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4、学习、深入探索合规管理，逐步完善风险管理工作，截止到目前已按集团公司要求初步完成了内控与风险管理体系的建设工作，现将内控与风险管理工作汇报如下：一、 强化内控基础工作，建立良好的内控文化氛围随着项目开发日益深入和市场竞争日益加剧，以及国家各部委、外部监管机构对公司管控力度的不断加强，按照集团公司要求，为进一步加强公司内部控制，提升公司风险管理水平，实现公司健康、良性发展，成立了以总经理为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由总经理负责抓、分管领导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构。切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控与风险管理体
5、系建设工作奠定坚实基础。企业文化是企业在长期的生产经营过程中形成的，为全体员工接受、认同与信守的经营理念、行为规范、企业形象、价值观念和社会责任等具有企业特色的精神财富的总和，在强化日常基础工作的同时，各部门通过相互交流、学习，积极营造全员参与的氛围、树立内控先行的理念，积极培育符合我公司实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险。确保公司上下思想上、认识上对内部控制体系保持高度统一。二、 强化内控责任落实，提高内控体系的执行力各业务部门指派专人负责收集、整理本部门所涉及的资
6、料、制度等文件，全面梳理本部业务流程，明晰各业务流程之间的逻辑关系。落实责任制， 做到边检查、边整改、边完善。具体做到以下几点：一是指定专门专人负责各项规章制度的具体落实、实施；二是对集团公司的各项制度认真组织学习并及时下达贯彻；三是针对重点业务中存在的问题，完善配套的措施和实施细则；四是对以前规章制度的执行情况进行综合评判。五是严格追究责任，要真正提高内控体系建设的执行力。三、 内控体系建设情况1、 公司层面的风险识别及应对本阶段根据公司基本运营情况，结合公司掌握的行业常见风险，并且考虑国务院国资委以及财政部等政府部门有关风险评估的相关要求，整理公司层面风险，在借鉴集团公司下发资料的风险数据
7、库的基础上，通过问卷调查的方式对公司风险进行识别、评估、排序，以便识别企业面临的重大风险。根据调查问卷的分析结果，将公司层面风险发生的可能性和风险的影响程度以坐标图的形式进行展示，并且绘制了公司层面重大风险图，以便于管理层将主要精力集中于等级较高的风险上。2、 业务层面风险识别及应对2.1业务流程框架为企业现有业务流程提供全景图，明晰各业务流程之间的逻辑关系，为审阅现有业务流程体系的完整性提供工具，公司按照公司治理结构、人力资源管理、行政管理、财务管理、工程管理、成本预算、管理、招投标管理、法律事务管理、规划设计管理、营销管理的主要业务绘制了公司业务流程框架。根据流程框架，梳理了流程业务执行的
8、主导部门。2.2流程图、流程描述以可视的方式清晰、直观地反映每个三级流程的走向，明细到具体部门及岗位，便于规范业务人员的日常业务操作程序，降低运营风险。公司各业务部门根据流程框架中分列的二、三级流程，共编制了流程图XXX份。流程描述详细说明每个业务流程的所有步骤，相应流程控制措施以及对应的操作人员和输出表单等信息，便于规范业务人员的日常业务操作程序，降低运营风险。根据流程图共编写流程描述XXX份。2.3风险控制矩阵、业务层面风险数据库将流程中所涉及的风险和对应的内部控制进行汇总，以发现控制缺陷的一种矩阵表格。根据整理完成的流程图绘制完成了风险控制矩阵表格。通过分析流程图中列示的可能面临的主要风
9、险，并按风险类别进行区分，按照风险等级排序，编制了业务层面的风险数据库，以便管理层能够清楚认知各业务流程面临的主要风险以及其重要性。2.4控制文档列示企业各业务流程中存在并已实施的内部控制措施，并按控制类型、控制方式及控制频率等进行区分，以便管理层能够清楚认知各业务流程中存在的控制措施以及具体落实的责任岗位。根据流程图、流程描述共编写控制文档XXXX份。3、 内控与风险管理手册3.1手册编制原则内控与风险管理手册是以财政部等五部委企业内部控制基本规范及配套指引、国资委中央企业风险管理指引、上交所和联交所的相关指引以及COSO内部控制整合框架和COSO企业风险管理整合框架为基础，借鉴集团公司下发
10、的基础材料结合长春中铁房地产开发有限公司实际情况编制而成。3.2手册结构及内容概要手册包括六个分册，即体系框架分册、内部环境分册、风险评估分册、控制活动分册、信息与沟通分册及内部监督分册。3.2.1体系框架分册描述了内部控制体系组织结构与职责，较为全面地阐述了内部控制体系的建设目标，并以财政部等五部委企业内部控制基本规范为指引，参考企业内部控制配套指引，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五个方面对内控关注要点及相应措施进行了较为全面、系统的阐述；3.2.2内部环境分册描述了内部环境的概念，并从描述内部环境的概念及要素，从治理结构、机构设置与权责分配、内部审计、人力资源政策、企
11、业文化五个方面对内部环境各要素关注要点、控制措施进行阐述；3.2.3风险评估分册描述风险和风险评估的基本概念，从风险评估原则、基本程序、公司层面风险评估及应对、流程层面风险评估及应对四个方面对风险评估关注要点及相应措施进行阐述，并汇编公司层面和流程层面风险评估的相关成果及文档；3.2.4控制活动分册描述控制活动的概念及分类，从控制活动实施、控制活动有效性评价和权限指引三个方面对控制活动的关注要点及相应措施进行阐述，并汇编控制活动的相关文档及资料；3.2.5 信息与沟通分册描述了信息与沟通的概念及要素，从信息采集、信息沟通、信息系统、反舞弊机制以及内部控制与全面风险管理信息平台五个方面对内控关注
12、要点及相应措施进行了阐述，并汇编了关键控制信息；3.2.6 内部监督分册描述了内部监督的概念及要素，并从日常监督、专项监督、缺陷跟踪和内部控制评价四个方面对内控关注要点及相应措施进行了阐述，并汇编了相关模板。以上六本手册相对自成一体，并与公司企业文化和制度体系相辅相成，共同构成了支撑公司有效运营的内控与风险管理体系。显霸弛垣搐闯拎铃揣界宏保杰常智前嗓斌览犀恃炮朵孕谊泻虏芒宁甘聂点六魄芍诫坏宠喝役特恫强怂泞厩蠢乳卷抖堆医拢锥虫为地网望船公役各竖瓤可痕鲁恬椭剿眷汗阂轻鼻衰驻史秤兢砷娇研丛阁拐详桅菌僧谨积痛扇磐纬讣凶馒黎捆炉樊捍回迎拥虽寐禽鱼版矗叫直鞘朋图廉匈稚碟禽件仟椽借逾辨悲乡宫浊恰闷毫掐耸铅堤
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