1、木竹工艺品开发项目 可 行 性 研 究 报 告 编制单位：福建省明溪森洋木竹制品有限公司 2 一、项目概况 1、项目名称：福建省明溪森洋木竹制品有限公司 2、项目地址：明溪县沙溪乡梓口坊工业园区 3、项目负责人：赖增强 4、投资形式：股份制 5、 建 设 规 模 ： 年 产 10000 m3 高 档 木、竹制的生活用品、工 艺 品 、 机 制 无 烟 碳 及 家 具 工 程 。 6、项目总投资：2100 万元； 二、项目提出的背景和发展概况 随着社会的发展、人民生活水平的提高和人类文明的进步，天 然绿色商品越来越受到人们的青睐，木、竹制品被大量运用在装修、 装饰、餐饮及休闲、生活用品、工 艺
2、品 上，一些发达国家的绿色环 保型商品以每年 17.8%递增，其中日本还超过 22%。近几年来，全 国对天然木、竹制的生活用品、工 艺 品 需求量大幅度提升，却因自 然资源、生态环境、资金溃乏等原因，使该商品的供应量远小于需 求量。据调查，每年木、竹制的生活用品、工 艺 品 的欠缺量达 3 成 左右。 三、项目研究的依据 1、 中华人民共和国森林法 2、 中华人民共和国土地管理法 3、明溪县林业发展规划和年度计划 4、质量标准：GB/T 188842002 四、项目建设的必要性和意义 项目实施后可促进农林产业化，提高木、竹材资源的综合利用 率和林产品的经济效益，同时可带动农户造林积极性，这样可
3、根本 上解决林区发展经济与保护森林资源的矛盾，明溪和周边县有充足 的木材、枝桠材资源保证项目用材的需求。随着国家天然林保护工 程的实施，该项目的实施可充分利用伐区剩余物：薪材（枝桠材） ， 3 从而使薪材（枝桠材） 、小径材、间伐材的使用价值大幅提升，促进 农村产业化的发展，提高林业资源的利用率和经济效益。 项目实施后，年产值 1800 万元以上，上交税收 60 万元以上， 可解决梓口坊村、瑶奢村等周边村庄劳动力就业 150 人，从而可增 加农民的收入，有极好的经济效益和社会效益。同时，该项目可实 现变次为宝，充分利用山场伐区的剩余物薪材（枝桠材） ，通过综合 利用伐区剩余物，从而促进农林产业
4、化的发展，提高林业资源的利 用率和经济效益。 该项目生产的系列木、竹制产品主要销往日本、欧、美等市场 需求量大，市场前景看好。通过综合处理、利用伐区剩余物薪材 （枝桠材）加工的系列出口产品，大幅度提高森林资源的利用率， 减少资源浪费，从而改善生态环境。 五、项目建设的有利条件 (一 )、厂址选择：厂址设在明溪县沙溪乡梓口坊工业园区 1、自然条件：明溪县位于福建省西北部，武夷山脉东南侧，地 理坐标东经 1164711735，北纬 26082639，与 三明市 9 个县(市、区 )交界，南北伸延 58 公里，东西相距 97 公里， 省道 306 线贯穿明溪其中，是我省中部地区通往外省的主要通道之
5、一，明溪县梓口坊工业园区距省道 306 线 100 米，距三明市区 41 公 里，距福州市区 360 公里，距泉州市区 260 公里，距三泉高速公路 31 公里，交通十分便利。全县土地面积 1704 平方公里；辖有五乡四 镇，88 个行政村，7 个居委会；总人口 11.6 万人，其中农业人口 9.2 万人，占 80%。福建省明溪县森林资源较为丰富，全县年产商品材 11 万立方米，薪材（枝桠材）5 万吨，毛竹 160 万根。 2、基础设施完善： (1)供电、电源情况：可满足生产生活需要。 (2)供水 、水源情况：现有水资源，可满足工人生活需要。 (3)运输条件：离县城 28 公里，离三明市区 4
6、1 公里，离省道 206 线仅 100 米，运输条件方便。 (4)排水：生产过程无废水，仅有工人生活废水，经沉淀后可通 4 过下水道排出。符合环保部门对污水排放的要求。 (5) 市政建设及生活设施：当地有卫生院，邮电等部门及公共娱 乐场所。 3、其他应考虑的因素 (1)非风景区，无名胜古迹，非自然保护区； (2)非水土保持禁垦区； (3)非矿山作业等爆破危险区； (4)非放射污染区，非有害气体污染区，非流行传染病、地方病 流行或常发区； (5)非军事设防区； (6)非生活饮用水源和卫生防护地带； (7)非民族宗教风俗有特殊要求的地区。 (二 )、建设条件： 1、福建省明溪森洋木竹制品有限公司，
7、位于明溪县沙溪乡梓口 坊工业园区，是一家生产木、竹制品：饭勺、汤勺、锅铲、酒盒 托盘等生活用品、工艺品、机制无烟碳、家具、综合利用薪材（枝 桠材）的企业，年设计生产规模 10000m3 木竹制品， 、 年耗薪材（枝 桠材）2 万吨、短小材、小径材、间伐材 08 万 m3，竹材 20 万根， 本县和周边县的薪材（枝桠材） 、竹林资源丰富，可满足企业的生产 需求。 2、明溪自然条件较为优越，气候温和，日照充足，雨量充沛。 年平均气温 18，年降水量 1600-2000 毫米，年平均无霜期 261 天， 明溪属低山丘林地带，境内山峦迭障。全县海拔高度大多在 300-500 米之间。适应各种农作物的生
8、长。明溪土地资源丰富，全县耕地面 积 17.3 万亩，农民人均 1.9 亩。木业用地 218.9 万亩，农民人均 23.8 亩。县内交通条件较好，运输方便，干线公路横贯东西，支线公路 通往各乡、村，能利用汽车，多数田间能通拖拉机运材料。 3、原材料供应 （1）木材原材料供应：福建省明溪森洋木竹制品有限公司年产 10000m3 的木、竹制生活用品、工艺品，需要薪材（枝桠材）2 万吨、 5 短小材、小径材、间伐材 08 万 m3，明溪县是森林资源丰富的林区， 年产薪材（枝桠材）近 5 万吨，短小材、小径材、间伐材 6 万 m3， 因此，该项目原材料的供给有保证。 （2）竹材原材料供应：明溪县全县竹
9、林面积 10 余万亩，其中 沙溪乡竹林面积 2 万余亩，年产竹材 60 万根，夏阳乡竹林面积 4 万 余亩，年产竹材 150 万根，本地区的竹材是完全可以满足企业的生 产需求。 六、产品市场预测和项目建设规模 1、市场预测 高档木、竹制生活用品、工艺品用途广泛，需求量大，全球木、 竹制生活用品、工艺品有良好的市场前景。 随着我国改革开放的深入及加入 WTO，人们生产、生活水平的 不断提高，对天然木、竹制的生活用品、工艺品需求将不断增加。 目前，我国正在大力推进农村城镇化的进程，房地产开发成为促进 经济增长的主要经济增长点，建筑及建筑装饰业开始兴起，极大地 带动了对天然木、竹制品的需求。 2、项
10、目建设规化： （1）设计生产规模：年产 10000 m3 高档天然木、竹制的生活用 品、工艺品及家具、机制无烟碳（计划建设） 、综合利用薪材（枝桠 材） 、短小材、小径材、间伐材工程 （2）建设内容：钢架标准厂房 3330，仓库 660、办公楼 600、职工宿舍 2000、食堂 600及生产设备，厂区、生活区的 环境绿化。 （3）总投资：2100 万元，其中固定投资 1700 万元，环境绿化 100 万，流动资金 300 万元。 （4）建设期限：2010 年 6 月至 2010 年 12 月 七、工程技术方案与设备 （一）主要原辅助材料及消耗量 1、原料 (1)树种：杉木、松木、杂木、毛竹。
11、6 (2)原料规格：薪材（枝桠材） 、小径材、短小材、毛竹。 (3)年耗量：薪材（枝桠材）2 万吨，小径材、短小材 08 万立 方米 2、辅助材料 环保透明漆 纯度 生活用品、工艺品专用，年耗量：165t （二）生产工艺流程：本项技术的简单生产工艺流程如下： 材料-锯切 -切料-切边-成形- 砂光-抛光-修补-二次抛光-电烘干- 上 漆- 凉干 -上漆 -凉干- 上漆- 检验-入库。 （三）主要技术经济指标 表 1 主要技术经济指标 序 号 指标 单位 数量 备注 1 年产量 m3/a 10000 杉、松、杂木、竹制生活用 品、工艺品 2 工作制度 年工作日 日工作班次 日工作小时 m3/a
12、班 300 3 22.5 3 成品规格 宽度 长度 厚度 幅面 mm mm mm mm 根据市场定 4 年原料消耗量 吨/m 3 20000/8000 薪材（枝桠材） 、小径材、 短小材 5 年毛竹原料消耗量 万根 20 6 设备装机容量 kw 1000 7 电耗 度/m 3 120 8 用电量 m3/h 8 9 用汽量 T/h 5 10 全厂定员 人 150 7 工人 技管人员 人 人 130 20 11 （四）生产设备、固定资产 1、主要设备、固定资产清单 表 2 主要设备、固定资产清单表 数量单位：台、套、辆、 序号 设 备 名 称 数量 单机功率 (kw) 功率(kw) 单价(万元)
13、金额(万元) 备 注 1 宽带砂光机 6 10 20 18 108 2 旋切机 3 84.5 84.5 4 12 3 纵横锯边机 4 5.5 5.5 20 80 4 砂光机 6 10 20 12 72 5 锯台 5 20 40 1 5 6 切片机 5 100 100 10 50 7 传送（带）机 5 10 20 3 15 8 插车 2 30 60 9 自动化喷漆设备 2 16 32 10 拟建机制无烟碳成 套设备 1 107 107 11 变压器 1 15 15 12 烘干房（电烘干） 1 50 13 其它辅助设备 60 60 14 设备安装 30 15 仓库 660 66 16 食堂 600
14、 68 17 职工宿舍 2000 210 18 标准化厂房 3330 660 19 办公楼、宿舍、 厂区环境绿化 100 合计 1800 （五）企业组织和劳动定员 1、定员 （1）主车间 130 人 其中： 8 一线工人 101 人 检验 6 人 厂内运输 4 人 保卫 6 人 勤杂 23=6 人 配电 23=6 人 驾驶员 1 人 （2）管理人员 20 人 其中：厂长 1 人 副厂长(兼生产计划、调试)2 人 生产统计（财务）：3 人 供销： 7 人 设备、技术 5 人 办公室： 2 人 2 职工来源 （1）生产工人实行公开招聘，通过考试择优录用，主要操作工 应具有高中文化程度，一般工人要求
15、有初中文化程度。 （2）技术管理干部在县有实际工作经验，熟悉生产管理情况的 职工中招聘，或在社会上聘请有一定专业知识和懂得技术管理的人 员。 3 职工培训 林产工业是业务技术要求较高、政策性较强的行业。为使项目 进展顺利，达到预期效果，从筹建开始，就应在提高职工队伍素质 上下功夫，组成一支思想境界高、业务技术强的职工队伍。培训是 提高职工素质的手段之一，因此本工程应一部分操作、机修、设备 保全工等，到国内同类生产厂配套设备制造厂培训，按工种对上要 求，时间一般为 3 个月。所有培训应在设备安装开始前结束，安装 开始后，有计划地组织他们参加设备安装、调试全过程。 八、环境保护与劳动安全 9 (一
16、 )建设地区的环境现状 本公司所处的环境为：大气环境功能区为类，水环境类区， 噪声类区。 (二 )项目排污情况 1、噪声：机器噪声； 2、固体废物：生活垃圾； 3、废水：生活废水，无其它有害、有毒物质。 (三 )项目采用的环境保护标准 1、项目污染物排放执行标准 (1)废水经过处理后符合污水综合排放标准 （GB8978-1996） 表一级标准，其中 PH6-9 ;COD 小于 20mg/L;动植物油小于 10mg/L； (2)噪声排放符合工业企业厂界噪声标准(GB12348-90) 类 标准，即昼间小于 60 分贝，夜间小于 50 分贝。 2、厂区距居民住宅区约 3 公里，基本没有噪声扰民现象
17、； 3、禁止使用含磷洗涤品； 4、固体废物集中收集，妥善处理处置，处理处置率达 100%。 (四 )治理环境的措施 1、噪声：主要机器的噪声，安装消声设施防止噪声污染； 2、固体废物：边角料、碎木片、木屑（锯糠） 、枝桠材及生活 垃圾。 边角料、碎木片通过切片外销给刨花板生产企业，综合利用选 材后的枝桠材（薪材）通过外销给人造板生产企业， 、木屑（锯糠） 用于生产出口日本的机 制 无 烟 碳 或 外销给刨花板生产企业， ；生活垃 圾运往县垃圾处理中心集中处理。 3、废水：主要是工人生活废水，经沉淀后排入下水管道。 (五 )环境保护措施 根据中华人民共和国环境保护法(试行)的要求，对防止污染 和
18、其它公害的措施，必须与主体同时设计，同时施工。本工程对周 转环境不会造成危害，虽说其中的噪音、粉尘对环境有一定的影响， 10 但该项目选址在明溪县沙溪乡梓口坊工业园区，周围主要是山地， 但为了保护职工的身体健康，我们在设计时采取如下措施： 1、粉尘：本项目在设备选型和订货时，对产生粉尘的设备均提 出除尘要求。并随机带除尘设备，所收集的粉尘回收用于生产出口 的机 制 无 烟 碳 ，经除尘后排出车间尾气中的粉尘浓度低于国家规定的 标准。 2、噪音：本项目的噪音主要来源自动锯、风机等设备，对噪音 声大的设备，在设备订货时要求制造厂采取措施。本项目计时，以 噪音声级大的设备采取局部封闭的办法，减少噪音
19、外传。 (六 ) 安全卫生与劳动保护 1、工业卫生 总平面布置及各建筑物设计时，满足卫生、通风、采光的要求。 车间采取大面积开窗，利用自然通风、采光。干燥机等主要用热点， 均设置排气罩，用热设备的操作岗位，夏季应配移动式风机。 车间内的粉尘主要来源于输送机、喂料斗、砂光机、自动锯等 设备。粉尘经收尘风机后，车间中粉尘浓度低于国家规定的标准。 在设备选型和订货时均提出对设备噪音声压级的要求，声压级 大的设备采取局部封闭或设置消音器加以解决，使车间内的噪音低 于 85 分贝。 2、劳动保护与安全生产 各生产设备的传动部份，如链轮、皮带等均设防护罩。所有电 器设备，均按规范要求，采取拉地保护措施。车
20、间原料堆放、搬运 均采用叉车或安全的升降小车。车间内工段机械化程度较高，无笨 重的体力劳动。安全生产的关键在于加强企业管理，教育职工遵守 各项规章制度。为保障各项规章制度的执行，厂部设置专职劳动安 全管理员，车间设兼职安全员。车间内设置男女更衣室，男、女厕 所，方便职工雨天和晚上下班。 3、消防 为了保卫社会建设和公民生命财产的安全，我们要贯彻“预防 11 为主，消防结合”的方针，采取防火措施，防止和减少火灾危害。 建筑防火设计，必须遵循国家的有关方针政策，从全局出发，统筹 兼顾，正确处理生产和安全，重点和一般的关系，积极采用先进的 防火技术，做到促进生产，保障安全，方便使用，经济合理。厂区
21、总平面布置要按规范规划；厂区建筑按防火规范要求，设置室内外 消防栓，各车间、仓库、配电间设备专用灭器。 九、项目实施进度安排 (一 )项目前期工作 1、由明溪县建设局规划设计院对本项目进行规划设计，提出本 项目建设方案； 2、由赖增强 先生成立福建省明溪森洋木竹制品有限公司，按 省内股份制注册，申报建设项目； 3、公司用地 30 亩； 4、完成其它立项报建的前期工作。 (二 )进度计划 项目实施计划拟定如下： 2010 年 6 月 9 日立项 2010 年 6 月 15 日前报有关部门对可行性报告审阅 2010 年 6 月 15 日前工商登记造册 2010 年 8 月 1 日前完成整个项目审批
22、手续 2010 年 12 月 1 日前正式调试投产 十、投资估算与资金筹措 （一）投资估算 1、投资估算依据 1.1 本项目投资范围包括：年产 10000 立方米产木、竹制品：饭 勺、汤勺、锅铲、酒盒托盘等生活用品、工艺品、家具、机制无 烟碳的生产线以及配套工程，包括非生产设施。项目厂址选择在明 溪县沙溪乡梓口坊工业园区。 1.2 设备价按最新厂家报价估计；建筑费按当地同类建筑平均造 12 价估计。 1.3 项目建设期 6 个月 2、项目总投资 2.1 项目总投资 按当前价格水平计算，项目总投资 2100 万元，其中：固定资产 1800 万元( 表 12-2)，项目投产后需净流动资金 300
23、万元。 2.2 主要投资比例 构成固定资产主要部分的有设备、建筑等，项目生产依靠外购 大量薪材（枝桠材） 、短小材原料，需占用较多流动资金。 表 3 固 定 资 产 投 资 及 分 项 比 例 建筑工程 设备购置 安装工程 其它费用 合计 分项投资额(万元) 914 696 30.00 60.00 1700 分项投资比例% 0.54 0.41 0.015 0.035 1.000 （二）项目资金筹措 1、项目建设投资 1800 万元。由企业股东自筹资金 1800 万元。 。 2、项目新增流动资金 300 万元。由企业股东自筹资金 300 万元。 十一、项目效益分析 （一）财务经济评价依据 本分析
24、针对年产 10000 立方米木、竹制品项目的基本方案进行 经济可行性计算，以便为决策提供依据。 1、项目财务、经济评价方法以国家颁布的建设项目经济评价 方法与参数为依据。本报告以财务评价为主，经济评价仅做简要 定性分析。 2、财务经济分析中涉及的财务税收问题以国家现行财务税收规 定为准。基本方案以按常规纳 条件为基础进行计算。 3、成本、费用等基础数据由本单位技术人员提供，价格按 2009 13 年中期市场水平确定。 4、项目建设期 6 个月，生产投产期 0.5 年，达到正常生产能力 运行期 9 年( 项目周期 10 年) 。正常年设计能力 10000 立方米/ 年。投 产头半年生产能力利用率
25、全部设计能力的 35%计算(70%0.5) ，以后 按 100%计算。 12.1.5 主要参数 (1)产品售价：平均售价按 3600 元/ 立方米计 (2)项目定员 150 人，平均工资及附加 15000 元/ 人年 (3)有关税费：所得税税率 33%，增值税税率 17%(另以增值税为 基数：城乡建设维护税 5%，教育费附加 3%)。 (4)财务折现率 10% (5)主要原材料到厂价格：毛竹 12 元/ 根，薪材（枝桠材） 330 元 /吨，小径材、短小材 700 元/ m3， （二）项目成本与费用估计 1、单位产品直接材料费用 木、竹制工艺品平均每立方米消耗直接材料费用 2294.65 元，
26、详见表 4 表 4 产品直接材料费用估算表 序 号 项 目 用量 单价 单位成本元/ m3 年费用万元/年 1 枝桠材 20000T/年 555/ m3 1110.00 1110.00 2 短小材 8000m3/年 700 元/ m3 560.00 560.00 3 透明油漆 (PE) 165T/年 16100 元/T 265.65 265.65 4 电 126 万 kwh/年 0.60 元/ kwh 75.00 75.00 5 工资、收费 284 万 m3/年 284 元/ m3 284.00 284.00 合 计 2294.65 2294.65 2、项目年成本与费用 正常年份，年产 100
27、00 m3 工艺品，项目成本与费用共计 2294.65 14 万元，或每立方米成品 2294.65 元；正常年折旧及摊销费用 32.57 万 元，项目分年成本及费用详见附表 1， 项目年成本与费用表 。 （三）项目损益状况 本项目建设期 0.5 年，生产期 9.5 年。按 9.5 年平均计算，项目 年利润 182 万元，年销售税金及附加 137 万元。详见表 7 表 5 正常年单位产品成本及利润 单位产品成本 元/立方米 单位产品利润 元/立方米 直接材料费用 2000.65 产品销售收入 3000.00 工资及附加费 72.00 销售税金及附加 139.31 折旧及摊销 32.57 总成本费
28、用 2203.34 修理费 12.91 利润总额 198.47 管理费用 40.73 所得税 65.50 销售费用 39.00 税后利润 132.98 流动资金利息 8.28 成本合计 2203 注：所得税税率 33% （四）项目赢利能力分析 1、按平均水平计，项目投资利润率为 16.50%，项目投资利税率 28.9%， 2、项目静态投资回收期 3.3 年(含建设期 0.5 年；税前现金流量)。 3、项目净现值(折现率 10%)450 万元(全部投资，税前现金流量 )。 4、项目内部收益率 17.7%(全部投资，税前现金流量)。 表 6 项目主要盈利指标汇总(基本方案) 指标值指标名称 单位
29、所得税前 所得税后 投资利润率 投资利税率 静态投资回收 % % 年 16.50 28.90 5.3 11.2 6.7 15 期 净现值 内部收益率 万元(基准收益率 10%)% 550 17.7 133 12.4 （六）不确定性分析 1、收支不平衡分析 按正常年份计算，项目收支平衡产量为 10000 立方米，或生产 能力利用率 69%。 2、敏感性分析 敏感分析在基本方案基础上考虑投资、产品价格、经营成本及 产量变化项目投资赢利能力的影响。敏感分析结果见表 9。 表 9 敏感分析结果汇总表(所得税前现金流量)* 净现值，万元 内部收益率，% 投资回收期，年(含建设期) 基本方案 449.90
30、 17.70% 5.3 投资变动 10% 341.8 15.40 5.8 15% 287.4 14.40 6.1 20% 233 13.50 6.3 售价变动 -3% 111.4 12.0 6.8 -5% -115.9 7.9 8.5 经营变动 3% 130.7 12.3 6.7 3% -83.3 8.5 8.2 产量变动 -15% 251.4 14.4 6.1 -10% 151.8 12.7 6.6 -20% 52.22 10.94 7.1 *分析每个参数变动对经济效果影响时，假设其他参数不变。 （七）财务评价结论 1、在年产 10000 立方米基本方案下，项目净现值为正值，内部 收益率大于
31、基准收益率，项目赢利能力正常。 2、项目投资回收年限 2.9 年(含建设期 1.6 年)。 3、在假设的各主要参数变动范围内，项目净现值有正有负，内 部收益率大于零；生产能力利用率 69%，项目抗风险能力一般。主 16 要原因在于产品生产原料成本较高，生产规模不大。 十二、结论 该项目可直接为 150 人提供就业机会，年工资 225 万元；项目 消耗木材价值 1670 万元/ 年；生产期项目平均每年可创造利税 319 万 元，正常年折旧及摊销 32.57 万元，对增加林农收入、公司发展以及 地方经济有积极意义。综上所述，我们认为在明溪县沙溪乡梓口坊 工业园区建设该项目具有优越的区位优势，原料来源充足，出口市 场前景看好，经济效益高，可增加当地农民收入，提高林产品的附 加值，同时能增加当地的财政收入。该项目的实施具有很好的经济、 社会效益。
