1、1 福建农林大学 2013 年第一学期函授试卷 课程名称：商业银行管理学 专业 学号 姓名 题号 一 二 三 四 五 总得分 得分 评卷人 复核人 得分 评卷人 一、单选题（每小题 1 分，共 20 分） 1. 近代银行业产生于（ ） 。 A.英国 B.美国 C.意大利 D.德国 2. 1694 年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业 和商业的需要，决定成立一家股份制银行（ ） 。 A.英格兰银行 B.曼切斯特银行 C.汇丰银行 D.利物浦银行 3. 现代商业银行的最初形式是（ ） 。 A.股份制银行 B.资本主义商业银行 C.高利贷性质银行 D.封建主义银行 4. 189
2、7 年在上海成立的（ ）标志着中国现代银行的产生。 A.交通银行 B.浙江兴业银行 C.中国通商银行 D.北洋银行 5. （ ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A.信用中介 B.支付中介 C.清算中介 D.调节经济的功能 6. 单一银行制度主要存在于（ ） 。 A.英国 B.美国 C.法国 D.中国 7. 商业银行的经营对象是（ ） 。 A.金融资产和负债 B.一般商品 C.商业资本 D.货币资本 8. 银行的资产中，流动性最强的有（ ） 。 A.库存现金 B.托收中的款项 C.存放同业款项 D.在央行的超额准备金存款 9. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（ ） 。 A
3、.发行成本比较高 B.对商业银行的股东权益产生稀释作用 C.资金成本总要高于优先股和债券 D.总资本收益率下降时，会产生杠杆作用 2 10. 附属资本不包括（ ） 。 A.未公开储备 B.股本 C.重估储备 D.普通准备金 11. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（ ） 。 A.7% B.8% C.9% D.10% 12. 年初的资本/资产8，各种资产为 10 亿元，年末的比例仍为 8， 年末的未分配收益为 0.2 亿元，银行的适度资本为（ ） 。 A.12.5 B.10 C.10.2 D.12.7 13. 商业银行最主要的负债是（ ） 。 A.借款 B.发行债券 C.各项存款 D.资本 1
4、4. 商业银行的（ ）是整个银行体系创造存款货币的基础。 A.资产 B.负债 C.所有者权益 D.资本 15. 某银行通过 5%的利率吸收 100 万新存款，银行估计如果提供利率为 5.5%，可筹资 150 万存款，若提供 6%的利率可筹资 200 万元存款，若提 供 6.5%的利率可筹集 250 万存款，若提供 7%利率可筹 300 万存款，而银 行的贷款收益率为 8.5%，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷 款边际收益率。问存款利率为（ ）时，银行可获最大利润。 A.5% B.6% C.6.5% D.7% 16. 某商业银行共筹集 5 亿元资金，其中以资金成本率 8%可筹集支票存款
5、 1 亿元，以 12%的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等 3 亿元，资本 性债券 1 亿元，成本率为 16%。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为： 支票存款为 15%，定期与储蓄存款为 5%。资本性债券全部用于盈利性资 产上。该行的税前平均成本率为（ ） 。 A.10% B.12% C.15% D.12.66% 17. 商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（ ） 。 A.一般性债券 B.资本性债券 C.国际债券 D.政府债券 18. 商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（ ） 。 A.一般性债券 B.资本性债券 C.国际债券 D.政府债券 19. 按照（ ）将贷款分类为正常
6、、关注、次级、可疑、损失。 A.期限 B.保障程度 C.质量状况 D.偿还方式 20. 一个客户要求银行 500 万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了 400 万元，利率为 10%，银行对未使用的额度收取 1%的承诺费用，而且还 要求客户保存实际贷款额度 10%、未使用贷款额度 5%的补偿余额。计算 该行的税前收益率（ ） 。 A.11.5% B.12% C.11% D.9% 3 得分 评卷人 二、多选题（每小题 2 分，共 20 分） 1. 商业银行的职能有（ ） 。 A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造功能 D.金融服务职能 2. 商业银行经营管理的原则有（ ） 。 A.安全性 B.
7、流动性 C.盈利性 D.准备金比例 3. 商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（ ） 。 A.向中央银行借款 B.发行大额可转让定期存单 C.同业拆借 D.利用国际货币市场融资 4. 损失准备金主要分为（ ） 。 A.存款损失准备金 B.贷款损失准备金; C.同业拆借损失准备金 D.证券损失准备金 5. 下列各项属于附属资本的是（ ） 。 A.未公开储备 B.普通准备金 C.长期次级债券 D.重估储备； 6. 巴塞尔协议 II的三大支柱是（ ） 。 A.最低资本要求 B.监管部门的监督检查 C.市场约束 D.法律制裁 7. 商业银行的负债主要由（ ）构成。 A.存款负债
8、 B.借入负债 C.结算中负债 D.贷款 8. 商业银行存款成本包括（ ）部分构成。 A.利息成本 B.营业成本 C.银行资金成本 D.银行连锁反应成本 9. 商业银行贷款按期限分类可分为（ ） 。 A.短期 B.中期 C.贴现 D.长期 10. 以下哪些组织不可作为保证人（ ） 。 A.国家机关 B.以公益为目的的事业单位、社会团体 C.企业法人的分支机构、职能部门 D.有法人机构授权的, 在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门 得分 评卷人 三、简答题（每题 6 分， 共 30 分） 1. 银行贷款定价应遵循什么原则？ 4 2. 与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？ 3. 商
9、业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？ 4. 试描述一下质押与抵押的区别。 5.简述利率敏感性管理的策略 5 得分 评卷人 四、计算题（共 15 分） 1. 一家银行的资产负债状况预计如下：拥有 6%计息的浮动利率资产 2500 万元，以 8%计息的固定利率资产 5300 万元；支付 4%的浮动利率负债 3500 万元，7%的固定利率负债 4300 万元。 （1）请计算该银行的利率敏感缺口与利率利率敏感比率。 （2）此间银行的净利息收入是多少？ （3）如果未来利率敏感资产与负债的市场利率平均利率都上升了 1 个百分 点，银行的净利息会发生什么样变化？ 6 得分 评卷人 五、案例
10、分析（共 15 分） 1.2003 年 5 月 15 日，A 公司与 B 银行签订借款合同，B 银行贷给 A 公司 80 万元，借款期为一年，自 2003 年 6 月 10 日至 2004 年 6 月 10 日。同时， A 公司的控股股东 C 公司为其提供担保，C 公司在预先拟好的保证书上签 上：“同意担保至 2004 年 6 月 10 日” ；三方单位均加盖公章。2004 年 6 月 10 日，A 公司因经营不善未能还款。 B 银行遂要求 C 公司履行保证责任， 先行清偿贷款，C 公司称：保证是三方约定的，现已超过 2004 年 6 月 10 日，本公司不再负担保责任。三方协商未果，2004
11、 年 6 月 20 日，B 银行 以 C 公司为被告诉之法院。 请回答下列问题： （1） 担保法对保证期间的规定是什么？ （2）法院是否会支持 B 银行要求 C 公司履行担保责任的诉讼请求？ 7 商业银行管理学参考答案 一、单选题 1-5 CACCA 6-10 BDADB 11-15 BACBC 16-20 DBACA 二、多选题 1.ABCD 2.ABC 3.ABCD 4.BC 5.ABCD 6.ABC 7.ABC 8.ABCD 9.ABD 10.ABC 三、简答题 1. 银行贷款定价应遵循什么原则？ （1）利润最大化原则。实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补 资金的成本和费用，实现
12、目标利润。 （2）扩大市场份额原则。贷款价格的高低应考虑客户的承受程度，贷款价 格过高会失去部分客户。因此，银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、 同类贷款的价格水平，以充分发挥银行自身的优势。 （3）保证贷款安全原则。贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的 价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用，还能补偿风险费用。贷款风 险越大，贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全。 （4）维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害 金融秩序，损害银行的整体利益。 2. 与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？ （1）固定的外汇交易场所； （2）标准化的合约； （
13、3）实际交割率低； （4）保证金制度买卖双方无直接的合同关系，与清算所有合同责任关系。 3. 商业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？ 抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产，并且是可以转让的，法律禁 止转让的财产不得抵押；必须是抵押人有权处分的财产；抵押物担保的债 权不得超过抵押物的价值；抵押物必须便于管理；抵押物的品质与价格应 当易于测定，且相对稳定。 4. 试描述一下质押与抵押的区别。84 （1）担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也可以是特 定的动产；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。 （2）对标的物占管不同：抵押贷款的标的物由借款人占管，借款人或抵 押人
14、要保持抵押物的完整无损；而质押贷款的质物则由银行占管，银行有 义务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用。 8 （3）合同生效不同：抵押物经过登记后，抵押贷款合同产生法律效力； 在质押贷款中，多数情况下，质物或其凭证移交于银行时，合同生效，但 可转让的股票和一些专有权利需要登记。 （4）银行实现债权的程序不同：银行实现抵押权可以由银行与借款人双 方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿，协议不成的，银行要向 法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实现，在协议不成的情况下，可由银 行直接依法拍卖。 5.简述利率敏感性管理的策略。90 不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同。 （1
15、）营造缺口进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口，利用利率变 动获取收益。当预测利率处于上升通道时，银行要增加利率敏感资产，减 少利率敏感负债，营造资金的正缺口，而且缺口应随着利率上升的幅度增 大而增大。从理论上讲，当利率上升到最高点时，缺口应当是最大的。当 预测利率将要下降时，则设法把利率敏感缺口调整为负值，利率下降至最 低点时，负缺口应当最大。 （2）零缺口防御性策略。对许多中小银行而言，由于研究预测利率需要 较大的成本，这是他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防 御性策略，也称免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率 敏感负债相等，企图最大限度地减少风险，增加收入。
16、四、计算题 1、利率敏感缺口利率敏感资产利率敏感负债250035001000 万元（2 分） 利率敏感比率利率敏感资产/利率敏感负债2500/35000.71（2 分） 净利息收入资产利息收入负债利息成本 （25006%+53008% 35004%43007%）/2 66.5 万元 （ 2 分） 市场利率上升了 1 个百分点，银行的净利息收入 （25007%+53008% 35005%43007%）/2 61.5 万元 （2 分） （或净利息变动额利率敏感缺口利率变动10001%/25 万元） 负缺口，利率上升，净利息收入减少 5 万元，为 61.5 万元） （2 分） 五、案例分析 本案的焦
17、点在于：从 C 公司出具的保证书来看，保证期间与主债务履行 期间相同，即 A 公司贷款到期偿还日也就是担保合同保证期间的期满日， 那么应如何看待这样的保证期间，是遵循约定，还是视为约定不明或没有 9 约定？ （1）保证期间是保证人履行保证责任的期间，是在主债权履行期届满后的 一段时间。约定保证期间的本意是要求保证人在债务人到期不能履行其义 务时，由保证人代为履行。因此，约定保证期间也必须是在主债务的履行 期满后的一段时间。但如果当事人约定的保证期间等于主债务履行期限的， 此种约定是否有效？此时的保证期间如何确定？对此最高人民法院 2000 年 9 月 29 日颁布的担保法若干问题的解释第 32
18、 条明确规定： “保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务的履行期限的，视为没有 约定，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月， ”之所以作此规定，是 因为：其一，担保本身就是对一事或债进行保证，是用第三人的信用或者 特定化财产来保障债权人债权实现的制度，其目的是为了强化债务人清偿 特定债务的能力，以使特定债权能够优先于其他债权人受偿或从第三人得 到受偿。其二，无论是法定担保还是约定担保，对保证期间应当明确。但 约定的保证期间必须在主债权期满后的某一时间，如果约定的保证期间在 主债务清偿期间，哪怕是最后一天，主债务仍应由债务人偿还，这样，当 事人所约定的保证期间使保证人的保证责任形同虚设，也与
19、当事人设立保 证之初的本意相悖。可见，该保证期间没有意义，应视为当事人没有约定 保证期间。本案担保合同虽然不规范，但债权人 B 银行为保证债权的实现， 要求债务人 C 公司提供担保时， C 公司应 A 公司的请求同意提供担保，并 在担保书上签字盖章。而且无其他不合法的情况，由此可见，三方当事人 在法律规定的范围内自主设定的担保是有效的。只是 C 公司在担保书上写 明：“同意担保至 2004 年 6 月 10 日”应当视为没有约定保证期间，保证 期间为主债务履行期届满之日起六个月，即 2004 年 12 月 10 日。C 公司不 能以超过 2004 年 6 月 10 日为由主张免除担保责任。 （2）根据担保法第 19 条的规定：当事人对保证方式没有约定或者约 定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。本案中，当事人没有约定 保证方式。C 公司应当依法承担连带责任， B 银行既可以以 A 公司为被告， 也可以以 C 公司为被告向法院提起诉讼。由于 A 公司无力偿还贷款，C 公 司应当代为偿还贷款本息及其它费用。
