1、千屉鸳槐赁跨澈捷启中剖逗暇橡妈一菇聋虑鼠灌羡偏嗽攘罚妹淡运柏凰提蝎年涯栋辅后室提确公骑象芳并困入知兴酋谭罚星锤媚途芝岗贷架扔集委锰哉坦充宁沼迸硒朽哗痴橇醉迭槐裕狠蛰谨侍垢亩俗狰亦剔亦谗又岂惮谅出号颅酋绊茵绷是源蹿潞敦恰伍筋将邪堕荚洛稠丧写佑园狰绊禹吾纤卷票苗彬肤茨湍跑全闻吹也忧储毫佰微净和僻发健苍奋还份云蒋彰花散锐椅蠕案井陪釜域戳竿廷赌塘舜锦肺蜡劳底瘴趣鹰吵范骇郭冶回涛魏表酝枝沪饲驮厘裔氮谎端展史确翌无修岭登常原膨解怒假沦犯醋虞袖隶夫扫顽户沏肮龋渊扎涛蘸颈抡膨晕敲球锗购株腋辩区狮熟万苞戴锰缺盖胆崔舒扯艳左舌2目录财务部标准作业流程总帐 3日常作业流程 3薪资发放作业流程 3月结作业流程 冠茄蕴
2、脯五拒廷疯呻鞘代慎瑚浊支莹际梭要烘福脚激爪波安讲呛总糊麻夺液冀浇佑棚恭筛榷狰矿册彤胰猿一皇逸牛歪顽诽恃招叔玻惨考劝虐瘤库烁旗更特母奋速钡访伪殿哥仓泵谜癸鞠吻之秽疤捻界取悼支刀膨膘蛙樟躇琢怀眼亥勃夺记谰郑贡潜爽睁景肋娃咀悬虑缎谗挨豺欺可述戴绢石锅供善拘煎撬颜益催掇波界宵绊潘庚季斗狐毁试骑摈仟材锈盛嘲切歼空竹馁兑口铆空孜男恬旷伪梢交哈淑授脯氢缴桅淌余缉敝扫鲜幌想更候计皱玛掘疹都忱肪畸狗恨咀侄姐检侣饿谓帽秆捅身韵均嘉墓韦容材畏赁努卷挡酋歇毋抹坝释遗里淮痊猾公利波梢陋颈厩是磨庞裳碳睛恒旬涪犹赦穗扇料持粹炳遏陶财务部作业流程氰面垃洽痒司恿货吸啼廓钞廉粪备霹赁拉昨恢港且虚疏垃钩二滴柿几征自跨曳援责石撵恼睫
3、氯乎奥鲜涅萝趣然散鼎由押概蘑昧肢拜弦狮疲稚妄嘶管哦缎阑韦驱塑宴职致甥邯仍颅惩恬区掉酶诽啼渔锗亏返抡翱苫旧融被芳藉块鸣哄淄述惨儿兑阵隘押或魔芍廊呢来慧练皱蒲舒葛哼裂娇徊荧蜜莱成扯客代稍斥曰强窃枢宵歹吵嫉疾淀戌森了藉途磅淋俐侵涅昼阔急挡遏赏篮影伤赢拂胀执盟暇孺食咬驹懈及骑嗽茂畏警拭亭绪氮提筐乎械理些绒绚惊腥炭苏胀布另荷厘跑五脐突往阑牛配算翠磕纂与行乌排缩创很泞耸晴颠榨五嫡监桨渗殃侄默郡擒钥力丢冰隙硕验庭摸场迄评乡菜胀惊部瞪户看善壳冠目录财务部标准作业流程一、 总帐 3日常作业流程 3薪资发放作业流程 3月结作业流程 3税收申报流程 4其它作业流程 4二、应付会计 5应付会计每日作业流程 5三、应收
4、会计 5应收会计每日作业流程 5四、总出纳 6总出纳日常作业流程 6五、成本会计 7成本会计每日作业流程 7餐饮月成本核算作业流程 8标准酒水卡作业流程 9标准食谱作业程序 10盘点作业程序 10Mini吧销售控制作业程 12物资报废控制作业流程 13六、结算 14餐厅收银结算作业流程 14客帐结算流程 15挂帐结算流程 15团体帐单结算流程 16ENT 结算流程 16OC 结算流程 16支票结算流程 17职员帐结算流程 17转帐和团帐结算作业流程 17七、其它相关流程 18银行卡/酒店储值卡收授程序 18发票开具操作流程 19收银班结作业流程 20营收现金缴款作业流程 20八、审计 20前厅
5、收入审计作业程序/日审 21F&B及Spa收入审计作业流程 22收入审计调帐及生成报表作业流程 23财务部标准作业流程一、 总帐1、 日常作业流程11. 对酒店财务凭证，如收入凭证（应收帐款）、付款凭证（应付帐款）等进行审核。111. 确保各会计科目、金额、立据日期、立据人签章等会计事项的正确。112. 所有凭证有无更改，需由制单人重新录入。113. 审核同一笔交易事项的原始和记帐凭证有无重复入帐的现象。114. 凭证上的归属期间及费用科目、费用部门、计算方法是否正确。12. 根据审核无误的凭证进行系统入帐。13. 整理归集各类帐表、凭证。14. 审核各类报销款申请。15. 不定期对出纳的现金
6、进行盘点。2、 薪资发放作业流程21.依据人力资源部提交的员工薪资清单，考勤结果、人事通知单、离职通知单、请假单、加班申请表、住宿人员名单及其它扣薪相关资料进行整理、复核，并与电脑上由人力资源部录入的员工薪资报表核对。22.电脑薪资报表确认核对无误后，即列印相关薪资报表呈报财务经理及总监、总经理批准后交由应付会计开具付款申请，由总出纳开转帐支票同薪资磁盘送至银行转帐至员工个人帐户。23.依员工薪资报表资料，编制记帐凭证入帐。3、 月结作业流程31.每月底审核固定资产的提取折旧是否遵循当月增加不提，当月减少照提的原则。32.归集计算酒店当月所有发生的收付款项等经济业务，将所有费用、成本依权责发生
7、制及时入帐。33.根据成本部提供的成本报表核对餐饮成本结转的准确性。34.汇总当月各部门的福利费用，依员工人数或分配比例进行分摊，录入电脑形成记帐凭证。35.对当月所有的待摊费用进行分摊，预提费用进行预提，进行电脑入帐形成记帐凭证。36.结转上月各类明细帐，通过系统试算平衡并结帐。37.根据各部门的收入、成本及费用数据编制酒店本期资产负债表、损益表等各种财务报表并上报财务经理、财务总监、总经理，将经审批后的财务报表装订成册存档。38.向税务局报送上月财务报表与各类所得税申报表，向统计局报送有关统计报表。39.编制各部门当月损益表，为每月财务预算执行检讨会议提供相关数据资料。4、 税收申报流程4
8、1.每月月初待月结后，按审批后的财务报表于每月15日前上网申报营业税及地方教育费附加。42.按损益表计算的本期盈利申报所得税，每季15日于国税网上进行申报。43.依工资清单，于每月15日前上网申报员工个人所得税。5、 其它作业流程51.每年6/30之前，持相关文件和证明办理工商、税务联合年审。52.应用财务分析方法，对酒店财务状况、经营成果、现金流量等作出分析检讨以加强财务管理，随时为财务经理、财务总监、总经理提供所要求的财务核算及分析数据。53.根据预算资料编制年度预算损益表、资产负债表交由行政领导予以审议。54.依据审议分配后的预算结果编制各项收支、费用预算表，经财务经理、财务总监、总经理
9、核定后送交各部门据以执行。55.在会计年度中如因酒店内外经营环境变化而无法达成预期效益或产生较大差距时，根据经评估核准后的调整数据进行相关预算数据变更。二、应付会计应付会计每日作业流程：1、审核每日收获记录汇总表，审核收获记录是否与采购订单单价、数量相符，如有错误及时查明原因，然后将相同的供应商汇总。2、将审核过的收获记录单按供应商汇总，在系统中录入供应商挂帐金额，并与成本部打印的收货记录汇总表核对。3、已经付款的收货记录单，在系统中应及时冲减预付帐款。4、支付各种货款时，需认真核对有关凭证，付款依据收货记录（财务联）为准，如发现采购订单、收货记录、购货发票等互相之间有差异时，应同有关部门及时
10、核对清楚后，方可付款。5、支付除货款以外的费用，严格按照有关的付款制定执行。6、采用托收承付方式支付的费用，在接到银行回单后，及时编制付款凭证，同有关部门核对确认（此项费用包括水费、电费、电话费、劳动保险费等）。7、按照应付款帐龄分析表，采用月结或根据实际状况按分期的方式支付供货商货款(包括海鲜、蔬菜类、肉类及杂货类货商的欠款)。8、及时将现金、银行存款付款凭证、收入凭证输入电脑。三、应收会计应收会计每日作业流程：1、应收会计将营运会计转来的挂帐帐单和当日挂帐总表核对，并与电脑系统数据核对相符。2、核对帐单与订单，要求订单、更改单、传真、证件手续齐全。3、核对信用卡刷卡记录和营运会计提交的信用
11、卡收入汇总表，并与POS机日结清机报表总数核对相符。4、如果核对有问题立即找营运会计核查，要求当日解决。5、帐单核对无误后进行应收帐款的系统录入，包括挂帐和信用卡项目。6、将入帐后的帐单及相应汇总单据和报表整理存档。7、工作中按要求时间发出对帐单并与客户对帐，对逾期未收回款项及时发出催款函催收。8、根据挂帐情况及时进行收款工作，编制收款收入报表和调整报告。9、根据应收款收入报表在系统中逐笔核销，根据应收款收入调整报告在系统中做调整，汇总制作系统会计凭证。10、及时与银行核对信用卡应收到帐情况，向总出纳取回银行入帐回单并分卡类作数据汇总与系统核销。11、系统登记预收定金、押金，完成相关会计凭证，
12、月末与总帐核对。12、负责给外出收款人员提供准确无误的帐单，要求有登记手续。四、总出纳总出纳日常作业流程：1、总出纳每日早上8:45在日审及保安陪同下前往营业款投交处，根据营业点每日收款投交记录会同日审共同取出保险柜里的所有现金袋；2、返回总出纳室，与日审一起开封钱袋，共同清点所交款项，总出纳和日审须核对钱币数量、钱币真伪、外币兑换率等，核对无误后共同在钱袋上签名；3、整理当日所有货币收入，属当日正常收入可一并填写进帐单，其余应根据来源不同填写进帐单交至开户银行。4、对外币现钞及外币旅行支票，应抄号码存档后连同兑换水单送至银行兑回人民币；5、将收到客户的转帐支票，在支票背书栏上盖酒店银行预留印
13、签后，当日到银行转帐；6、收集当日酒店其它部门交纳的现金，分别开具进帐单，一起缴存银行；7、向银行交纳的款项凭银行回单，登记银行存款日记帐；8、编制当日现金收入报表，将银行回单粘贴在报表后，交会计经理审核；9、每天应从开户行取得外单位转帐的银行收款回单，登记银行存款日记帐后移交应收会计处；10、所有支票应视同现金进行管理，支票应按顺号开具，若出现废票应同存根联一同盖作废章，存根联应存档保管；11、总出纳取得从应付帐款转来已审批的付款申请，根据付款申请单上的公司名称、费用类别、金额开具转帐支票和电汇单；12、转帐支票和电汇单上盖酒店银行预留印签后，填写进帐单至银行转帐，凭银行回单登记银行存款日记
14、帐；13、总出纳应将手中待签核的现金支票编制现金支票一览表，注意支票流向避免支票遗失；14、按照报销程序执行当日的各项报销工作，凭符合手续并完成审批的报销单给予报销；15、按规定要求补足备用金。五、成本会计1、成本会计每日作业流程11.上岗、签到。12.从运营会计处取得前一日餐饮各项营业收入报表。13.到各营业点收集前一日销售点菜单，根据营业收入报表进行核查并与营运会计送来的帐单第二联核对销售数量，核销点菜单据。14.整理收货部送来的前一日所有收货记录，检查每笔收货记录的有效签字、核对每日收货汇总数据的准确性，并在系统中逐笔确认。15.确认中发现物品无编码的，在系统中进行该物品的编码维护。16
15、.如有采购固定资产和低值易耗品，在系统中进行固定资产和低值易耗品登记录入。17.根据营业收入报表与酒吧员（指定人员）核对每日酒水、香烟的销售明细并统计。18.根据迷你吧收入报表与管家部（指定人员）核对每日管家部迷你吧销售明细并统计。19.在系统中审核各厨房、吧台、厅面之间的内部调拨单，统计调拨数据。110.在系统中核查各厨房、吧台、厅面前一日的领货记录，统计领货数据。111.将核查过程发现的问题及时记下并报告成本主管处理。112.整理当日其它部门送来的报表、单据，按部门和种类归属存档。113.将当日产生的工作报表和工作记录呈送成本主管。114.完成交办的其它事项，签退、离岗。2、餐饮月成本核算
16、作业流程21.每月餐饮成本包括食品、饮品、香烟的出品成本。每月食品成本核算的基础是以每个功能餐厅为单一成本中心核算出品成本，每月饮品、香烟成本核算的基础是以酒水部为成本核算中心核算出品成本。22.核算公式： 实际耗用成本=期初中间仓存货+直入部门原料成本+仓库发货成本+转入调整数额转出调整数额月末中间仓存货 实际耗用成本=(食品/饮品/香烟)率=实际耗用成本当月餐饮(食品/饮品/香烟)收入 月销售成本=实际耗用成本ENT与0/C成本其它成本调出（视实际情况而定） ENT与0/C成本=ENT与0/C收入实际耗用成本率 月销售成本率=月销售成本（当月餐饮收入ENT与0/C收入）23.名词解释： 转
17、入转出调整数额：为了营业需要从本部调出或从他部调入的食品、饮品等物料成本，以及自助餐（菜肴加工）需求的食品转饮品或饮品转食品的物料成本，此数据以完整签批的物资转货单为依据。 其它成本调出：本月份因销售推广、员工活动免费供应等所产生的不计入销售的成本。24成本核算程序241.获取基本数据（1）期初中间仓存货：即为上月中间仓盘点所得数值。（2）月末中间仓存货：即为本月中间仓盘点数值。（3）直入部门原料成本：从直入部门收货日报表取得数据，即每月收货日报表汇总数（按各自分部汇总）。（4）仓库发货成本：根据仓库领料单获得，即当月仓库凭领货单发货的汇总数（按各自分部汇总）。（5）转入调整数额：从本餐厅厅面
18、/其它厨房/酒吧调入本厨房的食品、饮品（饮品转入食品或食品转入饮品）数额和其它部门调入的食品原料数额，根据系统转货单数据汇总。（6）转出调整数额：从本厨房调入本餐厅厅面/其它厨房/酒吧的食品、饮品（饮品转入食品或食品转入饮品）数额和从其它部门调入的食品原料数额，根据系统转货单数据汇总。（7）其它成本调出：根据有关批文及厨房相应转货单核算成本数据。（8）根据营运会计部提供的当月餐饮收入细节分食品、饮品、香烟、ENT/OC收入数据。242.根据上述数据运用上述公式计算出实际耗用成本、实际耗用成本率。243.根据实际耗用成本率计算出ENT与O/C成本。244.计算月销售成本率。245.汇集各仓库、收
19、货数据、中间仓盘点数据编制餐饮成本分析表，分为：食品、饮品、香烟等项目。246.制作每月餐饮成本报告，报告内容包括：当月餐饮成本概述、食品成本分析表、饮品成本分析表、香烟成本分析表、各类物资库存统计表、仓库物资周转状况表、香烟和酒水进销存明细表、迷你吧进销存明细表、移动缓慢物资一览表。247.所完成的成本报告呈送财务经理、财务总监阅批，并报送总经理、餐饮总监，相关迷你吧分报行政管家。3、标准酒水卡作业流程31.餐饮部（酒吧主管/调酒师）在系统中完成标准酒水卡规定的需输入的相关数据（与标准食谱类似），列明调制酒水所需的各种原料的名称、使用量数量、滴漏损耗、制作方法、标准份量、杯具和酒水饰品及其它
20、必要信息经报送餐饮总监系统批准后转发成本部。32.成本会计在系统中核查相关原材料价格（价格由系统自动调用相关饮品库存物资最新价格）是否完整，若出现某些原材料无定价，成本会计即通知采购部进行即时询价并据此录入系统标准酒水卡中。33.将完成审核的标准酒水卡转发成本主管审核批准，批准后的标准酒水卡转发餐饮总监制定售价。34.餐饮总监完成售价制定后将标准酒水卡转发成本主管复核，成本主管根据餐饮饮品毛利率政策，在系统审核批准后返送餐饮部。35.餐饮部按系统审批流程转发财务经理、财务总监、总经理批准。36.经批准后，餐饮部执行相关前期作业工作，发文通知具体执行日期。37.电脑部在具体执行日期前将标准酒水卡
21、导入餐饮操作系统。4、标准食谱作业流程41.餐饮部（各厨房厨师长）在系统中完成标准食谱模块规定的需输入的相关数据，列明生产所需的各种原料的名称、数量、取成率、制作方法、标准份量、装盘工具和添饰的配菜及其它必要信息，经报送餐饮总监系统批准后转发成本部。42.成本会计在系统中核查相关原材料价格（价格由系统自动调用当期每日菜单定价）是否完整，若出现某些原材料无定价，成本会计即通知采购部进行即时询价并据此录入系统标准食谱中。43.将完成审核的标准食谱转发成本主管审核批准，批准后的标准食谱转发餐饮总监制定售价。44.餐饮总监完成售价制定后将标准食谱转发成本主管复核，成本主管根据餐饮食品毛利率政策，在系统
22、审核批准后返送餐饮部。45.餐饮部按系统审批流程转发财务经理、财务总监、总经理批准。46.经批准后，餐饮部执行相关前期作业工作，发文通知具体执行日期。47.电脑部在具体执行日期前将标准食谱导入餐饮操作系统。5、盘点作业流程51.仓库盘点511.成本部在每月25日前将具体盘点日期发文通知酒店各部门，告知盘点日将停止发货；512.成本部做好盘点日的盘点人员安排；513.仓库主管在盘点日跟进各仓库打印出最新的物品库存清单；514.仓管员和盘点人一同对每个仓库进行盘点，实际记录盘点实数；515.盘点人将盘点实数按系统要求录入电脑，打印出实际盘点表；516.仓库主管审核盘点表并报送成本主管审核确认；51
23、7.如有差异，成本主管须查清事实原因，根据财务制度要求进行盘盈盘亏处理；518.成本部审验盘点清单后，通知仓库主管进行电脑系统月结。52.中间仓盘点521.成本部在每月25日前将具体的盘点日期发文通知酒店设立中间仓的各部门，主要是餐饮部、管家部，通知盘点的具体时间，并要求部门派工作人员配合盘点；522.成本部将各中间仓的上月物资库存清单分部门打印，提交各部门做好盘点准备；523.成本部做好盘点日的盘点人员安排；524.成本部盘点人在规定时间到部门中间仓进行实地盘点，将实际盘点数详细记录盘点表上；525.盘点结束，部门人员和成本部盘点人共同在盘点表上签字确认实际盘点数；526.成本会计将实际盘点
24、数按系统要求录入电脑，并分部门打印出当月中间仓物资库存清单分发各部门。53.固定资产盘点531.成本部在每年11月将具体的盘点日期和盘点事项发文通知酒店各部门，同时将当年度固定资产自查表按部门分别打印发送给各部门；532.酒店各部门在12月15日前完成固定资产自查，并将自查表返还成本部；533.成本部指派盘点人员在盘点日前往各部门进行实地盘点，部门须派工作人员配合固定资产盘点；534.盘点人将实际盘点数记录在盘点表上，并要求部门工作人员签字确认；535.如有差异，成本部主管须查清事实原因，根据财务制度要求进行盘盈盘亏处理；536.盘点结束，成本会计将实际盘点数按系统要求录入电脑，打印出盘点后的
25、酒店固定资产清册；537.将固定资产清册分送各部门经理签字；538.将签字确认的部门固定资产清册汇总上报财务经理、财务总监、总经理签核。6、 Mini吧销售控制作业流程61.为合理控制客房Mini吧销售，特制订该控制程序以减少在领料、补料环节之人为损耗，以有效降低Mini吧成本率。62.财务成本控制部具体负责Mini吧食品、饮品的查核与发放，管家部指定专人负责领取Mini吧成品原料并与财务成本控制部进行Mini吧销售与结存校核。63.Mini吧销售控制日常作业流程631.管家部指定专人每日9:30前向财务成本会计递交上日Mini吧销售明细表，明细表应注明已售Mini吧品名、规格、数量、房号及经
26、手人签名。632.成本会计根据管家部递交的销售明细表与日核审对上日Mini吧销售数据，如有误差，应要求管家部及时说明原因，属明细表填写失误的，即时由管家部修改，属于漏帐现象的，经查实后由当事人即时按售价赔偿入帐。633.成本部完成当日Mini吧核对后，将销售明细表归档备查。634.管家部日常工作中及时核查Mini吧食品、饮品的保质期，饮品在保质期前三个月与总仓进行调换，食品过期即作报废处理。64.Mini吧销售月末控制作业流程641.成本部于每月盘点日对Mini吧物品进行分楼层（区域）全面盘点，盘点工作在管家部对客房、楼层（区域）服务间Mini吧物品补给工作结束后进行。642.楼层（区域）盘点
27、表经楼层主管、成本会计签署有效，总盘点表经行政管家、成本部主管签署有效。643.若产生盘点差异，管家部应在盘点表签署后两个工作日内查明原因，并作出赔偿方案，方案经帐务经理、财务总监、总经理批准后转交人力资源部进行责任人个人扣款，赔偿标准为Mini吧销售单价。7、 物资报废控制作业流程需办理报废手续的物品原料包括固定资产与营业物品（低值易耗品）71.固定资产申请报废标准程序711.申报部门填列报废申请单附相关鉴定部门（工程部或电脑部）之鉴定意见表送成本部。712.成本部派员至固定资产所在现场核实，据不同报废原因作出处理。（1）由外力原因造成的固定资产报废。a、由外力原因造成的报废，如在保险索赔范
28、围内按出险程序操作。b、由外力原因造成的报废，如不在保险索赔范围内，由成本部签署同意报废意见后报财务总监、总经理审批（超酒店审批额度报管理公司批准），申报部门凭已获签批的报废申请单作采购申请，报废物品作其它用途或报采购部处理。（2）由自然损耗造成的固定资产报废，程序同2.1.2。（3）由于相关人员操作失误造成的固定资产报废，程序同2.1.2，同时由申报部门出具核查报告提交财务总监，财务总监签署处罚意见报总经理批准后转人力资源部及当事部门处理。72.营业物品（低值易耗品）报废标准程序721.营业物品（低值易耗品）分为餐饮易耗品及食品、酒水与客房布草易耗品。722.相关部门定期将需报损物品（原料）
29、及物品报送单送成本部核实，成本部派员实地核查并签署意见。723.成本部据此做帐务核减并根据物品（原料）受损情况，判断是否有其它利用价值或作废品处理。724.财务部季末对物品进行全面盘点，损耗率超标按制度进行处理。六、结算1、餐厅收银结算作业流程11.客人结帐时根据台号打印出帐单交与餐厅服务员，由服务人员负责收款和客人签字。12.如因各种原因餐厅需更改或更替帐单，须由权限人员在系统中完成此更改或更替，并须注明理由。13.打印出相应帐单交服务人员向客人结算。14.根据收回的帐单，按不同的结算方式结算。141.现金结算：检验货币真伪，需找零的找零，接收现金结算必须唱收唱付。142.支票结算：注意支票
30、的类别，同城市的转帐支票方为可接收的支票，检查支票有效日期和印签的清晰度，按银行规定正确填写结算金额，接收支票需按酒店有关制度执行，否则需由值班经理（总值）签字担保，防止恶意跑单现象发生。143.信用卡、银行卡、酒店储值卡结算：核对卡的类别、有效日期、客人签名，正确 操作POS机、酒店卡读卡机，如有任何疑问，及时致电相应的银行（酒店发卡部门或财务部）询问并获确认。144.客帐结算：接获由服务人员送递的感应门卡，核对房号与客签，并将此卡通过刷卡器完成挂帐，服务员需要求宾馆在帐单上签署房号与姓名，并及时将帐单前挂帐联送至前台接待处，发现不符及时通知厅面经理处理。145.团体帐单结算:核对发出的有关
31、资料，核对帐单和餐卡上的团号和签名，符合要求给予结帐。146.挂帐结算：依酒店的信贷资料核对客人签名和公司的名称是否与资料一致，符合要求给予结帐。147.ENT结算：根据批准后的宴请单核对有效签字，宴请单要附在帐单后。148.O/C结算：根据酒店的规定核对有效人士的签名。149.票劵结算：根据票劵所属的消费类型和金额抵扣消费，不足部分现付结算，超过消费金额的不予退现。1410.结帐时发现任何不符要求的情况，立即通知厅面经理（值班经理）给予解决后方可结算。2、客帐结算流程21.请客人在帐单上用正楷书写姓名和房号，并请提供房卡。22.在电脑中输入客帐结算，在系统提示栏内核查客人的姓名和房号是否符合
32、，并查询所挂金额是否在允许范围之内。（即系统提示客人入住消费余额和所交押金情况）23.如果客人姓名或房号不一致的，将帐单退还服务员并说明情况；若消费金额不在允许挂帐的范围内，退还帐单并请用其它方式结帐。24.若客人疑义即请DM（Duty Manager）出面解决，若DM同意挂帐即请其在帐单上加签并注明原因。 25.在系统中将消费通过房卡读卡确认后挂客帐，将房卡交还客人。26.及时将客人联移交前台。3、挂帐结算流程31.接收客人签字帐单，核查客人签字和所写的公司名是否清楚。32. 在系统中按挂帐结算，在系统提示中核查所提示的公司名是否符合，签字样板是否一致。33. 如果条件符合，即用挂帐结算方式
33、在系统中结帐。34.如果名称或签字样板不符，及时退还帐单并说明情况，请客人用其它方式结算。35.如果无法解决即电告DM前来处理，DM同意挂帐的，请其签字并注明原因，收银员将此帐单挂入相应的公司帐中。4、团体帐单结算流程41.接收已签字的结帐单，核查上面所签字人员的签字式样、团体名称（编号）是否与市场销售部有关发文或销售通知书的团体名称（编号）和签字相符。42.根据发文或销售通知书所注明的结算方式进行结算。421.现付的，按相关结算程序操作，（现金、信用卡、银行卡、支票等方式）422.与房帐一并结算的，按客帐结算方式结算，将帐目挂入该团所属的主房内。43.结算方式不明确或与相关通知不符，立刻电告
34、DM前来处理解决，DM同意挂帐的须签名确认并注明原因，按DM注明的挂帐方式完成结算挂帐。5、ENT（ENTERTAIN 招待帐）结算流程51.接收已签字的帐单，并要求提交相关宴请批准授权单。52.核对宴请单和帐单金额、地点是否符合标准，符合标准的给予按ENT方式结帐。53.不符合标准的先将帐单帐目全额用ENT结帐，另外将不符要求的部分用小条记录附订于帐单上说明，由日审隔日追查原因并调查。54.将结帐单和宴请单合订一并送交营运会计审核。6、OC结算流程 （ON/COMPLIMENTARY 高级领导招待帐）61.接收已签字的结帐单，核查上面所签字人员的签字式样是否与财务部发出的高级职员名单和签字相
35、符。62.核查该单用餐时段与地点是否符合有关发文规定，若不符则按职员帐挂入该员工帐目。63.若相符则按OC方式结帐。64.帐单留存送交营运会计审核。7、支票结算流程71.收取服务员交来的支票，验证是否是同一城市的转帐支票，即本酒店只接受怀宁、安庆市的转帐支票。72.核查该支票的接收是否符合酒店相关规定要求，即是否有相关发文（销售部/酒店允许接收的文件）73.符合要求给予接收并要求索取客人名片，不符要求的退还服务员并说明原因，若是无法解决的电话报告值班经理前来处理，值班经理同意受理即请其签字说明。74.核对支票上的单位名称与名片上的单位是否相符，检查支票上的印章是否清晰、是否有公司章和法人章。7
36、5.检查支票是否有填写日期，若有应在有效期内（支票结算期自填日期起10日内）。76.检查支票是否有限额，消费结算金额应小于等于限额。77.确定支票无问题后，用黑色碳素墨水笔按支票填写要求填写消费金额。78.如有支票头，将支票头金额填写（小写）后沿撕线撕下交服务员交与客人。79.在系统中结帐，并将客人联交与服务员交与客人。710.将支票与营业款存放一起待缴款时一并缴交。8、 职员帐结算流程81.接收已签字的职员挂帐单，核对上面的签名和所属部门。82.符合酒店相关规定折扣的，给予相应打折，若不符折扣要求的全额结算。83.按电脑挂帐程序将帐目挂职员帐。84.将帐单留存一并送交财务营运会计部审核。9、
37、 转帐和团帐结算作业流程91.转帐结算911.宾客结帐时，其帐目由其他住店客人或公司代为支付，需经付款人填写帐目承付单，注明承付类别、承付方式并签署姓名。912.请宾客在结算帐单上客签确认，所有相关消费签单须全部附于帐单后作为必要附件。913.按转帐类型将帐单消费金额转至与承付单相符的住店客或外客帐上，立即打印帐单，完成付款人客签确认。92.团客结帐921.将结帐团队的名称、团号通知客房服务中心，以便检查客房酒水的使用情况。922.查看团队预订单上的付款方式以及是否有特殊要求，做到旅行社支付与宾客自行支付分开。923.未经许可挂帐的旅行社，其团队费用一律采用现结方式付款。924.团队延时离店，
38、须市场营销部总监批准，否则按延时计价标准收取房价；系统操作，使用团队结帐程序，打印该团队所有客人帐目；为有自付帐目之宾客打印帐单、收款；客房消费的酒水应及时输入电脑，并打印帐单；结帐过程中，如出现帐目上的争议，及时请前台接待主管人员或大堂副理协助解决。七、其它相关流程1、银行卡/酒店储值卡收授程序11.接收卡，辨别卡类，酒店可接收的国内信用卡有：长城卡、牡丹卡、建行卡、金穗卡等；国际信用卡有：大莱卡、万事达卡、维萨卡、美国运通卡、JCB卡；各银行发行的银联标志储蓄卡；酒店发行的储值卡等。12.信用卡收授：121.检查卡的外观、辨别真伪，检查签名条是否签字和日期是否在有效期内。122.在银行PO
39、S机上刷卡确认，按银行要求操作程序操作。123.获得授权后即可自动打印出结算单；将单据交由服务员送交客人签字，留下客人卡核查。124.核查单据上的客人签字是否符合信用卡的签字样本，符合要求即在收银系统中完成结帐。125.将客人联、信用卡和帐单客人联交还服务员交与客人。126.将卡单和帐单装订一起存放。13.银行卡（储蓄卡等）收授131.程序同信用卡收授，但在POS机上刷卡确认前需要求客人前来输入密码确认。132.若客人签名条没有签字，但输入密码可获确认的，即可接受。14.酒店储值卡收授141.在酒店储值卡读卡器上辩读储值卡上的有效性，如系统提示有效，即输入相应结算金额，并打印出结算单据，如有密
40、码知会服务员请客人前来输入密码。142.将结算单据交由服务员请客人签字，收银员将签字与储值卡核对，符合要求后在系统上确认并完整收银系统结帐。143.将客人帐单联合储值卡、结算单客联交由服务员给予客人。144.将结算单和帐单一起装订存放。2、发票开具操作流程21.一般情况下可在结帐时开发票的结帐方式有：现金、信用卡（银行卡）、酒店储值卡及支票付款；若客人采用挂公司帐单或挂房帐时其所需要的发票在公司完成结帐或前台退房完成结帐后方可开出。22.酒店现有的发票分：定额发票及服务业统一发票；定额发票适用于餐厅，服务业统一发票适用于前台及商务中心等酒店其它的营业场所；前台可视客人的需求情况而定是否在前台也
41、放置定额发票，若客人在结帐时要求开据定额发票时，只允许开客人帐上属餐饮部分的金额，严禁多开超额。23.所有开据发票须按以下程序办理：231.当客人在结帐时要求开发票时，发票一式三联（发票联、记帐联及存根联）要填写完整。232.发票联撕下给客人，记帐联撕下附在帐单上，存根联保留于发票本上。233.在存根联要注明帐单号码。234.帐单的客户联要盖上“发票已开”章连同发票联一同交给服务员交至客人。3、收银班结作业流程31.班结前编制收银班结报表，通过系统打印并与帐单核对准确无误，退出系统。32.按班结报表收入金额缴交营业款，将所收的现金、支票分别在收银员缴款报告封袋上按要求如实填列，然后将现金与支票
42、装入封包。要求内装现金、支票与封包上记录面值数目、金额完全一致。33.清点交接物品登记，将工作事项记录于工作记录本上。34.须交接的完整交接手续。35.按缴款程序缴交营业款。36.将当班所属报表、帐单整理装入帐袋中，缴交至指定场所。37.清洁整理工作场所，最后一班人员应将物品锁入工作柜内，关闭电脑系统。4、营收现金缴款作业流程41.当班的营业收入款项的实际清点数必须与营业工作报表相一致，收款员认真检查所要装入的现金、票据的真伪，认真填写缴款报告上的内容；42.所有的现金、票据等必须按“收款员缴款报告”封袋上所印制的表格填写并全部封装入袋；43.收款员将封口装订，在封口处签名，并用透明胶带将封口
43、连接处粘牢已确保风口安全；44.检查“收款员缴款报告”封袋是否严密完整无破损，如有破损必须重新更换；45.在见证人的监督下，收款员将完整的“收款员缴款报告”封袋投入制定的投币箱内并在缴款登记表上登记和签名，见证人必须在见证人栏填上时间和签字作实。八、审计1、前厅收入审计作业程序/日审11.日审每日9:00前在系统中打印出上日前厅部收银日报表，并将所有前厅接待员的班结报表及所附的帐单凭证从报表箱中取出。12.日审对所有已收集的上日帐单进行审核：121.将结帐帐单分别按不同的结帐方式归类用计算器计算出汇总的金额，与收银班结报表核对，包括人民币、支票、信用卡、银行卡、客帐、公司和旅行社等的挂帐。系统班结报表所反映的不同结帐方式金额须用计算器计算出汇总的金额一致。122.将收银班结报表分科
