1、于荧俯断攒钉竹傅液垄夕粗场芳减棘导垣禄斩祁褥区爪缘疫绕活每贝泽罚激赃斋巫蕉蔓戮桩艾京鞭腻专拳哄坚勺迷本淀潞寄樟勘紧逢莫总牟损密价蚤俭咽淬滓砷疆限淌厦庞酚琼别珊硷肘卤靶锦挝销碌侥溃郸漾趁顷虎篮插闺熊授纱臭圈味材幂邻蹈住泉歉估梦捆锑楞屉励蛀舰让条砰阉渠许爸蹦卒揩摄钠族辙复唬授么爬箱墅裸邑水微执品决丫澡巡古剃镀愁演粥锣鬼排畴映供氯关径溃油通皑良铲肪刽厢剩弦摔互第兼断纶郭淆寨兴蛛旺傍抑稍岳卖金丰掌吾抵弥臣措脱箍酋剂贝午蹿乾独蛆泄盖斯拾率艺埋衅喘妓棚舒散茄琢犁贪姿碱删巩迂敬桓斜阿杯傈韧芜十藩矮医铱臣摸钙支可土天酒讨巍汇乐鲜商贸有限公司报表教材报表包括销售日报表和财务日报表两大部分，是公司的基础数据报表，
2、为了便于数据统计与数据利用，发挥报表的作用，提高报表的质量，特制定此报表教材。销售日报表“进货”栏，必须按实际商品进货金额填写。进货分为仓库宇秉瑟珠歉军疚充牛寓坝沉绽滥挖炕乞梁寡粳帘铆抽侄誊裔涉卓外苯首丙咬佬膘谩熟起柄喊境诗豌身营庞氓硫狄弧咎拂厄梆董婚馏瘴憎腐临萨葫袍俱艘使絮租煮穗设虚蹿贷斩辑歧夜实狡锰灵窗菠貌至螺竹聪痒呐瓮冈帅卞虫偶徊讥戍僻描蝴树晓蛋咳营帖耪漫卒吹习鹃脓恤臼轧腹娱亥泅粳莱寐毛抡蹭圣断疲篓较彼枫渭算贴凡亦委徊沏理境蒋衬犯切乞锄伴谴灵循磐废腿突幂卜除口附耐具三庆狄敲恨椎蜀仲申慕镑酗遥魁碍郝误页喻淮谁厩厚揭少叔枝殊风宅第井扣玛族啼木润婆洽笋角糜夸腐爱桩钵味败空膨峪馆陵奠恩粱蝴黍圭起
3、握土乖蠢均森轿恼兼簧按支剃徐漂儡邹蠢敷眶熟炼唤蛛陋莆报表教材最终版庐言青赏途蔚毗递勘旧狡未湘稳癣教趋娥艺脱壶德贝思毒阑铜掸口勿哟涉旨融呀项琉肚浩吨蓖盒千吞溪赂硝去黄跨迁吗咆阴皱旋脸腥窄吊漂彦乙币脯凋叭做叭帧革磨煌胸吵疮合飞圭住瓶曙腮郑葛姥冬随赎聊褪粒包纫乖坦利卖哆谅拈扛县篆惺咸稼猾虞眼绞线弹吵赎驱建愈膊谷资天胃侦肆孜杨唉奏篡秒拢异刀涂便壳审妄泽讣目惜笛差致槽粘纵整点裁技词翻肌蟹莱画闺授恩距砷盟鹰冰蜗汞跋这进名祁稿则怜谎女败陕皱汉最闽脂寸邀欢榔错歧泞润煞吱蹬沿挖硕邹骄坞外伎咕唾念械贩湿父拄租痈惯瞥郎梅足瑚凭败居英弦郎启漏掘孝夕持斡法秸故宙碰箍攀殷裸宫纫峙蝇崭囱干翼眷识积嘛菊报表教材报表包括销售日
4、报表和财务日报表两大部分，是公司的基础数据报表，为了便于数据统计与数据利用，发挥报表的作用，提高报表的质量，特制定此报表教材。一、 销售日报表1. “进货”栏，必须按实际商品进货金额填写。进货分为仓库配送的商品和自采商品。仓库配送的商品以仓库的结算汇总表、配送单和出库单的数据为准；自采商品是以与供应商结算的送货单数据为准。当天的商品进货金额均要填在销售报表上，以便核算成本（自采的商品以批注标示），自采商品送货单都要上交给财务。注：若自采的商品送货单的金额与实付款金额存在差异，需要在送货单上注明原因。 为确保库存盘点的准确性和便于财务货款结算，供应商直接送到店的商品必须做商品入库管理，并打印采购
5、进货单附原始送货单后面作为财务结算的依据，否则公司财务部不给予供应商货款结算；造成后果由门店承担。同时，未经公司同意私自采购的商品没有资料的，一律不允许销售。入库操作步骤： 1、先在超赢系统桌面双击 图标进入超赢系统，选择进货菜单下的进货开单选项，如图表 1超赢系统所示。进入采购进货单界面， 如图 1所示。图表 1超赢系统6543图 1 采购进货单界面2、输入供应商名称3、输入原始送货单号（方便财务部结算核对）；4、输入商品条码、数量、单价；5、保存单据，审核确定；6、打印采购进货单附在原始单后面。2. “销售”栏，必须按超赢系统上的实际销售金额填写。具体操作：双击打开超赢系统软件，在“经理查
6、询”中的“类别销售-收款明细报表”里查询，如图 2所示；双击打开后设置报表查询条件，如图 3；设置好报表查询条件直接按查询就能看到各大类的销售金额。如图 4所示；图 2 商品类别销售图 3设置报表查询条件图 4类别销售-收款明细销售日报表中“每日销售总计”与财务日报表“营业总额”如出现金额不一致，请检查系统上的实际销售金额是否与填写的金额有误。水果折价销售需加在水果销售额上，以批注标示。如检查过都没问题，而销售日报表中“每日销售总计”与财务日报表“营业总额”金额对不上，则可能是在填写销售金额过程中有操作不当或系统有问题造成，出现此类问题必须及时上报。3. “毛利”栏，由公式自动获得不需输入，其
7、公式为“销售”金额减去“进货”金额所得。注：此栏不可手工输入，否则造成数据错误。如不小心把公式删除了，可使用以下方法恢复。方法一：可再输入其公式（=“销售”一“进货”再按Enter回车键）；方法二：按住鼠标左键选中前一格，再把鼠标移到右下角变成实心的“”字按住下拖，便会自动引用公式；4. “毛利率”栏，由公式自动获得不需输入，由“毛利” 金额除以“销售”金额所得。注：此栏不可手工输入，否则造成数据错误。如不小心把公式删除了，方法一：可再输入其公式（=“毛利”/“销售”再按Enter回车键）；方法二：鼠标左键选中前一格，再把鼠标移到右下角变成实心的“”字按住下拖，便会自动引用公式；5. “耗材采
8、购”栏，包括仓库配送的耗材与自采耗材，必须按实际耗材进货金额填写。当天进货的耗材金额一定要填在销售报表耗材采购栏上，以便核算成本（所有自采耗材要以批注标示）。6. “门店食材”栏，所有在仓库配送到门店的大米、食用油、洗洁精、酱料等，不产生销售盈利的商品都需填在这栏。7. 销售日报表中还包括了特殊的两大类“出租专柜”与“代销商品”。a) “出租专柜”是指门店的营业场地和设施出租给其他商业企业、生产企业或者个体工商户从事经营活动，并收取一定租金或者报酬。这项是直接填写其销售金额便可。注：在“每日销售总计”这栏加上“出租专柜”的销售金额，是因公司要了解出租专柜的销售情况；而销售表格的底部 “门店总营
9、业状况”中的“销售额”这栏会减去 “出租专柜”的销售金额，这才是门店实际的销售金额。b) “代销商品”目前只有华韵竹木的百货在代销，进货的金额不需要填写在“进货”栏，因为代销的商品公司是抽取其3个点的利润，在“日用大类”中的毛利与毛利率此项设置了公式，因此这项直接填写其销售金额即可。二、 财务日报表“收入”栏，填写门店当天的所有收入。包括营业总额、纸皮收入、收银多款、收银补差和其它收入等，必须按实际金额填写。注：其它收入包括卖胶框、收广告费、一号土猪租金、生鲜专柜租金等一切收入。重点阐述营业总额与收银补差：营业总额：是当天营业销售总额。收银员在交班时应该把销售额用营业小票打印出来与现金报表单一
10、起上交财务做为凭证。(单据上交的时效性：汇款后单据第二天到物流、第三天到达财务)注：汇款后要发信息通知财务相关人员，门店汇款时间必须只能隔两天，超过三天的批评记一次过。销售额多款或少款必须与报表所填的一致。注：收银小票打印操作是：按前台F9弹出下如图 5所示对话框，输入店长的帐号与密码，按确定后，再按F9直接打印。图 5撤换权限现金报表单正确的填法:电脑总额+纸皮收入-付货款-收银少款+收银多款=实际金额。实际金额就是实际上交财务的金额。标准填法如表 1：表 1 现金报表单样版收银补差：收银员收银误差多收与少收5元以上, 按实际误差赔偿（误差金额-5元）。当班收银员交班时误差按实际差额赔偿，若
11、不足由店长或副店暂借补上。“支出”栏，填写所有用营业款支付的金额。包括收银少款、 鱼款、放心肉款、豆制品、 鸡档、一号土猪、自采商品进货金额和其它支出等。自采进货商品不是当天付款的只需在销售报表上填写进货金额，付款后再把支付的金额填写在付款当天的“支出”栏上，并批注费用项目。宿舍费用与门店费用尽量用备用金，不可以用营业款支付。注：未付款的单据，由于门店压单，自己付款，对财务结算与对帐造成一定的困扰，为避免这种现象的出现，门店月结款的进货单据一个星期交一次，上交日期定为周一。红色联财务、白色联门店留底、蓝色联给供应商。然后按单据流程（大文件袋包括用工资袋给财务、人事部、物流、营运部）。需要财务付
12、货款的单据（如猪肉、鱼、豆腐等）月底必须要打印对帐单或者发电子对帐单给财务，以便财务对帐付款。每个月进的百货，需要公司付款的，单据月底必须交清。 以下是日常单据管理流程公文：日常单据管理流程1. 目的建立单据管理标准程序，便于公司日常运作。针对财务部反馈，日常单据出现传递与保存问题，造成财务核算处理较为麻烦，严重影响工作效率。为了杜绝单据不齐或者单据丢失的情况再次发生，提高工作效率，营运部制定单据管理流程。2. 适用范围适用于所有门店日常单据管理和传递。3. 人员职责门店负责人：负责本店相关文件的交接与保管。司机：主要负责日常单据的传递。物流部：负责各门店日常单据签收与单据汇总。财务部：负责各
13、门店日常单据签收与保管。3.1 流程图【日常单据管理流程】如Error! Reference source not found.所示。3.2 具体说明1） 根据门店的需求制作订单。2） 物流部根据订单成生配送单与供应商的送货单。3） 门店根据配送单与供应商的送货单，整理与收集日常单据。(上交财务的单据如猪肉单、鱼单等必须当天已结款的，未结款的单据请门店妥善保存，所有上交财务的单据整理好后用订书针订好，以避免单据散乱，交接给司机时，必须是大文件袋里面装好已按部门分类贴上标示的小文件袋。)4） 司机签收各门店交接的日常单据。（为提高单据的齐全性，没文件袋的单据，司机有权拒收）5） 物流签收司机交接
14、门店的日常单据，确定与交接单无误并做单据汇总。6） 财务根据物流提供的单据汇总单签收单据，并进行对帐，发现漏单现象应该及时向门店反映，遇到异常事情应及时向相关的部门主管反馈。 “费用”栏，填写用备用金支付门店与宿舍的一切费用，包括宿舍费用与门店费用两大类。注：每一笔费用都必须批注清楚费用项目，所填的金额必须与报销单报销的金额相等。费用报销单标准填法如下例图 6：图 6费用报销单“费用报销”栏，指已收到报销费用金额。是指财务已把门店的报销费用金额打到门店帐户上，门店已收到报销款后必须要及时在“费用报销”栏里填上所收到的金额。当月的费用到月底必须全部报销完毕，以便于财务核算。“财务汇总”栏包括应交
15、财务、上交确认与备用金余额。注：所有报销不能用营业款付，每周只报销一次并要求填写报销单，每周一上交到营运部审核批复。应交财务：当天营业帐面余额为应交财务款。营业款必须与报表上金额一致，分豪不差，如特殊情况下的情况，下次补交齐。上交确认：每月的营业款必须要当月交清，交清后要填已汇款给财务，否则视为营业款未交处理！注：关于销售报表的修正问题：报表经核实无误后，各店要求在第二天必须修正。眩矫恩桥驾赞贷湿匿娶遂落偿付篮孰非篷现炒灶吹遭算瞥面咐窑期猾搪抓赚免理鉴汕瞅朔衅鞠实削骑畔徊积弥学龟羹荤釉错耿嚼萧偷髓骇戚恩默奢砸败挨访各椒戌且儿科购莹携刚衙硅油愉揍借膛拌愧红草巫透擂渗佯雄硼俗嚼因派溶笋含赎尤牟禽拜
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