1、系统实施文档 机密文件 第 1 页 共 61 页 ERP系统文档 操 作 手 册 文档作者：文档作者： 李慧平李慧平 创建日期：创建日期： 2009-06-19 当前版本：当前版本： V 1.0.0 系统实施文档 机密文件 第 2 页 共 61 页 修改历史 修改历史 版本 修改时间 作者/修改人 修改内容 软件版本 预计完成时间 1.0.0 2009-06-19 李慧平 制订 Ver11.0 系统实施文档 机密文件 第 3 页 共 61 页 目录 1 销售管理 .4 1.1 模块流程图 .4 1.2 销售订单 .4 1.2.1 销售订单查询： 4 1.2.2 销售订单维护： 5 1.2.3
2、新增销售订单： 6 1.3 销售出库 .7 1.3.1 销售出库查询： 7 1.3.2 销售出库维护： 7 1.3.3 新增销售出库单： 8 1.4 销售发票 .9 1.4.1 销售发票查询： 9 1.4.2 销售发票维护： 9 1.4.3 新增销售发票： 9 1.4.4 销售发票钩稽： 11 1.4.5 销售发票反钩稽： 11 1.5 销售报表 .12 2 采购管理 .13 2.1 采购订单 .13 2.1.1 采购订单查询： 13 2.1.2 采购订单维护： 14 2.1.3 新增采购订单： 14 2.2 外购入库 .15 2.2.1 外购入库查询： 15 2.2.2 外购入库维护： 15
3、 2.2.3 新增外购入库单： 15 2.3 采购发票： .16 3 应收款管理 .18 3.1 销售发票 .19 3.2 收款单 .20 3.3 结算 .21 3.4 凭证处理 .22 3.5 期末结账 .24 4 应付款管理 .24 4.1 采购发票 .24 4.2 付款单 .26 系统实施文档 机密文件 第 4 页 共 61 页 4.3 结算 .27 4.4 凭证处理 .28 4.5 期末结账 .29 5 仓存管理 .30 5.1 其他入库单 .30 5.2 其他出库单： .31 5.3 仓库调拨： .31 5.4 库存盘点 .31 6 存货核算管理 .34 6.1 外购入库核算： .3
4、4 6.2 商品出库核算 .35 6.3 期末结账 .36 7 总账 .38 7.1 初始化 .38 7.1.1 科目初始余额录入 38 7.1.2 结束初始化 39 7.1.3 反初始化 39 7.2 凭证处理 .40 7.2.1 凭证处理流程 40 7.2.2 凭证录入 40 7.2.3 凭证查询 43 7.2.4 凭证审核 44 7.2.5 凭证过帐 46 7.2.6 凭证冲销 47 7.2.7 凭证汇总 48 7.2.8 凭证打印 48 7.2.9 模式凭证 49 7.3 现金流量表 .50 7.3.1 现金流量表的实现方式 50 7.3.2 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目
5、 50 7.3.3 编制现金流量表的凭证相关操作 50 7.3.4 T 型帐户 .51 7.3.5 现金流量指定 52 7.3.6 附表项目 52 7.3.7 净利润调整的原理 53 7.3.8 现金流量表查询 53 7.4 期末处理 .54 7.4.1 期末调汇 54 7.4.2 结转损益 56 7.4.3 自动转帐 57 7.4.4 期末结账 59 系统实施文档 机密文件 第 5 页 共 61 页 1 销售管理 1.1 模块流程图 1.2 销售订单 1.2.1 销售订单查询： 1、 在名称栏中输入查询条件的列名， 2、 比较关系中输入列名的比较关系； 3、 在数值中输入比较值； 4、 同时
6、确定时间 、 审核标志 、 作废标志与关闭标志 ； 系统实施文档 机密文件 第 6 页 共 61 页 5、 确认无误后点击确定按钮。 1.2.2 销售订单维护： 1、 在此窗口中包含了销售订单的所有的功能：新增、修改、删除、查看、审核、上 查、下查等功能； 2、 新增：点击新增按钮则打开 1.2.3 功能； 3、 修改：点击修改按钮则打开此张单据，对于可录入项修改确认无误后，点击 保存按钮； 4、 删除：单据必须是在未审核状态下才可以进行删除，选择中要删除的单据，点击 删除按钮； 5、 查看：选中要查看的单据，点击查看按钮，或双击要查看的单据； 6、 审核：选择中要审核的单据，点击审核按钮，单
7、据审核后则不能修改，审核 后的单据才可以进行下推生成单据或在上拉模式中引用该单据。 7、 复制：选择要复制的单据，点击复制按钮，则生成与原单据内容完全相同的 单据（单据编号不同） ，此功能主要用于与某一笔业务非常相似的单据新增，可以 节省很大的工作量。 8、 上查：点击上查按钮可以查到通过下推或上拉生成此单据的原始单据。 9、 下查：点击下查按钮可以查到由此单据通过下推或上拉生成的目标单据。 系统实施文档 机密文件 第 7 页 共 61 页 1.2.3 新增销售订单： 1、 销售方式：一般为赊销； 2、 购货单位； 3、 日期：单据日期； 4、 结算日期：为应收款结算日期，到期预警有关，可带到
8、销售出库的收款日期； 5、 币别：若无多币别核算，默认采用本位币； 6、 产品代码：按 F7 选择输入商品代码，也可输入订货号，若基础资料中商品的助记 码为空，则在此处输入订货号无效； 7、 数量； 8、 单价：不含税单价； 9、 含税单价； 10、 金额； 11、 折扣率：单个商品折扣率，计算方法为：金额*（1折扣率） 12、 税率：系统自动取商品税率，若参数中进行了设置也可取自客户属性中的税 率，可手工修改； 13、 价税合计：手工不可修改，由系统自动算出，可通过调整税率来进行调整 14、 交货日期：可手工调整，若未设置运输提前期系统默认取单据日期，计算方 法：单据日期+运输提前期，可手工
9、修改； 15、 备注； 16、 建议交货日期：可手工修改； 系统实施文档 机密文件 第 8 页 共 61 页 1.3 销售出库 1.3.1 销售出库查询： 设置方法同 1.2.1 1.3.2 销售出库维护： 功能同 1.2.2 系统实施文档 机密文件 第 9 页 共 61 页 1.3.3 新增销售出库单： 1、 销售出库类型：用默认销售出库类型 ； 2、 收款日期：可由销售订单结算日期带出，可手工修改； 3、 购货单位：客户，按 F7 选择输入； 4、 销售方式：默认采用赊销； 5、 摘要：备注； 6、 源单类型：选择上拉方式中单据的类型，若此处选择了销售订单，在选单号处通 过 F7 选择输入
10、相应的单据； 7、 选单号：按 F7 选择相应类型的单据内容； 8、 日期：单据日期； 9、 发货仓库：按 F7 选择输入； 10、 整单折扣：出库单中所有商品的折扣率，若修改此折扣率，则单据体中所有 商品按此折扣； 11、 产品代码：按 F7 选择要出库的商品； 12、 应发数量：若单据是由销售订单关联生成的，由此数量为订单上的数量； 13、 实发数量：为本次出库的实际数量，实发数量若小于应发数量，则下次再由 该订单关联生成出库时，应发数量为 订单数量实发数量； 14、 销售单价：默认取物料属性中的销售单价； 15、 折扣率：单行折扣率，受单据头中的整单折扣率的影响，也可手工修改单行 折扣率
11、； 16、 折后单价：计算方法为：基础资料商品的销售单价*（1折扣率100） ，若 有折扣需将此单价复制粘贴到销售单价中去； 17、 单价一致检验：计算方法：销售单价折后单价，若此处不为 0 说明销售单 价与折后单不一致，则使用折扣率； 18、 发货仓库：本行商品的发货仓库，受单据头中的发货仓库的影响，也可单行 系统实施文档 机密文件 第 10 页 共 61 页 指定； 1.4 销售发票 1.4.1 销售发票查询： 设置方法同 1.2.1 1.4.2 销售发票维护： 功能同 1.2.2 1.4.3 新增销售发票： 建议采用通过销售出库关联生成销售发票 系统实施文档 机密文件 第 11 页 共
12、61 页 1、 购货单位：客户； 2、 收款日期：可由销售出库中的收款日期带出，默认取系统当前日期； 3、 源单类型：关联生成发票的单据类型； 4、 选单号：按 F7 选择源单类型相应单据内容； 5、 往来科目：选择相应的应收科目，注意：此处科目必须选择，否则在应收中看不 到相应的发票； 6、 日期：单据日期； 7、 摘要：备注； 8、 产品代码：按 F7 选择商品代码； 9、 数量：可由销售出库中的数量关联生成，可手工修改； 10、 单价：不含税单价； 11、 含税单价； 系统实施文档 机密文件 第 12 页 共 61 页 1.4.4 销售发票钩稽： 1、 选择要勾稽的销售发票、销售出库单和
13、费用发票，可通过工具栏中的按钮 发票、 单据、费用来进行选择； 2、 本次钩稽数量：指本次欲钩稽的数量，可手工修改，发票与单据的本次钩稽必须 一致； 3、 钩稽：点击钩稽按钮完成本次钩稽； 1.4.5 销售发票反钩稽： 1、 反钩：选中欲反钩稽的单据，点击反钩按钮即可完成反钩稽； 2、 补钩：主要用于补充钩稽费用； 3、 反补钩：反钩稽补钩的费用； 系统实施文档 机密文件 第 13 页 共 61 页 1.5 销售报表 系统实施文档 机密文件 第 14 页 共 61 页 2 采购管理 2.1 采购订单 2.1.1 采购订单查询： 设置方法同 1.2.1 系统实施文档 机密文件 第 15 页 共
14、61 页 2.1.2 采购订单维护： 功能同 1.2.2 2.1.3 新增采购订单： 1、 供应商：按 F7 选择输入供应商； 2、 摘要：备注； 3、 源单类型； 4、 选单号； 5、 日期：单据日期； 6、 商品代码：按 F7 选择要采购的商品； 7、 数量：本次采购数量； 8、 单价：系统默认取物料属性中的采购单价，订单由施耐德返回确认单后自动填入 施耐德给出的单价； 系统实施文档 机密文件 第 16 页 共 61 页 9、 含税单价； 10、 金额； 11、 税率：默认取自基础资料商品的税率，可手工修改； 2.2 外购入库 2.2.1 外购入库查询： 设置方法同 1.2.1 2.2.2
15、 外购入库维护： 功能同 1.2.2 2.2.3 新增外购入库单： 建议采用采购订单关联生成外购入库单 系统实施文档 机密文件 第 17 页 共 61 页 1、 供应商：按 F7 选择输入； 2、 摘要：备注； 3、 往来科目：选择相应的应付科目； 4、 源单类型； 5、 选单号； 6、 日期：单据日期； 7、 收料仓库：选择要进入的仓库 8、 商品编码：按 F7 选择输入； 9、 实收数量：本次实际入库单量； 10、 单价：可手工填入，也可由采购订单关联生成，与发票钩稽后，若进行了入 库核算，则会将发票的价格填入此处； 11、 金额； 12、 备注； 13、 收料仓库：本行商品收入仓库 2.
16、3 采购发票： 采购发票查询： 系统实施文档 机密文件 第 18 页 共 61 页 采购发票维护： 新增采购发票： 采购发票钩稽： 系统实施文档 机密文件 第 19 页 共 61 页 采购发票反钩稽： 3 应收款管理 系统实施文档 机密文件 第 20 页 共 61 页 3.1 销售发票 销售发票查询： 销售发票维护： 新增销售发票 系统实施文档 机密文件 第 21 页 共 61 页 3.2 收款单 收款单查询： 收款单维护： 系统实施文档 机密文件 第 22 页 共 61 页 新增收款单： 3.3 结算 核销查询： 应收款核销： 系统实施文档 机密文件 第 23 页 共 61 页 反核销： 3
17、.4 凭证处理 选择生成凭证的原始单据： 生成凭证： 系统实施文档 机密文件 第 24 页 共 61 页 凭证查询： 凭证维护： 系统实施文档 机密文件 第 25 页 共 61 页 3.5 期末结账 4 应付款管理 4.1 采购发票 发票查询： 系统实施文档 机密文件 第 26 页 共 61 页 发票维护： 新增发票： 系统实施文档 机密文件 第 27 页 共 61 页 4.2 付款单 付款单查询： 付款单维护： 新增付款单： 系统实施文档 机密文件 第 28 页 共 61 页 4.3 结算 核算查询： 应付款核销： 反核销： 系统实施文档 机密文件 第 29 页 共 61 页 4.4 凭证处
18、理 选择生成凭证的原始单据： 生成凭证： 系统实施文档 机密文件 第 30 页 共 61 页 凭证查询 凭证维护： 4.5 期末结账 系统实施文档 机密文件 第 31 页 共 61 页 5 仓存管理 5.1 其他入库单 系统实施文档 机密文件 第 32 页 共 61 页 5.2 其他出库单： 5.3 仓库调拨： 5.4 库存盘点 新建盘点方案： 系统实施文档 机密文件 第 33 页 共 61 页 录入盘点数据： 编制盘点报告并出相关单据： 系统实施文档 机密文件 第 34 页 共 61 页 盘盈/亏单： 系统实施文档 机密文件 第 35 页 共 61 页 6 存货核算管理 6.1 外购入库核算
19、： 系统实施文档 机密文件 第 36 页 共 61 页 6.2 商品出库核算 系统实施文档 机密文件 第 37 页 共 61 页 6.3 期末结账 系统实施文档 机密文件 第 38 页 共 61 页 系统实施文档 机密文件 第 39 页 共 61 页 7 总账 7.1 初始化 7.1.1 科目初始余额录入 当各项资料输入完毕后，接下来就可以开始初始数据的录入工作了。除非是无初始余 额及累计发生额，否则所有用户都要进行初始余额设置。初始余额的录入分两种情况进行 处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始 余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期
20、间，此时需录入截止到账 套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初 始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助 账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。 在“金蝶K/3 主控台”界面，选择【系统设置】【初始化】【总账】【科目初 始数据录入】，进入“初始余额录入”窗口进行录入操作。如下图所示： *注意： 1、在“初始数据录入”界面中系统以不同的颜色来标识不同的数据：白色区域：表示 可以切换不同的 币别，进行录入 点开“”进行 明细的核算项目 初始余额录入 系统实施文档 机密文件 第 40 页 共 61 页 可以直接录入的账
21、务数据资料，它们是最明细级普通科目的账务数据；黄色区域：表示为 非最明细科目的账务数据，这里的数据是系统根据最明细级科目的账务数据或核算项目数 据自动汇总计算出来的；绿色区域：系统预设或文本状态，此处的数据不能直接输入。 2、如果账套的启用期间非当期的第一期，也就是一月份，那么科目初始余额录入的界面会 多列出两列，累计借方和累计贷方，损益类科目还会额外多出第三列，本年累计损益实际发生 额。 期初余额：是指在进行初始化当期的期初科目余额。 累计借方：指某一科目自年初至初始设置时止借方累计发生额。 累计贷方：指某一科目自年初至初始设置时止贷方累计发生额。 本年累计损益实际发生额：由于损益类科目处理
22、的一些特点，对于在账套启用之前所发生 的损益类科目的实际发生额，系统就无法取到。因此这里就需要用户将损益类科目的本年 累计实际发生额在初始化时录入系统，这样系统才能对损益类科目的实际发生额进行处理， 才能保证有关业务资料数据的准确。 7.1.2 结束初始化 初始数据试算平衡和现金流量数据符合钩稽关系之后，在“结束初始化”界面就可以结束 初始化工作，您也可以将全部数据打印出来保存。在“金蝶K/3 主控台”界面，选择【系 统设置】【初始化】【总账】【结束初始化】，进入“结束初始化”界面进行操作。 结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态，此时，您可以开始一系列财务工 作了。 7.1.3 反
23、初始化 初始化后，还没有进行日常业务处理之前，发现初始化的数据错误，可以进行反初始化处 理。在“金蝶K/3 主控台”界面，选择【系统设置】【初始化】【总账】【反初始 化】，进入“反初始化”窗口进行操作。 系统实施文档 机密文件 第 41 页 共 61 页 7.2 凭证处理 7.2.1 凭证处理流程 7.2.2 凭证录入 进入“记账凭证-新增”界面 ， 【财务会计】【总账】【凭证处理】【凭证查询】 后工具栏中的“新增”按钮进行凭证的录入操作 。 系统实施文档 机密文件 第 42 页 共 61 页 凭证录入的快捷键 F7 按F7系统即可弹出“科目代码 ”界面查看所有的代码，如凭证摘要库、科目代码库
24、、 核算项目代码库等，您可以从代码中选择您所需的科目。代码查询功能是凭证录入中十分 有用的一项功能，它是一种具有智能化的功能，它能根据光标所在位置自动选择您需要查 看的代码内容。 F9 按F9进行汉字模糊查询，只要您在科目栏中录入汉字，如“应”， 再单击功能键 F9， 系统会自动将包含“应”字的会计科目全部显示出来。 ESC 按ESC进行凭证的分录行删除的操作，如果在凭证录入中，有一行分录需要删除， 可以使用此快捷键进行删除。 Ctrl+F7 按Ctrl+F7进行凭证的借贷方金额自动平衡。 空格键 按空格键进行金额的借贷方向的转换操作。 自动复制上一条摘要 凭证录入界面的“查看”菜单中的“选项
25、”设置介绍 （1）查看菜单下有一个”选项”,如下图 系统实施文档 机密文件 第 43 页 共 61 页 打开“选项”后，见下图： 具体说明如下表： 数据项 说 明 自动显示代码提示 界面 系统自动在摘要、科目、核算项目录入时显示提示界面 凭证录入缺省显示 缺省录入界面以外币凭证格式显示。 系统实施文档 机密文件 第 44 页 共 61 页 数据项 说 明 外币 凭证保存后立即新 增 凭证保存后自动跳入下一张凭证的录入界面而无需再单击【新增】 接快捷键F4才能新增凭证。 新增分录自动平衡 系统自动在下一条分录的金额栏进行数据借贷平衡 自动携带上条分录 信息 在凭证录入的过程中，按向下 或Ente
26、r键可以自动将上条分录的 相关信息复制下来， 以提高凭证的录入速度。 新增凭证时取系统 日期 当系统日期与账套期间不一致时，选择此项，在新增凭证时，凭证 日期取系统日期，如：当系统日期为 2006-02-06，而账套还在第一 期，如果选择了此选项，则新增凭证的凭证日期显示为 2006-02- 06，如果没有选择此选项，则新增凭证的凭证日期显示为 2006-01- 31。需注意的是，当系统日期与账套的期间一致，如系统日期为 2006-03-06，账套期间也为 2006 年第三期，则不管选不选择该选项， 新增凭证时都取系统日期为凭证日期。 凭证录入检查 对分录的每一项数据及每一条分录的正确性进行合
27、法性检查。 连续新增模式凭证 在“新增凭证界面，引入一张模式凭证，录入金额保存后，不论是 否选择了该选项，新增凭证界面都仍然为该模式凭证界面。直到引 入另外一张模式凭证后，新增凭证的界面则开始连续停留在另外一 张模式凭证界面上。如果不想录入模式凭证了，则必须取掉的参数选项。 单价不随金额计算 在单价、数量和金额已经存在时，改变金额（包括原币和本位币）， 单价将不随着金额的改变而改变。如果此时“单价*数量金额”， 则在保存时给出提示：“ 单价* 数量金额，是否继续？”，由 用户自己决定是否需要手工调整。 结算方式和结算号 重复报警 输入的银行科目的结算方式和结算号相同，系统在保存凭证时会给 予警
28、告提示。 参考信息 凭证的一些辅助信息，可做为凭证查询的条件。 凭证录入界面的文件菜单和编辑菜单的部分功能 文件保存为模式凭证 在“凭证录入”界面，当录入完一张凭证后，如该凭证内容会经常使用，我们可以选 择文件 保存为模式凭证，将该凭证保存为模式凭证，如以后重复使用时，只要 在“凭证录入”界面，选择文件调入模式凭证，即可。 编辑出纳复核 对于涉及到“现金”和“银行存款”等科目的凭证， 每付完一笔款， 出纳人员都需 要在凭证上面签字，此时，您可以选择编辑出纳复核，系统会自动地将当前用 户的姓名添在凭证的 栏上。 7.2.3 凭证查询 在主控台界面，选择【财务会计】【总账】【凭证处理】【凭证查询】
29、。 凭证过滤条件 在打开“凭证查询”界面之前，首先弹出“ 过滤条件”对话框。如下图所示。在此对 系统实施文档 机密文件 第 45 页 共 61 页 话框中，可设置查询窗口的过滤条件、排序规则以及查询方式。 条件 在“条件”标签页中，设定条件过滤公式，如果选择的条件字段是“会计科目”，则 光标停在栏中时可以按 F7查看科目代码。如果有多个过滤条件，可选择菜单 编辑插入行，继续设定下一个过滤条件。还可以选择编辑删除行删 除选中的过滤条件行或编辑全部清除清除所有过滤条件。设定好过滤条件公式 后，选择、和三选项之一，、和三选项 之一。 排序 如果希望查询的结果按某一字段排序，则在“排序”标签页中，在左
30、段的列表 中选择该字段，单击，被选中的字段被移动到右边的“排序字段”列表中。 方式 设置方案在实际财务管理工作的过程中，会计分录序时簿涵盖了丰富的财务信息，需 要以不同的方式提供。因此，在“方式”标签页中提供了以下方式供您选择： 过滤方式说明按凭证过滤当选择此选项时，会出现和两个过 滤方案，前者是指将本位币的凭证过滤出来，后者是指将有外币的凭证过滤出来。该选项 主要实现本位币凭证和外币凭证分不同凭证格式打印的功能。 按分录过滤当选择此选项时，所有的过滤条件与排序均是基于分录进行的。 显示禁用科目选择此项，会计分录序时薄与凭证中显示禁用科目。单独查询禁用科目 时，需手工录入禁用科目代码，按F7
31、查询科目界面不显示禁用科目。 进入凭证查询后，可以查询到所要查找的凭证分录序时簿，并且在工具栏中有删除、修改、 复制的功能按钮，可以对凭证进行相应的操作，但是双击打开某凭证分录是无法修改凭证的， 只能查看凭证状态。 7.2.4 凭证审核 凭证的单张审核 制作完一张凭证后，如果确认无误，下一步就是对凭证进行审核。 系统实施文档 机密文件 第 46 页 共 61 页 1. 在“凭证查询”界面，将光标定位于需要审核的凭证上，然后选择菜单编辑 审核，或者单击工具条的【审核】，系统即进入“记账凭证”界面； 2. 此界面中的凭证项目不能修改，只能查看。如果发现凭证有错，在凭证上提供了一 个录入框，您可以在
32、录入框中注明凭证出错的地方，以便凭证制单人修改。 录入批注后，表明凭证有错，此时不允许审核，除非清空批注或凭证完成修改并保存。凭 证修改后，批注内容自动清空。如查看完毕并确认无误后，单击【 】或按F3，表示 审核通过，在 处签章会显示该用户名。 3. 审核后的记账凭证，可以再单击【 】进行反审核，消除原审核签章，该凭证变 为未经审核状态。反审核业务处理流程图，如下： 成批审核 您可以选择成批审核（或反审核）的功能来节省宝贵的时间。在“凭证查询”界面中， 按Ctrl或Shift选择多个凭证，然后选择菜单编辑成批审核，弹出“成批审核” 对话框，对话框有两个选项分别是指对未审核的凭证进行成批审核及对
33、已审核的凭证进行 成批反审核。单击【确定】，系统开始对选择的凭证进行审核签章操作，完成后提示：“ 审核完毕，共审核凭证X 张 。” 系统实施文档 机密文件 第 47 页 共 61 页 7.2.5 凭证过帐 在会计凭证审核完毕之后就可以开始过账了。凭证过账就是系统将已录入的记账凭证 根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改， 只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应对记账凭证的内容 仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系，这其中 的内容只能由会计人员自已检查。 凭证过账是一项十分简单的操作，您可以在过账向导
34、的引导下，轻松的完成过账操作， 过账可分为以下三个步骤进行： 第一步，选择过账参数。 在“主控台”界面，选择【财务会计】【总账】【凭证处理】【凭证过账】， 打开“凭证过账”向导界面，首先选择凭证过账参数。如下图所示： 在该界面中，我们可以通过参数控制当和是否 “停止过账”还是“继续过账”。如果需要查看凭证是否存在断号，可单击【断号检查】， 系统将会提供一个凭证断号检查表列示系统断号情况。 在该界面，还可以确定凭证过账的范围，如果选择，则系统将所有 未过账的凭证进行全部过账操作。如果选择，则在右边出现一个日 期列表框，用户可以选择一个日期，系统将对该日期之前的所有未过账凭证进行过账操作。 第二步
35、，开始过账。 凭证过账参数设置完成后，单击【开始过账】，系统开始自动过账操作。在过账过程 中，系统会对所有的记账凭证数据关系进行检查，有发生错误时，如在第一步选择过账参 数时， 选择 “停止过账”，则系统会给出错误提示信息，并中止过账。 在修正完错误之后重新过账。否则，将在过账全部结束后才显示错误信息。在凭证过账的 过程中，您也可以中止过账，单击【中止】，系统提示是否中止过账，【确定】后将中止 凭证过账。 第三步，显示过账信息。 在这个步骤中，系统显示成功过账的凭证数及发生错误数信息，如下图所示。您在看 完过账信息之后，可以单击【关闭】，结束本次过账操作，还可以将过账的信息打印保存 系统实施文
36、档 机密文件 第 48 页 共 61 页 下来。 7.2.6 凭证冲销 对于已经过账的凭证，如果发现它不符合企业的财务规则， 您可以使用系统的“冲销” 功能， 生成一张红字冲销凭证。 1. 在“凭证查询界面，将光标选中一张已过账且要冲销的凭证，然后选择菜单编辑 冲销； 2. 系统会自动在当前的会计期间生成一张与选定凭证一样的红字冲销凭证。 如下图所示： 3. 单击【保存】即可保存该红字冲销凭证。 系统实施文档 机密文件 第 49 页 共 61 页 7.2.7 凭证汇总 总账系统在凭证处理功能中提供了凭证汇总功能，凭证汇总就是将记账凭证按照指定 的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条
37、件对会计凭证进行汇总，可以提 供各种所需的会计信息。 在“主控台”界面，选择【财务会计】【总账】【凭证处理】【凭证汇总】首 先弹出“凭证汇总过滤条件”界面，在界面中，如入图所示： 输入凭证汇总所需的各项汇总条件： 日期：凭证汇总的开始日期和结束日期，选定后将汇总在此日期范围内的凭证。 科目级别：这里提供了科目的汇总级别，可以只汇总一级科目，也可以汇总二级科目或 是三级四级科目，汇总科目的级别可以由您任意选择。 币别：选择汇总的币别。 范围：这里提供了三种范围选项、 ，您可以选 择不同的范围进行汇总。 包含所有凭证字号：选择此选项，系统将对所有凭证字号的凭证进行汇总。 凭证字、凭证号：如果不选择
38、选项，将显示凭证字列表，在这里针 对您选定的某一种凭证字，选择该种凭证字需要参加汇总的凭证号的范围，如果未选凭证 号，系统将默认 凭证号显示。 7.2.8 凭证打印 凭证可以汇总打印，“凭证序时簿中”中， 或凭证 录入界面在汇总打印时，可选择科目级次和核算项目级次，也可以 系统实施文档 机密文件 第 50 页 共 61 页 分币别进行汇总。 7.2.9 模式凭证 为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，将常用凭证保存为模式凭证，以后在 录入凭证时调用。 （1）保存模式凭证 在“凭证录入”界面保存一张凭证，然后选择菜单文件保存为模式凭，系 统弹出“保存模式凭证”对话框： 名称：该模式凭证名称。
39、 类型：为模式凭证分类名称。单击【】弹出“凭证类别”对话框，在这里选择凭证类别， 也可选择“编辑”标签页对进行【新增】、【编辑】、【删除】等操作。 选项：选择保存到模式凭证中的内容。 (2)调入模式凭证 在“凭证录入”界面，选择菜单文件调入模式凭证，在弹出“模式凭证” 窗口中选择一个模式凭证，单击【确定】后，调入所选的模式凭证，在可根据实际情况对 该凭证的个别数据项稍作修改后即可保存为一张新凭证，这大大地减轻了用户重复工作量。 (3)编辑模式凭证 系统实施文档 机密文件 第 51 页 共 61 页 进入主控台财务会计总账凭证处理模式凭证，单击 “编辑”标签，可进行模式凭证编辑，在这里，您可以对
40、模式凭证进行【浏览】、【新增】 、【编辑】、【保存】、【删除】、【复制】等操作。 7.3 现金流量表 本章主要介绍了如何在总账中如何进行现金流量表的处理，提供了多种方法，进行现 金流量处理时需要做了设置、附表补充资料的计算原理，帮助您进行各处资金的处理和分 析 7.3.1 现金流量表的实现方式 在总账系统中提供对现金流量表的处理，具体有处理方式有以下几种： 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目 凭证录入时只指定现金流量表主表项目 不通过凭证指定现金流量编制现金流量表 注意：已指定现金流量项目的凭证，修改会计科目或金额后，保存凭证时，系统提示 用户重新指定现金流量。对于外币凭证的现金流量指
41、定，可以分币别进行指定。 7.3.2 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目 在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统 会通过现金流量科目的设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。主表项目是 指现金流量表中主表的基本项目，如三大类现金的流动；附表项目是指现金流量表中补充 资料，即对从净利润调整为经营活动现金流量的各个调整项目的指定。凭证中指定了主表 项目和附表项目后，在现金流量表中可以直接进行查询。当然在T 形账户和附表中也可以 对凭证中所指定的各项目的内容进行查询。 凭证录入时只指定现金流量表主表项目 因为附表项目的判断是一个较为复杂的过程，所以
42、在凭证录入时，可以只指定主表项 目，不指定附表项目。附表项目可以在附表处理中进行指定。这样就不用对单张凭证都指 定附表项目，可以进行凭证的批量指定。在T 形账户中可以查询看到凭证指定的结果，附 表的数据是通过程序计算出来的。 不通过凭证指定现金流量项目编制现金流量表 前面提到的两种方法都是在凭证中进行现金流量的处理，还可以直接在T 形账户中指 定现金流量主表项目，附表项目程序可以计算出来，用户在附表中对附表项目进行处理。 这种处理方式在凭证录入时不做处理，通过T 形账户和附表项目的指定出现金流量表。 以上三种现金流量的处理方式各有利弊，在凭证中处理，可以使业务更加清楚，但会 增加相应的日常的工
43、作量。T 形账户的指定较为简单，脱离凭证的处理，但是没有在凭证 中指定对业务的记录清楚。具体采用哪种方式，应根据业务的需要来确定。 7.3.3 编制现金流量表的凭证相关操作 科目的相关设置 如果要进行现金流量的处理，在科目中必须指定现金流量科目，现金流量科目的类型 有三种：现金、银行存款、现金等价物的。在科目属性中，提供了这三种类型的设置（三 个复选项）。在制作现金流量表时，如果是现金科目或现金等价物科目的，必须指定前面 系统实施文档 机密文件 第 52 页 共 61 页 所提的科目类型中的某一种，否则将无法进行现金流量处理。 凭证中对现金流量的处理 （1）凭证录入指定现金流量 在录入凭证时，
44、可以对有现金流量的凭证指定现金流量。在一张凭证中，如果有一条 分录的会计科目是现金流量的科目，则这个凭证是有现金流动的，此时，在保存凭证时， 系统会提示指定现金流量。 在【总帐】【凭证处理】【凭证录入】界面，录入分录后，单击工具栏中的【流 量】，可以弹出“现金流量的指定”界面，具体指定现金流量的项目。对于有多个现金流 量科目的凭证，将分别指定其现金流量。选择了现金流量科目的对方科目，并指定了主表 项目后，系统会自动将对方科目的发生额回填到金额栏，如果涉及到外币，将原币和本位 币一起回填。方便用户在指定流量时金额与实际发生额一致。但是，由于对方科目的发生 额与现金流量科目的金额不一定一致，因此建
45、议用户在指定流量的最后一个对方科目时， 在金额处点击鼠标右键，进行“计算当前行”的操作，使指定的金额与流量金额相同。 7.3.4 T型帐户 在主控台，选择财务会计总账现金流量T 型账户，进入“T 形账户”的操作界面中。 在T 形账户中，可以指定现金流量项目，也可以对在凭证中已指下的现金流量 进行查询。 在“总账系统”主界面中选择【现金流量】【T 型账户】，首先弹出“过 滤”界面，T 型账户可以按期间查询，也可按日期查询： 期间：如选择“按期间筛选”，可选择输出T 型账户的会计年期，可跨年和跨期查询。 日期：如选择“按日期筛选”，可选择输出T 型账户的日期期间。 币别：选择输出T 型账户的币别。
46、提供了“综合本位币”的选择。 包括未过账凭证：T 型张数据将未过账凭证包括在内。 范围：可按“所有现金类科目”进行拆分，也可按某一科目进行拆分。需注意的只有选 择“所有现金类科目”或某一科目选择的是现金类科目时才能进行现金流量的指定，否则 不能指定现金流量，只能进行查看。 汇总有两种方式：“按现金类汇总”和“按一级科目汇总”。“按现金类汇总”是将对 方科目按现金类科目和非现金类科目分别汇总显示，这样对于对方科目是现金类的科目就 不用指定其现金流量（因为不存在流量）。“按一级科目汇总”是将对方科目直接按一级 科目进行汇总。 过滤条件确认后，弹出“T型帐户”的界面，分借贷两个方向，但借贷两个方向均
47、存在 现金和非现金类的科目，在此，我们只对“非现金类”的科目进行指定现金流量项目。方 法为： A 选中借方或者贷方的“非现金类”，击鼠标的右键，会显示出下表中的功能选择： 数据项 说 明 按下级科目展开 选择按下级科目展开，将该科目的下级有金额科目显示出 来。当然您也可以双击该科目，也可按该科目的下级科目展开。 按核算项目展开 选择按核算项目展开，出现“核算项目”界面，选择核算 项目，如果选择非明细级核算项目，系统将会自动显示该级核 算项目下所有下级明细项目及非明细项目。 系统实施文档 机密文件 第 53 页 共 61 页 按现金项目展开 按指定现金流量项目展开显示。如果没有指定现金流量，则显
48、 示为“未处理现金流量” 按币别展开 按不同的币别展开。只对过滤条件中币别选择“综合本位币” 有用。 收回展开的项目 收回已展开的项目 选择现金项目 选择该科目的现金流量项目。该指定为批量指定，会将以前已 指定现金流量项目重新按该次指定的流量项目为准。点击该功 能按钮后，系统会提示此操作将会用所选择的流量项目替换选 定行所包括的所有凭证的现金流量，是否继续？确定后可进行 流量项目的指定。 取消所选项目 取消所选择的现金流量项目。该操作为批量取消。点击该功能 按钮后，系统会提示此操作将会清除选定行所包括的所有凭证 的现金流量，是否继续？确定后取消所有现金流量的指定。 显示凭证 显示包含该科目的有
49、关流量的所有凭证，方便查看。也可进行 个别修改 7.3.5 现金流量指定 （1） 现金流量表凭证拆分功能 总账系统对于多借多贷（有多个现金科目）的凭证进行现金流量的指向和分配，在“凭 证录入指定现金流量”的界面进行指定，使之可以对多个现金科目进行流量指向与分配。 用户在凭证录入时或凭证查询时，如果涉及现金流量科目，系统将会自动提示“现金流量 录入”（或用户自己指定现金流量录入）的界面，该界面上半部分列示现金流量主表科目 （或损益类科目），下半部分列示对应科目。确定现金流量主表科目（或附表科目）后， 用户可根据自己需要将该科目的现金流量指 定到对应的其他科目上。将光标指向下一个现金流量科目（或损益科目），指定对方科目 的现金流量后，单击【确定】，完成各现金流量的科目的指定。 （2）现金流量表可以查询凭证
