广费 1000 场地租金 8000 员工薪酬 20000 办公用品及耗材 300 水、电、交通差旅费 700 固定资产折旧 2700 管理费用 开办费摊销 200 财务费用 利息支出 二、利润总额 31710 减：所得税费用（按 25计算） 7927.5 三、净利润 23783 备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件； 7.0 风 险 分 析 与 对 策 创业风险 分析 对策 全球模拟公司联合体中国中心 第 15 页
25、该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 市场风险 受当地强大的竞争对手的影响，市场份额 降低 要有自己的特色，积极开发新产品， 加大宣传力度 管理风险 初次创业，管理者缺乏经验，可能造成决 策不当，不能很好的协调员工工作 管理者应积极听取他人的意见建议， 参加相关的培训 环境风险 一些气象灾害、地质灾害等如暴雨，地震 等影响顾客购买热情，消费量降低 随时关注这些方面的信息，积极做好 准备工作。 其他风险 意外事故，如员工上下班途中发生意外等而 导致不能按时到岗，影响餐厅运作。 给员工买人身意外险。 8.0 企 业 的 愿 景 近期（ 1 年内）愿景：在一年内市场占有率提高到
26、50%， 中期（2 - 3 年）愿景：争取利润翻两番，在成都市开 3 家分店 9.0 附 录 全球模拟公司联合体中国中心 第 16 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 9.1 附 表 ： 经 营 第 一 年 利 润 表 单 位 : 元 项目 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 合计 平均售价 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 销售数量 2000 2000 2000 1500 1500 1500 1000 1000 1000 1200 1200 1200 17100 特色素粥 月销售额 16
27、000 16000 16000 12000 12000 12000 8000 8000 8000 9600 9600 9600 136800 平均售价 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 销售数量 2000 2000 2000 2000 2000 2000 1500 1500 1500 2000 2000 2000 22500 特色肉类粥 月销售额 20000 20000 20000 20000 20000 20000 15000 15000 15000 20000 20000 20000 225000 平均售价 30 30 30 30 30 30 30 3
28、0 30 30 30 30 销售数量 1000 1000 1000 1200 1200 1200 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12600 药膳 月销售额 30000 30000 30000 36000 36000 36000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 378000 平均售价 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 销售数量 1000 1000 1000 1600 1600 1600 1200 1200 1200 1000 1000 1000 14400 特色水果粥 月销售额 8000 8000 8000 12
29、8000 128000 128000 9600 9600 9600 8000 8000 8000 115200 一、主营业务收入 74000 74000 74000 80800 80800 80800 62600 62600 62600 67600 67600 67600 855000 加：其他收入 减：主营业务成本 生产/采购成本 5320 5320 5320 5000 5000 5000 4500 4500 4500 5020 5020 5020 59520 营业税金及附加（按 5.5%计算） 4070 4070 4070 4444 4444 4444 3443 3443 3443 371
30、8 3718 3718 47025 变动销售费用 销售提成 固定销售费用 宣传推广费 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 场地租金 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 96000 员工薪酬 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 240000 办公用品及耗材 300 300 300 300 300 300 300
31、300 300 300 300 300 3600 水电、交通差旅费 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 8400 固定资产折旧 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 32400 管理费用 开办费摊销 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 财务费用 利息支出 二、利润总额 31710 31710 31710 38456 38456 38456 21757 21757 21757 25962
32、 25962 25962 353655 减:所得税费用（按 25%计算） 7927.5 7927.5 7927.5 9614 9614 9614 543925 543925 543925 6490.5 6490.5 6490.5 88414 三、净利润 23783 23783 23783 28842 28842 28842 16318 16318 16318 19472 19472 19472 265245 全球模拟公司联合体中国中心 第 17 页 该创业/ 商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有 9.2 附 表 2： 第 一 年 度 的 现 金 流 量 表 单位：元 1 月 2 月
33、3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 总计 月初现金 0 174282.5 208965 243647.5 283389.5 323131.5 362873.5 390091.25 417309 444526.75 474898.25 505269.75 - 现金销售收入 74000 74000 74000 80800 80800 80800 62600 62600 62600 67600 67600 67600 855000 应收款收入 股东投入现金 400000 400000 借贷收入 现金流入 其它现金收入 现金流入小计 474000 74
34、000 74000 80800 80800 80800 62600 62600 62600 67600 67600 67600 125500 生产/采购 5320 5320 5320 5000 5000 5000 4500 4500 4500 5020 5020 5020 59520 销售提成 销售推广 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 税金 11997.5 11997.5 11997.5 14058 14058 14058 8882.25 8882.25 8882.25 10208.5 1020
35、8.5 10208.5 135438.75 场地租金 96000 96000 员工薪酬 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000 240000 办公用品及耗材 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、电、交通 差旅费 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 8400 固定资产 162000 162000 借贷还款支出 现金流出 开办费 2400 2400 现金流出小计
36、299717.5 39317.5 39317.5 41058 41058 41058 35382.25 35382.25 35382.25 37228.5 37228.5 37228.5 71958.75 净现金流量 174282.5 34682.5 34682.5 39742 39742 39742 27217.75 27217.75 27217.75 30371.5 30371.5 30371.5 - 月底现金余额 174282.5 208965 243647.5 283389.5 323131.5 362873.5 390091.25 417309 444526.75 474898.25 505269.75 535641.25 - 备注 净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金。 9.3 创 业 /商 业 计 划 书 评 估 表 模拟公司名称 实训讲师 评估 初评成绩：5 4 3 2 1 评估意见： 实训讲师签字 日期_
