1、毕业论文文献综述金融学商业银行人民币跨境结算业务的现状与发展由于浙江地区从2010年6月22日才开始人民币跨境结算业务试点，暂时没有相关宁波市人民币跨境结算业务的文献。仅就中国人民币跨境结算业务进行相关文献综述。【摘要】2009年7月6日起，跨境贸易人民币结算开始在上海等五个城市展开试点；2010年6月22日，试点扩大到境内的20个省市区，以及境外的所有国家和地区。跨境贸易人民币结算有利于我国商业银行充分发挥人民币的优势，增加和拓宽业务范围，在创新贸易融资产品，维护银企关系、推进国际化步伐等方面将大有作为。【关键词】人民币跨境结算，商业银行，金融市场2009年4月8日，国务院常务会议决定在上海
2、市和广东省的4个城市开展跨境贸易人民币结算试点。根据2009年7月1日央行等六部委共同发布的跨境贸易人民币结算试点管理办法和实施细则，自2009年7月6日起交通银行、中国银行等分别在上海、深圳、珠海、广州和东莞五个城市开始办理跨境贸易人民币结算业务，试点随后在以上城市内向更多的中资和外资商业银行展开。2010年6月22日，中国人民银行联合财政部、商务部、海关总署、税务总局和银监会等六部委，共同发布了关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知。根据通知规定，境外试点地域从之前的港澳、东盟地区，扩展到所有国家和地区；境内试点地区由原来的上海市和广东省的4个城市，扩大到全国20个省（市、自治区）；
3、试点业务范围包括跨境货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目的人民币结算。一、商业银行人民币跨境结算业务模式在跨境贸易人民币结算的过程中，商业银行提供最为关键的人民币跨境支付清算渠道，这需要中资银行和外资银行通过合作完成。根据跨境贸易人民币结算试点管理办法，跨境贸易人民币结算可以通过港、澳地区的人民币业务清算行，也可通过境内商业银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。此即商业银行参与跨境贸易人民币结算的“清算行”和“代理行”两种模式。“清算行”模式主要是针对有人民币业务清算行的香港和澳门地区。目前分别担任香港、澳门地区人民币业务清算行的是中国银行（香港）有限公司和中国银行澳门分行。“代
4、理行”模式是适用范围更为广泛的跨境贸易结算模式。境内试点地区具备国际结算业务能力的商业银行作为“境内代理行”，通过与“境外参加行”签订人民币代理结算清算协议，代理境外参加行进行跨境贸易人民币结算支付。具体而言，境内代理行可为境外参加行办理的业务包括（1）开立人民币同业往来账户，（2）对上述账户的开立设定铺底资金要求，并为铺底资金提供兑换服务，（3）在中国人民银行的限额内购售、拆借人民币以满足人民币结算需要，（4）按照中国人民银行的额度和期限要求，进行人民币账户融资以满足账户的临时性流动性需求。这样境外参与行接受当地企业的人民币结算申请后，可以按代理清算协议，通过签约的境内代理行为其提供人民币资
5、金清算服务。二、我国商业银行人民币跨境结算业务发展现状央行货币政策执行报告显示截止2009年12月31日，全国参与试点的商业银行累计为企业办理跨境贸易人民币结算业务409笔，金额总计为358亿元。境内代理银行为境外参加银行共开立160个人民币同业往来账户，账户余额69亿元；中银香港作为主要的境外清算行，为境外参加银行开立53个人民币同业往来账户，账户余额4862亿元。2009年跨境贸易人民币结算实现了从无到有的跨越，在推动贸易投资便利化，促进人民币国际化方面作用逐步显现。进入2010年，尤其是央行在6月22日宣布扩大试点以来，试点企业、参与银行、结算金额等都实现了加速增长，相关的跨境人民币业务
6、也得到了扩展。三、我国商业银行人民币跨境结算业务发展条件中国人民银行副行长胡晓炼指出,在美元为主要储备货币的国际货币体系下,新兴市场国家的高储蓄大量流向发达国家,为其高负债高消费“买单”,因此,新兴市场和发展中国家加强区域货币合作的要求日益强烈,开展人民币跨境业务具备较强的市场需求基础。他认为人民币跨境业务的发展历程与我国对外开放的步伐紧密相关。随着我国加入世贸组织和改革开放的不断深化，周边国家和地区对人民币的需求上升，人民币跨境业务的发展趋势更加明显，体现在（1）在周边国家已形成一定规模的人民币使用区域；（2）港澳地区人民币业务逐步发展，且速度不断加快；（3）双边货币合作取得新突破。而认为连
7、平认为尽管有以上积极推动因素，但跨境贸易人民币结算的相对规模依然非常有限，未来发展面临多重限制因素。我国2009年全年进出口总额22073亿美元，其中出口12017亿美元，已经超过德国成为全球第一出口大国。相较而言，跨境贸易人民币结算无论是参与企业数、银行数还是结算金额，相对我国庞大的国际贸易基数而言都是非常小的。形成这一现状的原因，除了试点时间较短、税收等相关政策不完善、试点政策限制严格、企业观望态度等短期原因，更重要是由以下中长期的制约因素造成的（1）人民币汇率形成机制尚不完善；（2）兑换限制影响境外持有人民币意愿；（3）香港人民币离岸市场规模和深度有限（4）人民币投资回流渠道有限。四、我
8、国商业银行人民币跨境结算业务对我国金融开放的影响金融开放从广义上指本国金融业务和金融市场向其他国家放开准入限制，同时允许本国居民和机构参与各种国际金融市场交易。而允许跨境资本双向流动的自由程度也往往被视为是一国金融开放程度的一种度量。1跨境人民币业务发展对银行业对外开放的影响商业银行通过“清算行”和“代理行”两种模式参与跨境贸易人民币结算业务。事实上，当前商业银行所开展的这方面的业务已突破了贸易结算，涉及到跨境的人民币项目融资、对外直接投资等领域。因而就长期而言，跨境人民币业务是商业银行一项重要的战略性业务，也为我国商业银行国际化发展提供了历史性的机遇，有利于我国银行业提升开放程度和增强国际竞
9、争力。通过参与跨境贸易人民币结算业务，商业银行可以实现国际业务多元化和开辟新的盈利空间，改进对国际业务客户的综合服务能力，从而提升中资银行的国际竞争力，促进我国银行间市场的活跃和开放。2跨境人民币业务发展对金融市场开放的影响人民币作为跨境贸易结算货币的市场需求激发的前提是，要增加境外人民币的投资渠道，因而内地的债券市场和股票市场应逐步向境外投资者开放，如发行境外人民币债券和建立人民币QFII制度。资本与金融项目下人民币主要有四种回流渠道人民币FDI、人民币外债、境外人民币债券和境外人民币基金，发行境外人民币基金能够促进我国资本市场的开放和发展。跨境人民币业务的逐步开展，实际上是部分放开了证券投
10、资的管制，虽然在短期内因非居民持有的人民币规模较小而影响不大，但若一定规模流量较为集中的释放，同样对境内金融市场具有不可忽视的扰动作用。可见，跨境贸易人民币结算对我国金融市场的开放程度和开放形式都提出了更高要求。五、小结从以上的综述可见，跨境贸易人民币结算有利于我国商业银行充分发挥人民币的优势，增加和拓宽业务范围，在创新贸易融资产品，维护银企关系、推进国际化步伐等方面将大有作为。虽然目前业务范围不大，但市场未来发展前景十分广阔。实施人民币跨境结算也面临一些新的问题或困难，需要我们认真对待。【参考文献】1BRAUNM,RADDATZC,TRADELIBERALIZATION,CAPITALACC
11、OUNTLIBERALIZATIONANDTHEREALEFFECTSOFFINANCIALDEVELOPMENTR,UCLAUAI,WORKINGPAPER,20062PISANIM,FINANCIALOPENNESSANDMACROECONOMICINSTABILITYINEMERGINGMARKETECONOMIESJ,RESEARCHDEPARTMENTOFBANKOFITALY,20053陈秀良，中国商业银行国际化经营路径探析J，西南金融，2009年第5期4胡晓炼，市场驱动，顺势而为，扎实推进人民币跨境业务开展J，中国金融，2010年第17期5交通银行课题组，人民币国际结算的重大意义与现实挑战N，第一财经日报，2009年2月10日11日6连平，离岸金融研究M，北京中国金融出版社，2002年12月7吴博，商业银行跨境贸易人民币结算挑战、机遇和对策J，当代银行家，2010年第2期8连平，当前商业银行国际业务新变局J，中国外汇，2009年第3期9连平，离岸金融研究M，北京中国金融出版社，2002年12月10连平，人民币升值缓则圆J，中国外汇，2010年6月刊
