1、1文献综述管理者背景特征与企业绩效关系研究随着企业的迅猛发展，上个世纪80年代以来，管理者这一特殊人群作为推动企业发展的主导者逐渐受到人们的关注，因为管理者将直接影响企业的效益和整体发展。学术界对管理者的研究已经深入到各个层面。本文旨在通过对国内外相关研究文献的总结分析管理者背景特征，以及管理者背景特征与企业绩效之间的关系。1对管理者及其背景特征界定的研究11对管理者的范围界定研究在已有的研究成果中，对管理者的界定是很模糊的，一方面管理者与领导者没有区分开，另一方面企业管理者、管理层以及高层管理团队也是一个模糊的概念，学者们对管理者的界定往往根据研究内容自行确定，包含的内容也不尽相同，而研究这
2、方面的文献也相对较少。魏立群、王智慧（2002）在我国上市公司高管特征与企业绩效的实证研究一文中，以高层管理团队这一概念来研究管理者特征与企业绩效之间的关系。姜付秀、伊志宏、苏飞、黄磊等人（2009）在管理者背景特征与企业过度投资行为一文中界定了企业管理者，认为企业管理者就是是企业的管理层和董事长，具体包括担任管理职位的董事会成员、监事会成员、总经理、总裁、常务、或第一副总经理常务或第一副总裁、财务总监或财务负责人、技术总监、总工程师、总经济师、总农艺师、董事会秘书、党委书记等高级经理人员等职位的人员。杨隆根（2004）则认为在界定管理者这一概念时，要区分开管理者与领导者。企业某一个项目或管理
3、团队的项目经理应该是管理者，而不是整个企业的领导者，所以在界定管理者的范围时要剔除领导者这一因素。程静（2009）认为，高层管理者是上市公司中具有副总裁/副总经理及以上头衔的高级管理人员，不包括上市公司中的独立董事。这与国际上著名管理学家亨利法约尔（2007）在工业管理与一般管理一书中指出管理者是指除董事长厂长、经营以及副董事长副厂长、副经理以外的所有直接参与企业运作2的管理者的理论相一致。另外，斯蒂芬P罗宾斯（2008）在管理学一书中指出企业的管理者往往分类为基层管理者、中层管理者和高层管理者。而高层管理者的典型头衔通常是执行副仲裁、总裁、管理董事、首席运营官、首席执行官或者是董事会主席。1
4、2对管理者背景特征的因素研究在国内，魏立群、王智慧（2002）认为高管背景特征应主要包括平均年龄、教育背景、职业来源、经历复杂程度等因素。姜付秀、伊志宏、苏飞、黄磊等人（2009）认为管理层背景特征包括管理层规模、学历、性别、年龄和任职时间5个方面；同时进一步考虑了董事长的特殊性，从教育专业、工作经历、学历、性别、年龄和任职时间6个方面来考察董事长的背景特征。而程静（2009）认为高管背景特征主要包括七个因素年龄、性别、政治背景、教育背景、专业背景、海外背景、任期。另外，何韧、王维诚、王军（2010）主要考察企业管理者的三个主要背景特征对企业绩效的影响，即教育背景、任职背景和选聘背景。而国外的
5、学者对管理层背景特征因素这一问题的研究还不多见，而且大多没有对很多因素进行研究，只是针对其中的一个或是很少的几方面进行了实证分析。例如ABHISHEKSRIVASTAVA和HUNLEE（2008）主要通过对三个要素，即年龄、任期与学历进行荟萃分析，来探究它们与企业绩效的关系。通过对管理者背景特征的因素相关研究的综述发现，学者们对管理者背景特征这一概念的研究大体是以个性特征（年龄、性别、教育背景等）、任职时间、社会背景这几个因素为基础的，其他因素则是由于分类不同在以上因素这个基础上进行的扩展。2企业绩效相关研究综述学术界对企业绩效的指标和评价方法一直比较关注，国内外在这方面的文献研究很丰富。主要
6、有以下几种代表性的观点1919年由美国杜邦公司的皮埃尔杜邦和唐纳森布朗于创造并使用的杜邦分析体系，提出该体系是以净资产收益率为主线，以总资产利润率为核心，层层分解、逐步深入，揭示了与企业获利能力有关的各项财务指标之间的内在联系，可以使企业全面地了解和评价企业的财务状况，并可以帮助企业进一步了解导致经营状况的前因后果。我国的李建平（2008）提出杜邦分析体系虽然可以比较全面、系统地揭示出3企，但它本身存在很大的缺陷，即忽视了企业可持续发展能力的目标，而仅仅是实现股东财富最大化的理财目标美国的学者STERNSTEWART（1990）年提出，并由著名的咨询公司一思腾思特公司注册实施的济增加值评价体系
7、，即EVA理论系，是企业扣除了全部资本成本既包括债务资本成本，也包括权益资本成本之后的资本收益。我国学者秦泗凯（2009）认为经济增加值的引入促使管理者把注意力从关注会计利润的大小转移到资本运用的效率上，解决了只强调利润带来的追求短期效益而牺牲长期经济效益的行为，有利于实现企业价值和股东财富的最大化目标。袁伟琳（2010）也认为EVA绩效评价体系相对于传统的绩效评价方法更真实、更科学的反映了企业的经营绩效，一定程度上消除了经营者对利润的操纵，维护了股东权益。但是，通过分析也可以看到EVA绩效评价体系同样存在着只重结果不重过程、忽视非财务指标等局限性，需全面考虑公司情况进行综合评价。1992年罗
8、伯特S、卡普兰和大卫P诺顿对在绩效测评方面处于领先地位的通用电气公司、杜邦，惠普等12家著名公司的研究后，发明了平衡计分法，并在1992年首次提出了平衡计分理论。他们提出平衡计分卡是“一种能让高级经理快速且深入地了解公司业务的衡量指标”（摘自平衡计分卡驱动绩效的量度），因为通过使用平衡计分卡可以避免企业只关注财务指标的控制而缺乏对经营战略的远见，最终达成财务指标与营运指标之间的一种平衡。而我国的阮平南和邵亚平（2010）提出平衡计分卡不仅可以帮助企业平衡财务与经营指标，还有利于企业地克服一些短期行为，并可以使企业部门以及员工达成意见上的统一，最终提升企业的竞争力，实现企业价值最大化的战略目标。
9、综上所述，国内外经济学家对绩效评价体系这一课题做了大量的研究，在理论上和实证研究方面都取得了一些成就，如何综合全面地分析企业各个方面的绩效仍然是学者研究的重点。3管理者背景特征与企业绩效关系的研究从国内外文献资料来看，以管理者背景特征与业绩之间关系为课题的研究还不多见，研究文献也相对较少，且各自对特征范围界限划分存在不一致性。31管理者年龄与企业绩效的关系研究魏立群、王智慧（2002）认为，高管管理团队的平均年龄与公司绩效之间存在正向联系的关系。4郑健壮（2004）调查结果显示，企业绩效与企业家的年龄没有显著的相关关系，这与李致平、肖转乔（2004）得出结论一致；而王颖（2004）也认为经营者
10、年龄与企业业绩没有显著性的相关关系。缪小明，李淼（2006）以中国民营科技上市公司的资料数据为基础，通过实证研究得出企业家的年龄与公司成长呈现出显著的负相关关系；朱治龙、王丽（2004）实证也说明了经营者年龄与公司绩效呈现负相关关系。程静（2009）从传统行业样本上市公司面板数据的实证研究得出结果高管年龄对企业绩效并无显著影响，其中，年长的高管与企业绩效呈负相关。BANTEL和JACKSON（1989）认为，年轻的经理人会因为拥有更先进的教育经验而获得卓越的技术知识，对组织的发展将更有利。从文献中可以看出，学者们对管理者年龄与企业绩效的关系的观点存在很大差异，这主要是由于各自选取的的划分标准不
11、同，对管理者这一概念的界定存在着很大的差异，或者是由于公司绩效的影响因素很多，而高级管理人员的工作绩效只是部分的反映公司绩效，对公司绩效有所影响，或者是由于其它更复杂的因素造成的。另外，学术界对于年龄分界点划分的不是很准确，一般都是以50岁为分界点，这一标准存在很大的争议。32管理者性别与企业绩效的关系研究在国内，郑健壮（2004）基于浙江省3937家民营科技企业的调查结果显示，企业绩效与企业家的性别没有显著的相关关系。朱灵（2008）指出，在中国上市公司中女性执行董事和女性独立董事对公司绩效都存在一定程度上的消极影响。程静（2009）实证研究得出结论高管性别对企业绩效有显著影响，而女性高管对
12、企业绩效有显著的负面影响。而国外对管理者的性别这一特征因素的研究，主要是针对管理者团队性别的多样性与企业绩效的关系来研究的。其中，ELLENREBECCAJOHANSEN（2008）通过回归分析表明，性别多样性和公司业绩之间存在正向关系。JOANAMARINOVA、JANNEKEPLANTENGA和CHANTALREMERY2010通过研究分析得出结论，董事会性别多样性与公司绩效并没有显著的相关关系。在这一点上学者的观点比较统一，普遍认为管理者的性别对企业绩效的影响力不大，两者没有显著的相关关系，而且女管理者对企业绩效存在负面的影响，另外关于管理者团队内的性别多样性和公司业绩之间关系也没有统一
13、的观点。33管理者教育背景（学历）与企业绩效之间的关系研究5郑健壮（2004）调查结果显示，企业绩效与企业家的学历和专业有显著的相关关系。朱治龙、王丽（2004）研究结果表明，经营者学历与企业绩效呈较强的正相关关系。缪小明，李淼（2006）对中国民营科技上市公司的资料数据探讨的结果是，本文的企业家学历与反映企业成长性的指标不存在显著的正相关关系。张慧、安同良2006探究中国上市公司董事会成员的学历分布与公司绩效之间的关系，实证结果表明,除金融行业两者之间呈现低度正相关关系外,其余行业均不存在相关关系。何韧、王维诚、王军（2010）基于世界银行对中国1109家样本企业的调查数据研究得出中国非上市
14、企业管理者的高学历背景和企业绩效有显著正相关性企业，但管理者的海外教育背景对企业绩效没有显著影响。BANTEL和JACKSON（1989）认为，受教育水平较高的高层管理团队将导致更全面的决定，导致更多的创新能力。BARKER2002发现,拥有技术学历背景的CEO与其他CEO相比,在投资于研究开发活动方面有显著优势,从而对企业业绩会产生较大影响。综上所述，从学术界现有的文献看来，学者们普遍认为管理者学历与企业绩效呈正相关关系。即管理者的受教育程度越高，就越能给企业带来好的效益，但其显著程度还需进一步验证。34管理者的经验与对企业发展的影响研究朱治龙、王丽（2004）经过实证分析，计算出资历与绩效
15、的相关系数为05，得出资历与绩效呈现中度负相关关系。程静（2009年）实证研究结果显示，拥有一年以上的海外学习或工作经历的高管与企业绩效呈负相关关系。何韧、王维诚、王军（2010）实证研究结果表明，企业管理者过去的任职情况对目前企业绩效没有明显作用。从文献中可以看出，学者对于管理者的经验与企业绩效的关系这一课题的研究还不是很多，而且比较杂，这是因为管理者的经验是一个比较宽泛的概念，既包括管理者过去任职的情况，还涉及到管理者现在的一些经历，如海外学习等。但从文献研究中发现，国内学者普遍认为这些经验并没有很好的帮助企业获得效益，尤其是海外学习的经验甚至会对企业带来负面的影响，因为存在很大的国内外文
16、化兼容的问题。635管理者任期的长短对企业绩效的影响研究姜宝强（2004）指出，高层管理者的管理生命周期对组织绩效的影响非常明显。在任期的早期，企业的绩效一般是逐渐增长的，如果管理者任期过短对企业不利；相反如果任期足够长，那么在任期的后期，伴随着任职兴趣的降低，将导致企业的绩效有所降低。缪小明，李淼（2006）通过实证研究得出结论，企业家任期与公司成长指标呈现出显著的正相关关系。程静（2009）实证研究结果显示，任期偏长的高管与企业经营绩效呈正相关关系，但对企业绩效的影响并不显著。FINKELSTEIN和HAMBRICK（1990）发现在组织里长时间任职的员工，其行为更能符合行业规范，对企业有
17、正面的影响。而WIERSEMA和BANTEL（1992）发现，管理者短时间的任期与组织战略性转变程度呈正相关的关系。虽然学者普遍认为管理者任期与企业绩效成正相关关系，但笔者一直认为合理设计管理者的任期长短是十分必要的，因为在管理者在其任期的早期和晚期对待工作的积极性不同，对企业绩效的影响程度也不同，而这个期限是需要通过大量实证分析加以研究的。36管理者社会政治背景、社会地位与企业绩效的关系研究朱治龙、王丽（2004）经过对湖南省上市公司经营者个性特征与公司绩效机理研究结果表明，经营者社会地位越高，公司绩效越好；公司绩效越好，经营者的社会地位越高。经营者社会地位与公司绩效呈现正相关关系。程静（2
18、009）实证研究结果显示，传统行业样本上市公司中有党员政治背景的高管与企业经营绩效呈正相关关系，但高管此项背景特征对企业绩效的影响并不是很显著。从文献中可以看出，国外学者在这一方面的研究比较少，深入到这一层面的研究文献笔者将继续进行寻找分析。而国内学术界对管理者的社会政治背景、社会地位与企业绩效的相关关系研究的文献虽然也还不多，但在已有的文献里学者都认为一个管理者如果有比较高的社会地位或政治地位，对其所在企业的业绩会起到很好的促进作用，二者存在正相关关系。7参考文献1魏立群，王智慧我国上市公司高管特征与企业绩效的实证研究J南开管理评论，20020542姜付秀，伊志宏，苏飞，黄磊管理者背景特征与
19、企业过度投资行为J管理世界，200913杨隆根管理者与领导者的区别J学科专论，20040644程静中小企业板块上市公司高管背景特征与企业绩效关系的研究D新疆新疆农业大学，20095李航有效管理者M北京中国对外经济贸易出版社，19826亨利法约尔工业管理与一般管理M北京机械工业出版社，2007057斯蒂芬P罗宾斯管理学M北京中国人民大学出版社，2008128何韧，王维诚，王军管理者背景与企业绩效基于中国经验的实证研究J经贸研究，20100189李建平基于上市公司杜邦财务分析体系的研究J会计之友，20082010秦泗凯经济增加值在绩效评价中的应用分析J中国经贸，20092411袁伟琳基于EVA的企
20、业绩效评价J现代商业，2010031212阮平南，邵亚平平衡计分卡在企业绩效管理中的应用J新视野，201002813郑健壮民营科技企业家特质与企业绩效相关性研究J中国流通经济，2004314李致平，肖转乔高级管理人员年龄结构与其工作绩效关系分析J安徽工业大学经济学院报，20042215王颖企业经营者人力资本构成与企业绩效的关系J统计与决策，20041216缪小明，李淼科技型企业家人力资本与企业成长性研究J科学与科学技术管理，2006217朱灵女性董事比例的影响因素及其对公司绩效的影响来自中国上市公司的经验研究D四川西南财经大学，200818朱治龙，王丽上市公司经营者个性特征与公司绩效的相关性实
21、证研究J财经理论与实践，20042519张慧，安同良中国上市公司董事会学历分布与公司绩效的实证分析J南京社会科学，2006120姜宝强高层管理者的合理任期与企业绩效关系分析D天津天津商学院，2004821ELLENREBECCAJOHANSENGENDERDIVERSITYANDFIRMPERFORMANCEANEMPIRICALAPPROACHDIPLOMATHESISINFINANCEDSWISSBANKINGINSTITUTEUNIVERSITYOFZURICH,2008091922BANTELKA,JACKSONSETOPMANAGEMENTANDINNOVATIONSINBANKIN
22、GDOESTHECOMPOSITIONOFTHETOPTEAMMAKEADIFFERENCEJSTRATEGICMANAGEMENTJOURNAL,198910,10712423FINKELSTEINS,HAMBRICKDCTOPMANAGEMENTTEAMTENUREANDORGANIZATIONALOUTCOMESTHEMODERATINGROLEOFMANAGERIALDISCRETIONJADMINISTRATIVESCIENCEQUARTERLY,199035,48450324WIERSEMAMF,BANTELKATOPMANAGEMENTTEAMDEMOGRAPHYANDCORPO
23、RATESTRATEGICCHANGEJACADEMYOFMANAGEMENTJOURNAL,199235,9112125BARKERVL,MULLERGCCEOCHARACTERISTICSANDFIRMRDSPENDINGJMANAGEMENTSCIENCE,200248678280126JOANAMARINOVA,JANNEKEPLANTENGA,CHANTALREMERYGENDERDIVERSITYANDFIRMPERFORMANCEEVIDENCEFROMDUTCHANDDANISHBOARDROOMSDUTRECHTSCHOOLOFECONOMICS,20100127DWYERS,RICHARDOC,CHADWICKKGENDERDIVERSITYINMANAGEMENTANDFIRMPERFORMANCETHEINFLUENCEOFGROWTHORIENTATIONANDORGANIZATIONALCULTUREJOURNALOFBUSINESSRESEARCH,20035612,P10091019
