1、目 录 一、项目概况及企业基本情况 1 （一）项目概况 1 （一）企业基本情况 2 二、项目建设的必要性 3 （一）有利于贯彻国家节约能源政策 3 （二）符合国家产业政策 4 （三）企业降低制造成本、降低能耗和保护环境的需要 4 三、项目技术改造方案 5 （一）改造前存在的问题 5 （二）改造方案 7 （三）主要设备 9 （四）改造后节能量测算 12 四、投资估算及资金来源 13 （一）投资估算范围及依据 13 （二）项目投资 14 （三）资金来源 15 五、经济效益及投资回收期 15 （一）评价原则、依据及参数 15 （二）收入、所得税及成本费用估算 16 （三）盈利能力分析 18 六、项目
2、进度 19 附： 重庆市节油节电技术改造项目申报汇总表 重庆市节油节电技术改造项目申报表 企业营业执照复印件。 项目备案文件复印件。 一、项目概况及企业基本情况 （一）项目概况 项目名称：铝合金熔化炉节能改造项目 实施地点：重庆市北碚区龙凤桥镇龙凤一村 66 号 项目业主：重庆永发摩托车配件有限公司 项目性质：技改 项目建设主要内容：淘汰自制的简易高能耗铝合金天然气熔化 炉，购置安装两台每小时 1.5 吨电脑自动控制铝合金天然气集中快 速熔化炉。 节能改造的目标：通过淘汰原有的高能耗铝合金熔化炉，采用 目前最先进的高效低耗的铝合金熔化炉，铝合金熔化环节消耗天然 气由改造前 432 万立方米，降
3、低到改造后的 173 万立方米，熔炼天 然气单耗将由改造前的 3.32 立方米/套，降低到改造后的 1.33 立方 米/套，每年少消耗天然气 259 万立方米，折标煤 3445 吨标煤，节 约效益 209 万元/年。 通过本次节能技术改造，提高工艺装备水平，提高产品质量， 降低能源消耗。 本项目属于渝经发200899 号文关于组织申报 2008 年重 庆市节油（天然气）节电技术改造项目的通知第二条中的窑炉保 温、富氧燃烧、节天然气新技术、新工艺改造的申报范围。 项目总投资：172 万元。 资金筹措方式：项目业主自筹资金（自有资金）122 万元，占 70.9；申请财政补助 50 万元，占 29.
4、1。 建设周期：从 2007 年 6 月至 2009 年 2 月。 （一）企业基本情况 重庆永发摩托车配件有限公司成立于 1993 年，位于重庆北碚区 龙凤桥街道，是一家集压铸和精密机械加工为一体的铝合金零配件 生产企业。公司年产各类型摩托车发动机、通用发动机箱体、箱盖 100 多万套，是国内最主要的摩托车发动机、通用发动机箱体、箱 盖生产企业之一。公司已通过 ISO90012000 国际质量体系认证， 在同行业中具有较强的研究开发能力和综合竞争力，配套规模处于 行业前列。 该公司以“创知名品牌，树百年永发”为宗旨，以技术进步与 技术革新为主线，单件产品赢利率和总体资金回报率在同类企业中 名列
5、前茅。在同行业中具有较强的研究开发能力，连续数年被评为 AAA 信誉企业。 该公司拥有广泛系列的压铸机从 250 吨到 800 吨, 数控加工中 心和三座标测量仪等一系列精良的生产和检测设备，能生产从 10 克 到 10 公斤铝合金精密压铸零配件，是国内最主要的摩托车发动机、 通用发动机箱体、箱盖生产企业之一。公司的主要客户遍及西南、 华南、华东等地区和韩国、美国、俄罗斯等国家，国内市场占有率 为 9。 该公司的领导理念先进，紧跟时代步伐，善把握市场脉搏，现 有员工 630 余人，其中专业技术人员 50 余人（含中、高级工程师 20 余人） 。拥有一支高素质、年轻化，极富团队创新精神的专业技
6、术人才队伍。公司具有较强的机械加工技术实力和生产质控设备， 其发动机箱体、箱盖是俄罗斯 JSCRUSSKayaMekhanika公司、美 国 IRBIT.Motoworks 公司国外享有盛誉的知名公司的定点供应商。 为西南、华南、华东地区汽油发动机配套商和重庆力帆、隆鑫等供 应摩托车发动机、通用汽油发动机箱体、箱盖系列。公司产品质量 稳定、供货及时、在多年的合作中深得用户好评和信赖。 该公司占地 5,719 平方米，建筑面积 4,500 余平方米。2007 年 实现销售收入 11118 万元，实现利税总额 363 万元。 二、项目建设的必要性 （一）有利于贯彻国家节约能源政策 中国资源约束突出
7、，能源利用效率偏低，经济增长方式粗放、 能源结构不合理、能源技术装备水平低和管理水平相对落后，导致 单位国内生产总值能耗和主要耗能产品能耗高于主要能源消费国家 平均水平，进一步加剧了能源供需矛盾。单纯依靠增加能源供应， 已难以满足持续增长的消费需求。 随着我国人口的不断增加和经济的快速发展，资源相对不足的 矛盾将日益突出，合理的利用和节约现有的宝贵资源将是我国今后 如何确保经济可持续发展的关键所在。节约资源、改善环境状况、 提高经济效益，实现资源的优化配置和可持续发展将是我国国民经 济和社会发展中一项长远的战略方针。党的十六届五中全会就明确 提出了建设资源节约型、环境友好型社会的发展战略，并首
8、次把建 设资源节约型和环境友好型社会确定为国民经济与社会发展中长期 规划的一项战略任务。我国国民经济和社会发展第十一个五年规划 中，已经将建设资源节约型、环境友好型社会提到了前所未有的高 度。 （二）符合国家产业政策 中国节能技术政策大纲指出：研发、推广高效节能型工业 通用设备和专用设备，主要包括工业锅炉、工业窑炉、各种电动机、 风机、泵、压缩机、气体分离设备、电力变压器等。 重庆永发摩托车配件有限公司的本次节能技术改造项目，为淘 汰老式的铝合金熔化炉，购置安装两台 1.5 吨铝合金天然气集中快 速熔化炉，该项目符合中国节能技术政策大纲要求，符合 “十一五”十大重点节能工程实施意见的要求。 （
9、三）企业降低制造成本、降低能耗和保护环境的需要 铝合金零部件压铸行业属于金属原料消耗总量大、生产综合能 耗高的行业，能源和原料价格的变化对整个行业有重大的影响。从 长期趋势看，天然气、石油等能源将持续短缺，价格持续上涨。 重庆永发摩托车配件有限公司属能耗较高的企业，能源的支出 在其生产成本中占有较大的比重。使用老式的铝合金熔化炉，造成 大量的能源浪费。进行节能技术改造后，可大幅度减少天然气消耗， 降低生产成本。有利于促进永发公司的节能降耗工作，增强该公司 产品的市场竞争力。 因此，重庆永发摩托车配件有限公司对现有的铝合金熔炼环节 进行节能技术改造，从而降低能耗势在必行，项目建设是完全必要 的。
10、 三、项目技术改造方案 （一）改造前存在的问题 1、项目实施前工艺流程 该公司主要生产各类型摩托车发动机、通用发动机箱体、箱盖， 主要为铝合金零配件压铸和精密机械加工，生产工艺流程如下： 原材料准备熔炼压铸毛坯清理淬火 整 形 时 效表面处理机械加工总成装配检验包装入库 生产工艺主要根据国外的同类产品的模型和主机厂的产品图纸 先制造箱体箱盖模具，铝合金原材料经熔炼、坯件压铸，压铸零件 经检验合格后，再进行机械加工。 生产工艺的重要环节是熔炼、压铸，其质量对最终产品质量有 非常重要的影响。熔炼环节质量控制不好会造成废品率增高，相应 也增加能耗。铝合金熔炼环节使用两台自制的高能耗铝合金天然气 熔化
11、炉进行铝合金熔炼，2007 年共消耗天然气 432 万立方米。 2、项目实施前工艺设备及存在的问题 现采用的熔化工艺为：大火（投定量纯铝，熔化后再在根据投炉 纯铝量按比例投硅镁等合金元素）小火（配完合金后取样送检， 打渣放水等） 大火（投料）。 从下图中可见 PID 调节范围很有限，如将其调节范围整定到大 火段，虽可保证出水速度，但系统长期处在大火状态，能耗高。如 将其调至小火段则不能满足生产。如将其调至中间段则系统的滞后 环节太大不能满足生产节拍的要求，且工人的操作有难度不易掌握。 存在以下问题导致天然气消耗偏高： 1 2 3 4 6 7 8 9 510 11 主 主 主 主 主 主 主 主
12、 主 主 （1）技术水平低，装备陈旧落后，控制系统落后，不能有效的 满足现场工艺要求。 （2）炉门结构不合理，炉门无压紧装置，导致跑火严重。 （3）长期大火燃烧导致炉体耐火材料使用寿命太短炉体容易被 烧穿且耗能升高。 （4）保温材料保温效果较差增加了能源的辐射。 （5）操作全靠人员经验，温度控制不准，影响产品质量。 （6）铝合金熔炼环节天然气消耗量高，效率非常低，严重浪费 了宝贵的天然气资源，直接造成单位产品能耗高，使生产成本偏高。 （二）改造方案 1、拟采用的技术 该项目针对生产工艺系统的高能耗的熔炼环节进行节能技术改 造，淘汰高能耗的老式熔化炉，更新改造为采用目前最先进的东海 埃鲁秘铝合金
13、集中快速熔化炉，炉型为 1.5 吨/时。该熔化炉有以下 功能： （1）使用世界上先进的燃烧系统，采用两段火烧嘴可以有效的 实现大范围的 PID 调节。该控制系统既可以使用主烧嘴快速加热， 也可以使用小烧嘴进行加热，还可以采用主烧嘴PID 及小烧嘴 PID 四种控制方法。可见该种系统可以有效的根据工艺快速的响 应，达到节能的目的。 主主 主 主 主主 主 1主 主主 2主 主 主主 3主主4主 主主 5主 主 主 6主 主 主 6 1 2 3 4 5 （2）炉门和进料口的结构采用气动装置，在结构上杜绝冒火现 象，达到了节能的目的。 （3）采用先进的耐火保温材料，以有效的降低炉体散热损失。 （4）
14、配备能满足炉温、铝液温度、炉压及实现最佳空燃比的自 动控制系统。 （5）能耗指标达到国内先进水平。 2、工艺流程 改造后生产工艺与原工艺流程一致，主要将熔炼环节使用的老 式熔化炉，更新改造为目前最先进的天然气铝合金熔化炉，并结合 技术改造，对铝合金液加强了净化及变质处理环节，工艺流程图如 下： 原材料准备熔炼铝合金液净化及变质处理压铸毛坯清 理淬火 整 形 时效表面处理 机械加工总成装配 检验包装入库 考虑淘汰原有的两台老式熔化炉，更新为两台目前最先进的铝 合金集中快速熔化炉，炉型为 1.5 吨/时。根据工艺计算，选用两台 炉型为 1.5 吨/时的熔化炉的熔炼能力有较大的富裕（与 2007 年
15、产 量相比） ，主要考虑企业目前生产处于持续发展期，技术改造后的生 产能力应有一定的超前性，同时设备检修也不至于影响生产。 3、改造内容和实施步骤 （1）改造内容 拆除老式的高耗低效熔化炉，购置安装两台铝合金集中快速熔 化炉。结合改造，对铝合金液加强了净化及变质处理环节，对生产 线进行相应的调整。通过本次节能技术改造，提高工艺装备水平手 段，提高产品质量，降低能源消耗。 （2）实施步骤 考虑到本次节能技改主要改造铝合金熔炼环节，其他生产环节 仅作必要的局部调整，技术改造不能影响生产的正常进行。 在完成调研、可行性研究等前期准备工作，进行工艺设计，必 要的资金筹集到位后，先签订 1 台熔化炉的购
16、置合同。设备安装调 试由生产厂商派人进行技术指导，生产厂商还应对永发公司有关技 术人员和操作工人进行培训。熔化炉试生产由生产厂商的人员和永 发公司有关技术人员和操作工人共同进行。熔化炉正常生产后，拆 除 1 台的老式熔化炉，由生产部门组织人员对新安装的熔化炉进行 能效检测、考核。 安装熔化炉的同时对生产系统其它环节进行必要的调整。 达到预期指标后购置安装第 2 台熔化炉，同样需要进行人员培 训、设备调试、能效检测考核等工作。第 2 台熔化炉正常生产后， 拆除剩余的老式熔化炉。 （三）主要设备 本次生产系统节能技改主要改造铝合金熔炼环节，其他生产环 节仅作必要的局部调整。更新改造设备如下表： 新
17、增设备表 单位（万元） 序号 设备名称 规格型号 单价(万元) 数量 金额(万元) 生产厂家 1 熔化炉 ATM1500 70 2 140 东海埃鲁秘公司 合计 2 140 1、ATM1500 铝合金熔化炉特点 ATM1500 铝合金熔化炉用于铝合金的快速、集中熔化，塔式结 构，自动上料，具有结构简单、热效率高、自动化程度高、使用寿 命长等优点。由于燃烧烟气全部从投料口排出，有效的利用了排烟 的热量。燃烧器部分采用了分体式低过剩空气亮炎燃烧器，燃烧器 使用寿命长达十年，加热效率大大高于普通燃烧器。由于燃烧器的 调节采用了连续比例调节方法，所以无论在高低燃烧时，炉内的气 氛氧含量基本保持在一个较
18、低水平，有效的控制了炉内氧化物的生 成，进一步减少了氧化烧损。特殊炉衬材料的使用，也使熔化炉的 使用寿命得以大大延长。 1、熔化炉基本参数 （1）炉 型：1500kg/时熔化炉； （2）使用燃料：天然气（供气压力 5Kpa） ； （3）处理材料： 材 质：A365 或用 A00 及 Si 等配制 A356 合金液，保温处理后 直接浇注产品； 锭 材： 单重：平均 8kg/个以下（需保证能正常投料） ； 回收料： 最大尺寸必须小于料车尺寸； 材料投入比例（重量比）： 锭 材：0100%； 回 收 料：0100%； （4）处理能力： 熔化能力 1,500kg/时（连续操作时） ； 炉内容量： 4,
19、000kg/ch； （5）铝液温度：760基准（最高温度 900） ； （储液量达 80%以上时用热电偶测得结果。 ） （6）出铝方式： 日常出铝：半自动出铝方式； 出 残 铝：手动出铝； （7）燃烧方式：自动控制燃气烧嘴； （8）点火方式：通过点火烧嘴，按钮操作，自动点火； （9）控制方式： 熔化烧嘴：1 点 H/L-OFF 控制； 保持烧嘴：1 点 PID-OFF 定值控制（熔液、气氛自动切换） ； （10）材料投入装置 装置用于向熔化炉塔部投入铝锭，由现场控制柜按钮操作。在 炉体内设有材料料位检测装置，依此判断材料投入量。装置为单周 期自动系统，并设有上升过载检测机构及相关设备之间的联动
20、机构； （11）燃烧装置 主烧嘴（进口日本横井烧嘴）： 型 式:比例调节式燃气烧嘴； 熔化用： 燃烧量：31.610 4kcal/h； 保持用： 燃烧量：31.610 4kcal/h； 点火烧嘴（进口日本横井烧嘴） ；： 燃烧量：2900kcal/h； （12）能耗指标：23010 4千焦/吨铝； （13）在燃料用天然气的条件下，烟气中一氧化碳的排放浓度 1000ppm，氮氧化物排放浓度80ppm，烟尘排放浓度 0.0018g/Nm 3； （14）铝材烧损率1.5%； （15）铝液温控精度5以内。 （四）改造后节能量测算 1、项目节能量测算的理论依据和基础数据 理论依据:原老式的土法铝合金地熔
21、炉炉门及加料口跑火严重， 无保温结构，无 PID 调节装置，长时间处于大火燃烧状态。而新安 装的铝合金熔化炉从结构上保证了不跑火，自动控制采用两段火控 制，从而从工艺上保证了 PID 有效调节，达到了节能的目的。 基础数据来源：数据来源于公司生产部的原始检测统计数据， 测量统计期为 2008 年 3 月2008 年 8 月。 新安装的 1 台连续式铝合金熔化炉 2008 年 3 月2008 年 8 月 浇铸产量相当于 2007 年 3 月8 月总产量的 75，消耗天然气 64.88 万立方米。按 2007 年永发公司铝合金浇铸产量的口径折算， 更新改造后永发公司年消耗天然气：64.882751
22、73 万立方 米。 根据永发公司生产部门 2007 年统计数据，生产系统铝合金熔化 环节消耗天然气 432 万立方米，铝合金零部件产量折合为 130 万套， 熔炼天然气单耗 3.32 立方米/套。 2、折标准煤系数和节能量测算 折标系数依据国家发改委、财政部 2008 年 3 月颁发的节能项 目节能量审核指南附录中的“各种能源折标准煤参考系数” 。 天然气平均低位发热量 9310 千卡/立方米，折标准煤系数为 1.33 千克标煤/立方米。 改造后天然气单耗： 173 万立方米/130 万套1.33 立方米/套 改造后每年天然气节约量： 432-173259 万立方米 节能量折标煤（按 2007
23、 年生产量）： 2591.33103445 吨标煤/年 本次节能技改项目完成后，能够有效降低永发公司的天然气消 耗，产品的单位能耗比技改前有大幅度的降低。 四、投资估算及资金来源 （一）投资估算范围及依据 1、投资估算范围 投资估算范围为项目从筹建至竣工验收并达到预期目标时，建 筑工程、设备及安装工程、其他费用。 2、投资估算依据 （1）项目技术方案、产品方案、建设条件、建设工期； （2）设备价格通过厂家询价； （3）业主提供的相关资料。 （二）项目投资 1、建设投资 项目建设投资估算总额为 172 万元，其中设备购置 140 万元， 安装费 8 万元，厂房改造及设备基础 15 万元，工程其他
24、费用 9 万元。 2、建设期借款利息 本项目不使用银行贷款，无建设期利息。 3、流动资金 项目预期目标主要是节能，主要对局部生产环节进行改造以达 到节能目标，不新增流动资金。 4、项目总投资 项目总投资由建设投资、建设期利息和流动资金构成。 经上述计算，项目总投资为 172 万元。其中建设投资 172 万元， 建设期利息为 0 万元，流动资金 0 万元，详见投资估算表。 序 号 工程或费用名称 建筑工 程费 设备购 置 安装 费 其他 费用 合计 备注 1 铝合金熔化炉 140 8 148 2 厂房改造及设备基础 15 15 3 其他费用 9 9 投资估算表 单位：万 元 （三）资金来源 项目
25、总投资：172 万元。 资金筹措方式：项目业主自筹资金（自有资金）122 万元，占 70.9；申请财政补助 50 万元，占 29.1。 节能技术改造投资按 2007 年安排 50，2008 年安排 50计算。 五、经济效益及投资回收期 （一）评价原则、依据及参数 1、原则 本节能技改的经济分析仅考虑技术改造前后数据对比，对技术 改造前发生而技术改造后不再发生的费用按负值计算，技术改造前 后没有变化的数据按 0 计算，无新增收入，技术改造前没有而技术 改造后发生的费用按实计算，根据此原则计算节能技术改造的增量 效益、费用。 2、依据 （1）国家发改委、建设部 2006 年 7 月颁发的建设项目经
26、济 评价方法与参数 （第三版） ； 4 合计 15 140 8 9 172 （2）国家现行的财税政策、会计制度与相关法规； （3）建设方案； （4）业主提供的基础资料。 3、评价参数 项目建设期 20 个月，建设期第二年（2008 年）更新的熔化炉 投产了 1 台，该年的增量生产费用、节能效益按 40计算。 财务评价计算期取 15 年。 项目融资前税前财务基准收益率为 12%，基准投资回收期为 8.3 年。 （二）收入、所得税及成本费用估算 1、收入 该节能技术改造无新增收入，即增量收入为 0 万元。 2、所得税 根据所得税法的规定，企业所得税率为 25%。 3、燃料费 天然气价格按 1.24
27、3 元/立方米测算。 技术改造前耗天然气 432 万立方米/年，技术改造后耗天然气 173 万立方米/年。 技术改造后每年节省燃料费： （173432）1.243322 万元 负值表示通过节能技术改造，燃料费用下降。 4.职工工资及职工福利费 项目劳动定员按技术改造前不变，即增加 0 人。 5.修理费 按增加的固定资产原值为基数按比例提取，提取比例为 6%。 6.其它支出 按 22 万元/年估算。 通过上述计算，正常生产年份项目的经营成本（增量）为290 万元，经营成本估算见经营成本估算表。 经营成本估算表（增量） 序号 费用名称 年成本 （万元） 估算说明 1 外购天然气 322 2 工资福
28、利 0 3 修理费 10 4 其他费用 22 经营成本 290 经营成本为负，表示由于节能技术改造，经营成本与改造前相 比下降了 290 万元。 7、折旧费 折旧费按直线折旧法计算。折旧年限为 14 年，固定资产残值率 按 0计算。估算得项目年折旧费为 12 万元。 8、财务费用 财务费用为建设投资借款余额应在生产期支付的利息、流动资 金借款利息与短期借款利息之合。本项目不借款，增量财务费用为 0 万元。 9、总成本费用 通过上述估算，正常生产年份项目的总成本费用（增量）为 278 万元。项目总成本费用估算（增量）详见财务分析报表1。 （三）盈利能力分析 1、项目财务现金流量表分析 根据项目财
29、务现金流量表（财务分析报表2）计算的财务指标 如下： 项目投资财务内部收益率：153.78%（所得税前） 项目投资财务内部收益率：118.61%（所得税后） 项目投资财务净现值：（所得税前）1430 万元（ic12%） 项目投资财务净现值：（所得税后）1053 万元（ic12%） 项目投资回收期（所得税前）：2.2 年 项目投资回收期（所得税后）：2.4 年 分析上述财务指标，项目投资财务内部收益率：153.78%（所得 税前） ，项目投资财务内部收益率：118.61%（所得税后） ，均高于基 准收益率；项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因 此，本项目在财务上可以被接受。 2、利润
30、与利润分配表分析 利润估算及分配详见财务分析报表3。 正常年份总成本费用为278 万元，即节能技术改造后总成本 降低。 所得税税率为 25%，年缴纳所得税为 70 万元，税后利润为 209 万元。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取，法定盈余公积金为 21 万元。项目的财务盈利能力可满足要求。 综上所述，项目财务指标均满足投资者的要求。通过节能技术 改造，正常生产年份每年可取得 209 万元的节能效益，项目投资回 收期（所得税前）为 2.2 年，该项目在财务上是可行。 六、项目进度 项目进度：2007 年 6 月至 2009 年 2 月，具体安排如下： 2007 年 6 月2007 年 8
31、月：进行调研、可行性研究等前期准备 工作； 2007 年 9 月：设备谈判、签订 1 台熔化炉的合同； 2007 年 10 月2008 年 2 月：设备制造、到货、安装、人员培 训、调试、试运转，其他生产环节必要的局部调整； 2008 年 3 月2008 年 7 月：拆除部分老式的低效熔化炉，新安 装的连续式铝合金熔化炉的运行检测、考核； 20008 年 8 月：设备谈判，签订购置 1 台连续式铝合金熔化炉 的合同； 2008 年 9 月2009 年 1 月：设备制造、到货、安装、人员培训、 调试、试运转，其他生产环节必要的局部调整； 2009 年 2 月：拆除剩余的老式的熔化炉，更新的设备正
32、式投入 生产。 财务分析报表1 总成本费用估算表 （新增） 单位：万元 计算期（年）序 号 项 目 合计 1 2 3 4 5 6 715 1 外购天然气 -4315 -129 -322 -322 -322 -322 -322 2 0 0 0 0 0 0 0 3 工资及福利费 0 0 0 0 0 0 0 4 修理费 138 4 10 10 10 10 10 5 其他费用 295 9 22 22 22 22 22 6 经营成本（1+2+3+4+5) -3882 -116 -290 -290 -290 -290 -290 7 折旧费 158 6 12 12 12 12 12 8 摊销费 0 0 0
33、0 0 0 0 9 利息支出 0 0 0 0 0 0 0 9.1 建设投资借款利息 0 0 0 0 0 0 0 9.2 流动资金借款利息 0 0 0 0 0 0 0 10 总成本费用（6+7+8+9) -3724 -110 -278 -278 -278 -278 -278 10.1 固定成本 10.2 可变成本 财务分析报表2 项目财务现金流量表 （新增） 单位：万元 计算期（年） 序号 项 目 合计 1 2 3 4 5 6 7 1 现金流入 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1 营业收入 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2 补贴收入 0 1.3 回收固定资产余值 0 1.4 回收流动资
34、金 0 2 现金流出 -3710 86 -30 -290 -290 -290 -290 -290 2.1 建设投资 172 86 86 0 0 2.2 流动资金 0 0 0 0 0 0 2.3 经营成本 -3882 0 -116 -290 -290 -290 -290 -290 2.4 营业税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 2.5 维持运营投资 0 3 所得税前净现金流量(1-2) 3710 -86 30 290 290 290 290 290 4 累计所得税前净现金流量 25489 -86 -56 234 523 813 1103 1392 5 调整所得税 931 0 28 70
35、70 70 70 70 6 所得税后净现金流量(3-5) 2779 -86 2 220 220 220 220 220 7 累计所得税后净现金流量 18780 -86 -84 137 357 577 797 1017 计算指标： 所得税前 所得税后 财务内部收益率(FIRR) 153.78% 118.61% 财务净现值 ic= 12.0% 1430 万元 1053 万元 投资回收期 . 2.2 年 2.4 年 续财务分析报表2 项目财务现金流量表 （新增） 单位：万元 计算期（年） 序号 项 目 8 9 10 11 12 13 14 15 1 现金流入 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1
36、营业收入 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2 补贴收入 1.3 回收固定资产余值 0 1.4 回收流动资金 0 2 现金流出 -290 -290 -290 -290 -290 -290 -290 -290 2.1 建设投资 2.2 流动资金 2.3 经营成本 -290 -290 -290 -290 -290 -290 -290 -290 2.4 营业税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 2.5 维持运营投资 3 所得税前净现金流量(1-2) 290 290 290 290 290 290 290 290 4 累计所得税前净现金流量 1682 1972 2261 2551 2841 3
37、130 3420 3710 5 调整所得税 70 70 70 70 70 70 70 70 6 所得税后净现金流量(3-5) 220 220 220 220 220 220 220 220 7 累计所得税后净现金流量 1237 1458 1678 1898 2118 2338 2559 2779 计算指标： 财务内部收益率(FIRR) 财务净现值 投资回收期 财务分析报表3 利润与利润分配表 （新增） 单位：万元 计算期（年）序号 项目名称 合计 1 2 3 4 5 6 715 1 营业收入 0 0 0 0 0 0 2 营业税金及附加 0 0 0 0 0 0 3 总成本费用 -3724 -11
38、0 -278 -278 -278 -278 -278 4 补贴收入 0 5 利润总额 3724 110 278 278 278 278 278 6 弥补以前年度亏损 0 7 应纳税所得额 3724 110 278 278 278 278 278 8 所得税 931 28 70 70 70 70 70 9 净利润 2793 83 209 209 209 209 209 10 期初未分配利润 74 262 450 637 637 11 可供分配利润 83 283 470 658 846 846 12 法定盈余公积金 279 8 21 21 21 21 21 13 可供投资者分配的利润 74 262 450 637 825 825 14 应付优先股股利 15 任意盈余公积金 0 16 应付普通股股利 17 利润分配 1877 0 0 0 0 188 188 18 未分配利润 74 262 450 637 637 637 19 息税前利润 3724 110 278 278 278 278 278 20 息税折旧摊销前利润 3882 116 290 290 290 290 290
