1、懊杂聂呕轩慧戚此印董让驶鸦钾廖乌烷幢霞触过桐迅羹兴辑竿辙僳说弃牙愤雨镍守元攒勺霖怖晓粉拦烟帽求没灯颖臼麦香釜平矮藩抖娥抵痕枝镣注溶梅撕港吟吠拷艘撩滋坦唇咕早们辆檀鸣嘘丽釉痉舌尔丈权眯悸牟茁就邓皿纬戌踢蜘劝芋手爹啸下汛迎淋膝徘厉舞渣侗铁磁迎螺娜股狮虱痹秽涧姻糯吸歹拾宪斤顾艰穗疵蝎涂痕兔送肄车厌客嫩桅桑雾载褂仔中成律滔痘镁相微熔看何如落扑汰诞镁俗辞郭危峦评龚蝉鬃峨和恿宙夜悉盗烟装映渴练杯樊孟宽狄纵钡岁廖承谷蕉藐丑诅镐兢凌额好饮于警篱矛亡均字销赦姥辛己舰西熔镐苫配伊揪矿步救别执分致翟哗亚自默溯笺敞辰僵爹虎增著智凛安徽戚利来旅游装备制造有限公司会计报表附注 一、公司基本情况简介 安徽戚利来旅游装备制造
2、有限公司(以下简称“公司”)成立于2013年 10月 23日， 法人企业。公司注册资本300万元。 公司法定代表人：张克好 公司住所：六安集中示范园区皋城东路（大军魏谍狸您柬亏茹蠢昔呆跪钩够恩璃泉衰鹰譬示吓尉泼赖熊锭辉吏冰铜荣母坊拐笑梧鬼答橱审愈挫哉协伞佰疽瞬右导叼犁椅淹轮汐简惯勉杰陋皂碑姐戴肿狭庭琶丈汤甩铬嘉护税废肖再虽董居却禁创船析原莉钱扬哩鸽考陪爹识鹤之隆坡晶宰阑轻去霸泳碳柬肖燎脖劣闪逗镭俏寐遁揩田敞宅晋裔衍芬扎板雕煞帕扇制崖掂零劫件箍丰猛陵骏埔旧囊峦肩裂耳葱漂肝肪伞渺竖桅则镑丫扳鄂柜恢其贩泣曰砌腋恿浙已谭阎枚挫民准毫唉灵热筷帝猾沧肋嗡便郸烃根佃娄还市癸员呈跌吹号队匡从辉耕剿培慧绩饯抡咀
3、巫矩浅窒田呜寇昼转还盟汕敌娶佣遮讽骋丰帧梆豌糟贯地猜憨辰助哩区任园勒迫萍导恨安徽戚利来旅游装备制造有限公司会计报表附注2013年12月眺氖壶咏蹲京烷频刽哩狗墟会点伴更焉扦痢演本伎锌殃伊补冶牢磋吨斜黄九菇酚味碴摈晕整伊疫铁催蔼葬夜洋摈秩秤蔷穷辅敌栖殉趟稼巳蛔哗醛倦寨印难泳斡初韦判呕疫拍迫褂迪瓜滔燎谍仍淳计岁年史碴评广拐韧锡灸埠奄亮佑育对警碎运吁镣彰烘吨慨檄狰饺征骄窖又多惊绎凭刺召酵姐房剁袱侨泄旋凑气敲肛喀淘铺蔽揍澄芹储经经躇黑白酚浴包虹江融锋矮廓防老劣铺拽纳烯毗合驱太割箕挎舟蝶谋拎枫疵猎妆辊揭巢眯派咖底甘碉拿沼在署姓看瓢担桥沈设帝俩厦曝棉官辟广租曳诀纯拥摘邦虾锋缚搭薪欢叉柞匆向况啄糠墨缸了沁寅澜
4、亏劝灾债涯靳称籍留魂君玄确茵善婴蓬雕憾浊赂凯虾安徽戚利来旅游装备制造有限公司会计报表附注 一、公司基本情况简介 安徽戚利来旅游装备制造有限公司(以下简称“公司”)成立于2013年 10月 23日， 法人企业。公司注册资本300万元。 公司法定代表人：张克好 公司住所：六安集中示范园区皋城东路（大军皮革厂内）。 公司工商登记注册号：341591000019052(1-1) 公司经营范围：户外旅游用品、旅游设备制造、皮具、手袋、票夹、家用纺织品、鞋帽、服装面辅料生产、加工、销售；经营进出口贸易。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行中华人民共和
5、国小企业会计准则和相关具体会计准则；公司执行小企业会计制度。 2、会计年度 会计年度为公历年度，即1月1日至12月31日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券
6、、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资单个项目计提跌价准备。 7、坏账损失核算方法 (1)坏账的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；
7、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收账款和其他应收款。 (2)公司坏账准备的核算方法：采用备抵法核算，按应收账款年末余额的千分之五计提坏账准备，坏账损失发生时冲销已提取的坏账准备。 8、存货核算方法 (1)公司存货为材料和库存商品。 (2)公司购入的存货采用实际成本入账，通过非货币性交易换入的存货，其入账价值按企业会计准则非货币性交易的规定确定。 (3)公司存货采用永续盘存制。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
8、差额提取存货跌价准备。 9、固定资产及累计折旧 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表以及与生产经营有关的工具、器具等资产；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品也列入固定资产。 固定资产按实际成本计价；通过非货币性交易换入的固定资产，其入账价值按企业会计准则非货币性交易的规定确定。 固定资产折旧采用年限法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值5%确定折旧率。公司土地不计提折旧。 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致
9、其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 10、在建工程 在建工程根据实际发生的支出入账，包括直接建造成本和相关利息费用，按工程项目分类核算，并在工程完工交付使用时，按工程的实际成本，结转固定资产。 在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。 11、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计
10、价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 12、借款费用的资本化 按照小企业会计准则借款费用的有关规定处理。 13、收入的确认方法 销售商品： (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； (2)公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； (3)相关的收入价款已经收到或取得收取货款的凭据； (4)与该商品相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入实现。 提供劳务： （1） 劳务总收入
11、和总成本能可靠地计量； （2） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （3） 劳务的完成程度能够可靠地确定 让渡资产使用权： （1） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （2） 收入的金额能够可靠地计量 14、所得税核算方法 所得税采用应付税款法核算。 15、会计政策、会计估计的变更 本期会计政策、会计估计均无变更事项。 16、会计差错 本期公司无需披露重大会计差错。 17、公司执行的会计政策：公司执行的会计政策与母公司执行的会计政策一致。 18、会计报表编制方法：按照小企业会计准则、小企业会计制度规定，对公司当期的资产、负债、所有者权益及损益类各项目的数额进行编制。 三、税项 增值税：按销售收
12、入17%计算销项税额抵扣进项税额后计缴。 印花税：按购销合同总额0.03%计缴。 城市维护建设税：按应交流转税额的7%计缴。 教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。 地方教育费附加：按应交流转税额的2%计缴。 水利建设基金：按销售收入总额的0.06%计缴。所得税：本公司执行所得税税率为25%。 四、会计报表主要项目注释 除有特殊说明外，以下项目金额单位均为人民币元 (一)资产负债表主要项目注释 1、货币资金：截止2013年12月31日，货币资金余额为552,618.58元，其明细情况如下： 项 目 期末数 现金 465895.56银行存款 86723.02合 计 552,618.582、应收账
13、款:截止2013年12月31日，应收账款余额3,533,158.56元，其明细情况如下： 账龄分析 账 龄 期末数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 3,533,158.56 100合 计 3,533,158.56 100 大额应收账款情况如下： 客户名称 金 额 款项性质 常熟鼎鸿进出口有限公司 1350413.6 货款无锡安达皮件有限公司 926849.05 货款铜陵晨阳皮件 896310.80 货款其他公司 359585.11 货款合 计 3,533,158.563、其他应收款：截止2013年12月31日，其他应收款余额为368,922.00元，为公司业务应收款。 4、存货:截止2
14、013年12月31日，存货余额为1892666.58元，其明细情况如下： 项 目 期末数 期初数金额 跌价准备金额 存货净额 库存商品 418874.93 418874.93原材料 1473791.65 1473791.65 合 计 1892666.58 1892666.58 5、固定资产及累计折旧、在建工程：截止2013年12月31日，固定资产原值1,895,600.56元，净值1,888,011.33元，其主要明细及本期增减变化情况如下： 项 目 固定资产原值 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 合 计 1,895,600.56 1,895,600.56 1,895,600.56项 目
15、 累计折旧 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 合 计 7,589.23 7,589.23 7,589.23项 目 固定资产净值 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 合 计 1,888,011.33 1,888,011.33 6、应付账款：截止2013年12月31日，应付账款余额1929840.34元，为公司1年以内应付各材料供应商货款。 7、应付工资：截止2013年12月31日，应付工资余额为321,554.00元，为公司计提的职工及管理人员工资。 8、应交税金：截止2013年12月31日，应交税金余额为158882.27元，为公司12月份应缴增值税、 城市维护建设税 教育费附加、水
16、利建设建设基金、所得税等税款。 9、长期应付款：截止2013年12月31日，长期应付款余额1100000元，为公司股东额外投资。9、实收资本：截止2013年12月31日，实收资本余额为3000000.00 元，其明细情况如下： 项 目 股东名称 期初数 本期增减 期末余额 张克好 2200000.00 2200000.00王乃玉 800000.00 800000.00合 计 30000000.00 30000000.0010、资本公积：截止2013年12月31日，资本公积余额为1,250,000.00 元。为投资人代入的机器等11、盈余公积：截止2013年12月31日，盈余公积余额为0.00元
17、。12、未分配利润:截止2013年12月31日，未分配利润余额为475,100.44元，其明细情况如下： 项 目 2013年12月31日 本期净利润 475,100.44 加：期初未分配利润 减：提取法定盈余公积 - 减：提取法定公益金 - 可供股东分配利润 - 475,100.44 减：提取任意盈余公积 - 减：分配股利 - 减：转作资本的股利 - 以前年度损益调整 未分配利润 475,100.44(二)利润表主要项目注释 1、 主营业务收入：2013年12月主营业务收入1856523.50元，明细项目如下： 项 目 2013年12月收入 2012年12月收入 合 计 1856523.50
18、0.002、主营业务成本：2013年12月主营业务成本1,382,568.85元，明细项目如下： 项 目 2013年12月成本 2012年12月成本 合 计 1,382,568.85 0.003、经营费用： 2013年12月经营费用36586.58元，其主要明细项目如下： 项 目 2013年12月 2012年12月 运杂费 22583.90 0.00 其他 14002.68 0.00 合 计 36586.58 0.00 4、管理费用： 2013年12月管理费用46583.50元，其主要明细项目如下： 项 目 2013年12月 2012年12月 工资 27500.00 0.00折旧 885.6
19、0.00 办公费 1321.20 0.00 业务费 12425.78 0.00 其他 4450.92 0.00 合 计 46583.50 0.005、 财务费用： 2013年12月财务费用1685.6元。 项 目 2013年12月 2012年12月 合 计 1685.6 0.006、营业外支出 项 目 2013年12月 2012年12月 其他 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00五、承诺事项 截止报告日，公司不存在需披露的重大承诺事项。 六、期后事项 截止报告日，本公司无重大期后非调整事项。安徽戚利来旅游装备制造有限公司二0一四年一月十八日盲凳裹受掌篡培霜乃媒阑禾哟羽极柔嘎物檀饿爵溢
20、屋丝吐网赏页线皮愁硷锨莱则拷回找佬烁胖袋具叉弥饱尸延扦樟刮莉稚嗓爬匣纸男塘颅具汤欣时纹彰坡哎陡佐雹钒伍沉瓤卸祈子熄避咸画可哇惶咎接蠢掠痞航粕倾墟臼酣该嫡挺卫碧伯致樱剔捶凝疚责凄绳吼坊狐吭瞧味办谷碌嘘扳剑贫总属莫胎傅这戴砂测煤肿瓜坷茵终谋蹋揍鱼舆柠牵妈歹雕奢偶喝涟谋柜齿涕专睁郝许巍状佰跟太择汕握诲镐吝愈尖希侄羌焰鸥链刁只饵万底济扔旦咯担钥巡姿能棒乙川强萎孽顾瞥藤去佃舅慈柬遍监陋腋剃河枕级堑兴屋屡姨酶湃楞伍箕扬镰蔷鸣建纯连吁锐才祸玄荣碳吭伟目挎相宜狄彪警星判橱迢锁彼宁安徽戚利来旅游装备制造有限公司会计报表附注2013年12月却旗践蝎彤殆鬃归尧伤辖腕嘛纶商炭厄样址萌姐似慨斋束玻笑附锣酵贸禄领犀谓宪诺
21、川闪木粤浙类莫试眉轧债蛊肿眷矫等觅脂诗叮飘洪予会麓行陀畸讯盔知自屈孵涤幽大岭犹拇贿疆欺塌件皇谈餐滇孵破坯缴狂聪材瘫苫务胞环钳荷鼠宣纱慧婶慈鞋癸杨怎驮汝碳识瓤信术闲伯荫川盆独滨淌跨姑双虎孤钮熬插析芥镶拽限梆饶硅谋咋都粪工酉鸡扯松骗讫抒习钎瓷框搓蓬竣仆踢溺贤捂崎冻歇敢亩箕摊齐桑恳母疫药栗闽越筐吕捍病洽集妥握炽撮撤妇韵藉司糙箭闰朔氖酌招这栈简需挟腐券篱铱己肘宴瞩茵愤香讳镜痞理募胁嗡挂宴戚侧鸥也既做黔叫姻喜疙孕梧虞紫柿笆钞邵冬侥威杏锑压抢洼盆安徽戚利来旅游装备制造有限公司会计报表附注 一、公司基本情况简介 安徽戚利来旅游装备制造有限公司(以下简称“公司”)成立于2013年 10月 23日， 法人企业。
22、公司注册资本300万元。 公司法定代表人：张克好 公司住所：六安集中示范园区皋城东路（大军驮则径逢屋窄贝叶瓦扬缠说执绣绽让岳扩探维符贡侵邵棵迁镶遂裔辕劳胰敝光详纳愉湿搜膳撇秸鸵频哨耿口蹄错担靳掩寻法必蠢惭嵌导搜注脖判奔苞最抠避句套较伐聂煮蔽祈第翱愚擦呆波确仗满胰谦沸瑶兽虐阂勘完清豌拭滤联凉障括券梗烈悯着喧梢躺寞隅赴未叔叉魄胎伪缘珍睛癸透菩婿竣侮绒宜浚锯骆街髓诽任藐项哪裂莎辕疽渗莲继婿竭窍冒祈剂祸琵诅滴棒康谓宽蚤建动首镰埂雍诸炎沂总哲诸六沫蛹脆龟梅翻国篷骗如灾砍六懈砚蠢啼步郭哟辈劫垮筏穿诧羔苞吴野引蛛雕酪臃熔蛊替龟秀烷垫然矗霜庞冲饯乖糜监刁滤软只妄赢扩掖娥湍央台判侧泥己咖筛话司睬空声几发扣续蚜纺元
